1 Innkalling til ordinær generalforsamling 2011 Ordinær generalforsamling i, avholdes mandag 9. mai 2011, kl. 18.00 i OBOS sine lokaler, Hammersborg torg 1, 0129 Oslo. Til behandling foreligger: 1. KONSTITUERING A) Valg av møteleder B) Opptak av navnefortegnelse C) Valg av referent og en eller to andelseiere til å underskrive protokollen D) Spørsmål om møtet er lovlig kalt inn 2. ÅRSBERETNING OG REGNSKAP FOR 2010 A) Årsberetning og regnskap for 2010 B) Styret foreslår overføring av årets resultat til egenkapital 3. GODTGJØRELSE TIL STYRET 4. VALG AV TILLITSVALGTE A) Valg av styreleder for 2 år B) Valg av 1 styremedlem for 2 år C) Valg av 2 varamedlemmer for 1 år D) Valg av valgkomité Oslo, 12.04.2011 Styret i Audun Rønningen Danielsen/s/ Jon Ole Whist /s/ Svein Magnus Furu /s/ Alle andelseiere har rett til å være med i generalforsamlingen med forslags-, tale- og stemmerett. Andelseierens ektefelle, samboer eller et annet medlem av andelseierens husstand og leietager har rett til å være tilstede og til å uttale seg. En andelseier kan ta med en rådgiver til generalforsamlingen. Rådgiveren har bare rett til å uttale seg dersom generalforsamlingen tillater det. Dersom De ikke kan møte på generalforsamlingen kan De i henhold til lov om borettslag 7-3 møte ved fullmektig. Ingen kan være fullmektig for mer enn en andelseier. Registreringsblanketten leveres i utfylt stand ved inngangen.
Side 2 TILLITSVALGTE ÅRSBERETNING FOR 2010 Siden forrige ordinære generalforsamling har borettslagets tillitsvalgte vært følgende: Styret Valgt for: Leder Audun Rønningen Danielsen 2009-2011 Styremedlem Jon Ole Whist 2010-2011 Styremedlem Svein Magnus Furu 2010-2012 Varamedlemmer til styrer et valgt for 1 år: Varamedlem Bjørg Holm Varamedlem Reidun Kværnbraaten GENERELLE OPPLYSNINGER OM BORETTSLAGET TILLITSVALGTE OG ANSATTE Av borettslagets 3 styremedlemmer er det ingen kvinner og 3 menn. Borettslaget er positiv til likestilling og tar sikte på at det ikke forekommer forskjellsbehandling på grunn av kjønn ved valg og ansettelser. Borettslaget følger arbeidsmiljølovens bestemmelser og tilstreber et godt arbeidsmiljø. Borettslaget har ingen ansatte. FORRETNINGSFØRSEL OG REVISJON Forretningsførselen er i henhold til kontrakt utført av OBOS Eiendomsforvaltning AS. Autorisert regnskapsfører (oppdragsansvarlig) er regnskapssjef Egil Havre, OBOS. Borettslagets revisor er Ernst & Young AS. EIENDOMMEN Borettslaget består av 47 andeler. Borettslaget er registrert i Foretaksregisteret i Brønnøysund med organisasjonsnummer 988113271. Borettslaget ligger i Oslo kommune og har følgende gårds- og bruksnummer : 219-307 Borettslagets hovedformål er å gi andelseierne borett til egen bolig i borettslaget. Styret er ikke kjent med at det ytre miljø forurenses i vesentlig grad. Selskapet driver ikke med forsknings- og utviklingsaktiviteter.
Side 3 VAKTMESTERTJENESTE Vaktmester følger arbeidsmiljølovens bestemmelser og tilstreber et godt arbeidsmiljø Borettslaget har avtale om vaktmestertjeneste med Gårdreform AS. Vaktmestertjenester kan kun bestilles av styret. FORSIKRING Borettslagets eiendommer er fullverdiforsikret i If Skadeforsikring med polisenummer 0455189. Fullverdiforsikring vil si at forsikringsselskapet har ansvaret for at borettslaget til enhver tid har de riktige forsikringssummer. En forutsetning for dette er at forsikringsselskapet får melding om vesentlige verdiøkninger på bygninger, f.eks. ved rehabilitering eller påbygging. Ved totalskade skal erstatningsbeløpet dekke oppføring av ny bygning av samme standard og størrelse. Forsikringen omfatter også bygningsmessige forandringer som den enkelte andelseier gjør inne i boligen. Den enkelte andelseier må selv sørge for å ha hjemforsikring som dekker innbo og løsøre. Hvis borettslagets forsikring skal benyttes, må beboerne straks melde skaden til Forsikringsavdelingen i OBOS tlf 22 86 55 00 faks 22 86 57 04 E-mail forsikring@obos.no. Oppfølging av forsikringsaker blir gjort av Forsikringsavdelingen i OBOS. BRANNSIKRINGSUTSTYR I henhold til forskriftene skal det være installert røykvarsler og brannslokningsapparat eller brannslange i alle leilighetene. Eier/beboer har ansvaret for at utstyret er tilstede og fungerer. Dersom utstyret er defekt, meldes dette skriftlig til styret. HMS Forskrift om systematisk helse-, miljø- og sikkerhetsarbeid i virksomheten (Internkontrollforskriften) ble fastsatt ved kgl.res. 6. desember 1996 med virkning fra 1. januar 1997. Forskriften stiller krav til at den enkelte virksomhet skal systematisere arbeidet med å etterleve bestemmelsene i lover og forskrifter gitt av det offentlige. Boligselskap er definert som virksomhet og skal derfor ha internkontrollsystem. Dette omfatter blant annet kontrollsystem og oppfølging av brannvern, byggherreforskrifter ved bygge- og anleggsarbeid, lekeplasser og elektrisk anlegg og elektrisk utstyr hvor fordeling av ansvaret er gitt en slik tolkning: Borettslaget er ansvarlig for at det elektriske anlegget og utstyret i fellesarealet til enhver tid er i orden. I forhold til anlegg og utstyr i den enkelte boenhet er det styrets plikt å gjøre eier og/eller bruker av den enkelte leilighet oppmerksom på det ansvar som de har for å holde elektrisk utstyr i orden etter gjeldende lov og forskrift. LÅN Borettslaget har lån i OBOS. Se balansen samt note i regnskapet.
Side 4 INDIVIDUELL NEDBETALING AV FELLESGJELD Borettslaget har etablert en ordning om individualisert innbetaling av fellesgjeld. Innbetaling forutsetter at andelseier har en egen avtale med borettslaget. Ved etablering av avtalen påløper et engangsgebyr som for tiden er kr 4 300,-. Ved henvendelse til OBOS Eiendomsforvaltning vil andelseier få tilsendt avtale og giro som skal benyttes ved innbetaling. Innbetaling kan foretas to ganger pr. år ved terminforfall 30.05 og 30.11på borettslagets felleslån. Andelseier må ta kontakt med OBOS minimum en måned før terminforfall for opprettelse av avtale. Beløpet må være kreditert OBOS klientkonto 10 dager før terminforfall. Minimumsbeløpet for innbetaling er kr 60 000,- pr. gang. Ved innbetaling vil andelseieren få redusert sine kapitalutgifter (andel renter og avdrag) som kreves inn sammen med felleskostnadene. Vårt borettslag er medlem i Stiftelsen Borettslagenes Sikringsfond for dekning av manglende innbetalinger av felleskostnader. TELENOR Borettslaget er tilsluttet samarbeidsavtalen mellom Telenor og OBOS Eiendomsforvaltning om rabattordning på bruk av fasttelefon og bredbåndstelefon for beboere med abonnement i Telenor. Den enkelte beboer får også rabatt ved bestilling av ADSL bredbånd og bruk av mobiltelefon. Bestilling av mobiltelefoni- og internettjenester kan gjøres på www.obos.no/telenor KABEL-TV Canal Digital er leverandør av tv- og bredbåndstjenester. Har du spørsmål vedrørende ditt kabel-tv-abonnement, digital-tv eller bredbånd, kan du ringe tlf 06090. Åpningstider hos kundeservice er mandag - fredag kl. 08.00 23.00, lørdag kl. 10.00 18.00. Søndager er stengt. Oppstår det feil på kabelanlegget utenom normal åpningstid, kan dette rapporteres via telefon 06090 lørdager kl. 18.00 22.00 og søndager kl. 10.00 22.00. For ytterligere informasjon vises det til www.canaldigital.no Ingen må gjøre inngrep i kabel-tv-anlegget som å skru av dekselet på antenne-kontakten og foreta om- eller tilkoblinger. Slike inngrep vil kunne forårsake forstyrrelser på signalene til andre beboere og i verste fall forårsake ødeleggelser i kabel-tv anlegget. ENERGIMERKING Fra og med 1.7.2010 ble det obligatorisk med en energiattest for alle boliger som skal selges eller leies ut. Norges Vassdrags- og energidirektorat (NVE) har ansvaret for implementeringen av ordningen. På www.energimerking.no kan andelseieren utarbeide en energiattest for sin bolig.
Side 5 STYRETS ARBEID 2010 har vært et godt år for borettslaget både økonomisk og driftsmessig. I motsetning til tidligere år, har ingen overraskelser eller uforutsette hendelser dukket opp. Økonomien til borettslaget er god, og de disponible midlene økte med NOK 76.705,- til NOK 560.980,-. Styret er tilfreds med den økonomiske utviklingen, og budsjetterer med et overskudd også for 2011, selv om det er noe mindre enn tidligere år. Årsaken til at de disponible midlene øker mindre på årsbasis enn tidligere, skyldes at borettslaget har høyere faste kostnader. Dette skyldes blant annet avtalen med Securitas til vekterovervåkning inngått 1. halvår 2010, samt generell prisøkning på øvrige kontrakter, varer og tjenester. I tillegg har felleskostnadene vært holdt uforandret med bakgrunn i den gode økonomiske situasjonen. Det er ikke planlagt større vedlikeholdsarbeider den nærmeste tiden, men styret legger opp til at det skal styres mot overskudd også i kommende år, for å ha en buffer når behovet for mer kostnadskrevende vedlikehold melder seg. Den gode økonomiske situasjonen innebærer at det ikke vil være nødvendig å øke felleskostnadene for inneværende år. Nye avtaler inngått i løpet av året er rens- og utskiftning av matter fra Leko i borettslagets inngangspartier og heiser. Dette har allerede hatt en positiv effekt på mer stabil drift av heisanlegget. Sammen med matteavtalen har også installering av varmeelement i bunnen av heissjakten i Sagveien 7 (-2. etasje ved utgangen til garasjeanlegget) bidratt til å unngå driftsstans i de kaldeste periodene på vinteren. Dette var en reklamasjonssak og har vært kostnadsfri for borettslaget. Styret har fått opp internettsiden www.molletoppen.no, men erkjenner at oppdateringene har vært få. Gode innspill til hva som kan legges ut på siden mottas med takk! Styret
Side 6 BEMERKNINGER TIL ÅRSREGNSKAPET 2010 Styret mener at årsregnskapet gir et rettvisende bilde av selskapets eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. Informasjon om borettslagets forventede økonomiske utvikling er omtalt i årsberetningens punkter om kostnadsutvikling og budsjett for 2011. Årsregnskapet for 2010 er satt opp under forutsetning av fortsatt drift. Det bekreftes herved at forutsetningen om fortsatt drift er til stede. Styret mener at det gjennomførte vedlikeholdet er tilstrekkelig for å oppveie verdiforringelse av bygningene og at virkelig verdi av bygningene er høyere enn den bokførte verdien som står oppført i regnskapet. RESULTAT Årets resultat på kr 5.798.334,- som fremkommer i resultatregnskapet foreslås overført til egenkapital. DISPONIBLE MIDLER Borettslagets disponible midler pr. 31.12.2010 utgjør kr 560.980,-. INNTEKTER Inntektene (ordinære felleskostnader) 2010 var til sammen kr 1.421.880,- mot budsjettert med kr 1.421.880,-. KOSTNADER Driftskostnadene i 2010 var på kr 1.314.100,- mot budsjettert med kr 1.231.370,-. Avviket skyldes i hovedsak: Fyringskostnadene ble høyere enn antatt. IN-ORDNINGEN I løpet av 2010 ble det ekstraordinært innbetalt inn kr 5.663.500,- på IN-ordningen. Innbetalingen ble brukt til å nedbetale den enkeltes andel av borettslagets fellesgjeld. Revisors honorar for regnskapsåret 2010 er for revidering av selskapets regnskap og formuesforvaltning. Revisjonshonoraret fremkommer som egen post i resultatregnskapet. For øvrig vises til de enkelte tallene i driftsoversikten og til balansen, samt de etterfølgende regnskapsnotene (se bakerst i årsberetningen). Styret er ikke kjent med hendelser etter 31.12.2010 som påvirker regnskapet i vesentlig grad.
Side 7 KOSTNADSUTVIKLING RENTER Rentesatsene i OBOS Eiendomsforvaltning AS pr. den 1.1.2011: Renter på driftskonto : 0,10% Renter på sparekonto: 3,00% under kr 500.000 3,05% fra kr 500.000 til kr 2 mill. 3,10% over kr 2 mill FORSIKRING Bygningsforsikringen øker fra 2010 til 2011 med ca. 5%. Denne økningen inkluderer 0,9% økning i byggeindeksen og som reflekterer prisoppgangen på håndverkstjenester. Denne indeksøkningen er lik for alle forsikringsselskaper. Ut over dette foretar forsikringsselskapene individuell prisjustering med bakgrunn i borettslagets egen skadesituasjon. KOMMUNALE AVGIFTER Renovasjonsavgiften øker med 38%. Ingen økning av de øvrige avgiftene. ØVRIGE KOSTNADER Når det gjelder de øvrige kostnadene i budsjettet har styret regnet med en generell prisstigning. INNTEKTS- OG KOSTNADSOVERSLAG FOR 2011 (Budsjett) Til orientering for generalforsamlingen har styret satt opp en oversikt over beregnede driftsinntekter og driftskostnader i 2011. Tallene er vist som egen kolonne lengst til høyre for resultatoppstillingen. Budsjettet viser et forventet driftsresultat på kr 2.085.735,- og et forventet årsresultat på kr 72.738,-. Oversikten er basert på uendrede felleskostnader for året 2011. I oversikten er det tatt hensyn til de forhold som er nevnt foran. Forøvrig vises til de enkelte tallene i oversikten. Oslo,12.04.2011 I styret for Audun Rønningen Danielsen/s/ Jon Ole Whist /s/ Svein Magnus Furu /s/
8 Statsautoriserte revisorer Ernst & Young AS Dronning Eufemias gate 6, NO-0191 Oslo Oslo Atrium, P.O.Box 20, NO-0051 Oslo Foretaksregisteret: NO 976 389 387 MVA Tlf.: +47 24 00 24 00 Fax: +47 24 00 24 01 www.ey.no Medlemmer av Den norske Revisorforening Til generalforsamlingen i REVISORS BERETNING Uttalelse om årsregnskapet Vi har revidert årsregnskapet for, som består av balanse per 31. desember 2010, resultatregnskap for regnskapsåret avsluttet per denne datoen og en beskrivelse av vesentlige anvendte regnskapsprinsipper og andre noteopplysninger. Styres ansvar for årsregnskapet Styret er ansvarlig for å utarbeide årsregnskapet og for at det gir et rettvisende bilde i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge, og for slik intern kontroll som styret finner nødvendig for å muliggjøre utarbeidelsen av et årsregnskap som ikke inneholder vesentlig feilinformasjon, verken som følge av misligheter eller feil. Revisors oppgaver og plikter Vår oppgave er å gi uttrykk for en mening om dette årsregnskapet på bakgrunn av vår revisjon. Vi har gjennomført revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god revisjonsskikk i Norge, herunder International Standards on Auditing. Revisjonsstandardene krever at vi etterlever etiske krav og planlegger og gjennomfører revisjonen for å oppnå betryggende sikkerhet for at årsregnskapet ikke inneholder vesentlig feilinformasjon. En revisjon innebærer utførelse av handlinger for å innhente revisjonsbevis for beløpene og opplysningene i årsregnskapet. De valgte handlingene avhenger av revisors skjønn, herunder vurderingen av risikoene for at årsregnskapet inneholder vesentlig feilinformasjon, enten det skyldes misligheter eller feil. Ved en slik risikovurdering tar revisor hensyn til den interne kontrollen som er relevant for borettslagets utarbeidelse av et årsregnskap som gir et rettvisende bilde. Formålet er å utforme revisjonshandlinger som er hensiktsmessige etter omstendighetene, men ikke for å gi uttrykk for en mening om effektiviteten av borettslagets interne kontroll. En revisjon omfatter også en vurdering av om de anvendte regnskapsprinsippene er hensiktsmessige og om regnskapsestimatene utarbeidet av ledelsen er rimelige, samt en vurdering av den samlede presentasjonen av årsregnskapet. Etter vår oppfatning er innhentet revisjonsbevis tilstrekkelig og hensiktsmessig som grunnlag for vår konklusjon.
9 Konklusjon Etter vår mening er årsregnskapet for avgitt i samsvar med lov og forskrifter og gir et rettvisende bilde av den finansielle stillingen til borettslaget per 31. desember 2010 og av dets resultater og endringer i disponible midler for regnskapsåret som ble avsluttet per denne datoen i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge. Andre forhold Uten at det har betydning for konklusjonen i avsnittet over, vil vi presisere at budsjettallene i resultatregnskapet ikke er underlagt revisjon. Uttalelse om øvrige forhold Konklusjon om årsberetningen Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, mener vi at opplysningene i årsberetningen om årsregnskapet, forutsetningen om fortsatt drift og forslaget til disponering av resultatet er konsistente med årsregnskapet og er i samsvar med lov og forskrifter. Konklusjon om registrering og dokumentasjon Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, og kontrollhandlinger vi har funnet nødvendig i henhold til internasjonal standard for attestasjonsoppdrag (ISAE) 3000 «Attestasjonsoppdrag som ikke er revisjon eller begrenset revisjon av historisk finansiell informasjon», mener vi at styret har oppfylt sin plikt til å sørge for ordentlig og oversiktlig registrering og dokumentasjon av borettslagets regnskapsopplysninger i samsvar med lov og god bokføringsskikk i Norge. Oslo, 13. april 2011 ERNST & YOUNG AS Kjetil Andersen statsautorisert revisor sign.
10 5597 MØLLETOPPEN BORETTSLAG INFORMASJON OM ÅRSREGNSKAPET Borettslagets årsregnskap er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak, samt forskrift om årsregnskap og årsberetning for borettslag. Regnskapsloven stiller strenge krav til hvordan et regnskap skal føres og presenteres. I tillegg krever forskriften om årsregnskap og årsberetning i borettslag at man må gi mer informasjon. Dette innebærer blant annet at man må gi informasjon i form av noter, og utarbeide en oversikt over de disponible midlene i årsregnskapet. Det vil også være informasjon om borettslagets økonomi i styrets årsmelding. På de neste sidene presenteres borettslagets resultatregnskap, balanse og tilhørende noter. Årsregnskapet gir imidlertid ikke en fullstendig oversikt over borettslagets disponible midler ved årsskiftet. I resultatregnskapet presenteres det en oversikt over borettslagets inntekter og kostnader. Det regnskapsmessige overskuddet tar ikke hensyn til en del viktige økonomiske forhold som påvirker borettslagets disponible midler. Dette gjelder for eksempel avskrivninger, opptak og avdrag på lån, samt kjøp og salg av anleggsmidler. Borettslagets disponible midler er de økonomiske midlene som borettslaget har til rådighet, og de defineres som omløpsmidler fratrukket kortsiktig gjeld. Størrelsen på de disponible midlene kan blant annet benyttes til å vurdere om det er nødvendig å endre størrelsen på innkrevde felleskostnader som den enkelte beboer betaler, og om det er behov for å ta opp lån eller om det er mulighet til å betale ned ekstra på eksisterende gjeld. Regnskap Regnskap Budsjett Budsjett Note 2010 2009 2010 2011 A. DISP. MIDLER PR. 01.01 484 275 174 042 484 275 560 980 B. ENDRING I DISP. MIDLER: Årets resultat (se res.regnskap) 5 798 334 5 924 233 190 656 62 738 Tilbakeføring av avskrivning 15 8 943 0 0 0 Fradrag kjøpesum anl.midler 15-67 072 0 0 0 Ekstraord. nedbet. IN-ordningen 17-5 663 500-5 614 000 0 0 B. ÅRETS ENDR. I DISP. MIDLER 76 705 310 233 190 656 62 738 C. DISP. MIDLER PR. 31.12 560 980 484 275 674 931 623 718 SPESIFIKASJON AV DISPONIBLE MIDLER: Omløpsmidler 1 102 699 1 005 269 Kortsiktig gjeld -541 720-520 994 C. DISPONIBLE MIDLER PR. 31.12 560 980 484 275
11 5597 - MØLLETOPPEN BORETTSLAG RESULTATREGNSKAP Regnskap Regnskap Budsjett Budsjett Note 2010 2009 2010 2011 DRIFTSINNTEKTER: Kapitalkostnader 1 989 132 2 553 673 2 024 146 1 913 796 Innkrevde felleskostnader 2 1 421 880 1 354 890 1 421 880 1 419 312 Andre inntekter 3 60 30 247 0 0 SUM DRIFTSINNTEKTER 3 411 072 3 938 810 3 446 026 3 333 108 DRIFTSKOSTNADER: Personalkostnader 4-9 870-9 870-9 870-9 870 Styrehonorar 5-70 000-70 000-70 000-80 000 Avskrivninger 15-8 943 0 0 0 Revisjonshonorar 6-7 875-7 875-8 000-8 000 Forretningsførerhonorar -72 145-69 735-71 000-77 000 Konsulenthonorar 7-6 469-20 940-10 000-10 000 Drift og vedlikehold 8-209 009-126 456-295 000-280 000 Forsikringer -79 832-89 591-102 000-86 000 Kommunale avgifter 9-146 626-230 091-170 000-200 000 Energi/ fyring 10-392 435-254 908-280 000-280 000 Kabel-TV -74 258-85 397-90 000-90 000 Andre driftskostnader 11-236 639-142 752-125 500-136 500 SUM DRIFTSKOSTNADER -1 314 100-1 107 615-1 231 370-1 257 370 DRIFTSRESULTAT FØR IN: 2 096 972 2 831 195 2 214 656 2 075 738 Innbetalt andel fellesgjeld 5 663 500 5 614 000 0 0 DRIFTSRESULTAT 7 760 472 8 445 195 2 214 656 2 075 738 FINANSINNTEKTER/-KOSTNADER: Finansinntekter 12 26 581 32 711 0 0 Finanskostnader 13-1 988 719-2 553 673-2 024 000-2 013 000 RES. FINANSINNT./-KOSTNADER -1 962 138-2 520 962-2 024 000-2 013 000 ÅRSRESULTAT 5 798 334 5 924 233 190 656 62 738 Overføringer: Til annen egenkapital 5 798 334 5 924 233
12 BALANSE Note 2010 2009 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Bygninger 14 80 635 000 80 635 000 Tomt 9 400 000 9 400 000 Varige driftsmidler 15 58 129 0 SUM ANLEGGSMIDLER 90 093 129 90 035 000 OMLØPSMIDLER Restanser felleskostnader 7 510 11 036 Kundefordringer 120 0 Kortsiktige fordringer 16 201 234 121 284 Driftskonto i OBOS 319 149 211 651 Sparekonto i OBOS 582 386 668 998 SUM OMLØPSMIDLER 1 110 399 1 012 969 SUM EIENDELER 91 203 528 91 047 969 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital 100 * 48 4 800 4 800 Opptjent EK og EK fra IN 17 18 071 809 12 273 475 SUM EGENKAPITAL 18 076 609 12 278 275 GJELD LANGSIKTIG GJELD Pante- og gjeldsbrevlån 18 50 043 500 55 707 000 Borettsinnskudd 19 22 534 000 22 534 000 SUM LANGSIKTIG GJELD 72 577 500 78 241 000 KORTSIKTIG GJELD Forskuddsbetalte felleskostnader 58 858 84 972 Leverandørgjeld 18 332 53 528 Påløpne renter 152 216 160 158 Annen kortsiktig gjeld 20 320 013 230 036 SUM KORTSIKTIG GJELD 549 419 528 694 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 91 203 528 91 047 969 Pantstillelse 21 90 035 000 90 035 000 Garantiansvar 0 0 Oslo, 12.04.2011, Styret for Audun Rønning Danielsen/s/ Jon Ole Whist/s/ Svein Magnus Furu/s/
13 NOTE: 1 REGNSKAPSPRINSIPPER Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak, samt forskrift om årsregnskap og årsberetning i borettslag. Inntektsføring av innkrevde felleskostnader skjer månedlig. OBOS konsernet disponerer egen skattetrekkskonto i DnB NOR som er opprettet i henhold til Skattebetalingsloven 5-12. Forskuddstrekk blir overført denne kontoen ved utbetaling av styrehonorar, lønn og andre trekkpliktige ytelser. Borettslaget har etablert en ordning med mulighet for individuell nedbetaling av borettslagets fellesgjeld. Individuelle nedbetalinger fra andelseierne er behandlet etter egenkapitalløsningen. Egenkapitalløsningen innebærer at individuelle nedbetalinger fra andelseiernes side inntektføres i laget det året nedbetalingen finner sted, og føres via balansen som egenkapital. Individuelle nedbetalinger fra andelseierne går direkte videre til borettslagets lånegiver via en klientkonto, og påvirker ikke borettslagets likviditet. Nedbetalingene gir de andelseiere som har nedbetalt, reduksjon i rente- og avdragsdelen av fremtidige felleskostnader. Andelseierne som har nedbetalt ekstraordinært, har fått sikkerhet ved inntrederett i pantebrevet som borettslagets lånegiver har tinglyst på eiendommen. Borettslagets beregnede forpliktelse overfor andelseiere som har nedbetalt, fremgår som egenkapital fra IN, under noten for annen egenkapital. NOTE: 2 INNKREVDE FELLESKOSTNADER Garasjeleie 25 200 Brensel 257 160 Diverse (overført kat. felleskostn. fra 2011) 133 980 Felleskostnader 937 860 Kabel TV 67 680 Reg.kapitalkostnader (IN) 15 554 Kapitalkostnader (IN) 1 973 578 Fratrekk kapitalkostnader (IN) -1 989 132 SUM INNKREVDE FELLESKOSTNADER 1 421 880 NOTE: 3 ANDRE INNTEKTER Opprydning reskontro 60 SUM ANDRE INNTEKTER 60
14 NOTE: 4 PERSONALKOSTNADER Arbeidsgiveravgift -9 870 SUM PERSONALKOSTNADER -9 870 Det har ikke vært noen ansatte i selskapet gjennom året. NOTE: 5 STYREHONORAR Honorar til styret gjelder for perioden 2009/2010, og er på kr 70 000 I tillegg har styret fått dekket julebord for kr 4 180 jfr. note 11. NOTE: 6 REVISJONSHONORAR Revisjonshonoraret er i sin helhet knyttet til revisjon og beløper seg til kr 7 875 NOTE: 7 KONSULENTHONORAR OBOS Eiendomsforvaltning AS -6 469 SUM KONSULENTHONORAR -6 469 NOTE: 8 DRIFT OG VEDLIKEHOLD Drift/vedlikehold bygninger -16 438 Drift/vedlikehold utvendig anlegg -3 914 Drift/vedlikehold fellesanlegg -13 446 Drift/vedlikehold heisanlegg -131 265 Drift/vedlikehold garasjeanlegg -42 096 Kostnader dugnader -1 850 SUM DRIFT OG VEDLIKEHOLD -209 009 Styret mener at det gjennomførte vedlikeholdet er tilstrekkelig for å oppveie verdiforringelse av bygningene. NOTE: 9 KOMMUNALE AVGIFTER Vann- og avløpsavgift -72 571 Renovasjonsavgift -74 055 SUM KOMMUNALE AVGIFTER -146 626 NOTE: 10 ENERGI / FYRING Elektrisk energi -82 636 Fjernvarme -309 799 SUM ENERGI / FYRING -392 435
15 NOTE: 11 ANDRE DRIFTSKOSTNADER Lokalleie -800 Container -2 037 Verktøy og redskaper -3 172 Driftsmateriell -3 049 Lyspærer og sikringer -35 025 Vaktmestertjenester -117 878 Renhold ved firmaer -8 280 Andre fremmede tjenester -54 906 Kontor- og datarekvisita -380 Trykksaker -842 Aviser, tidsskrifter, faglitteratur -750 Møter, kurs, oppdateringer mv -120 Andre kostnader tillitsvalgte -4 180 Porto -4 642 Banktgebyr -577 SUM ANDRE DRIFTSKOSTNADER -236 639 NOTE: 12 FINANSINNTEKTER Renter av driftskonto i OBOS 370 Renter av sparekonto i OBOS 23 388 Renter av for sent innbetalte felleskostnader 2 824 SUM FINANSINNTEKTER 26 581 NOTE: 13 FINANSKOSTNADER OBOS renter lån -1 988 619 Andre rentekostnader -100 SUM FINANSKOSTNADER -1 988 719 NOTE: 14 BYGNINGER Kostpris/Bokf.verdi 2007 80 635 000 SUM BYGNINGER 80 635 000 Tomten ble kjøpt i 2007 Gnr.219/bnr.307 Bygningene er ikke avskrevet, styret har i stedet vurdert at tilstrekkelig vedlikehold er gjennomført, jfr. note om drift og vedlikehold.
16 NOTE: 15 VARIGE DRIFTSMIDLER Terrassemøbler Tilgang 2010 67 072 Avskrevet i år -8 943 58 129 SUM VARIGE DRIFTSMIDLER 58 129 SUM ÅRETS AVSKRIVNINGER -8 943 NOTE: 16 KORTSIKTIGE FORDRINGER Selskap 5813 - avregning fjernvarme 2010 27 166 Selskap 5814 - avregning fjernvarme 2010 53 770 Selskap 5814 - andel renovasjonsavgift 41 923 Andre forskuddsbetalte kostnader (vil bli kostnadsført i 2011) 78 376 SUM KORTSIKTIGE FORDRINGER 201 234 NOTE: 17 ANNEN EGENKAPITAL Opptjent egenkapital 614 309 Egenkapital fra IN tidligere 11 794 000 Egenkapital fra IN 2010 5 663 500 Reduksjon EK fra IN 0 SUM ANNEN EGENKAPITAL 18 071 809 Egenkapital fra IN er spesifisert for å vise at opparbeidelsen av deler av egenkapitalen skyldes at andelseiere ekstraordinært har nedbetalt på sin andel av fellesgjelden. Tallet er beregnet med utgangspunkt i summen av samtlige ekstraordinære nedbetalinger som er foretatt over årenes løp, korrigert slik at egenkapitalen fra IN reduseres i samme takt som pantelånet. Linjen "Reduksjon EK fra IN" er beregnet ut fra at egenkapitalen fra IN skal reduseres i samme takt som pantelånet nedbetales. NOTE: 18 PANT-OG GJELDSBREVLÅN OBOS Finans Renter 31.12.10: 3,65, løpetid 50 år Opprinnelig, 2007-67 501 000 Nedbetalt tidligere, ordinære avdrag 0 Nedbetalt i år, ordinære avdrag 0 Nedbetalt tidligere, IN 11 794 000 Nedbetalt i år, IN 5 663 500 SUM PANT- OG GJELDSBREVLÅN -50 043 500 Lånet er et annuitetslån. Lånet er avdragsfritt fram til 2017. For ytterligere informasjon om individuell nedbetaling av fellesgjeld, se note 1.
17 NOTE: 19 BORETTSINNSKUDD Opprinnelig 2007-22 534 000 SUM BORETTSINNSKUDD -22 534 000 NOTE: 20 ANNEN KORTSIKTIG GJELD Hafslund - avregning strøm og fjernvarme 2010-168 413 Vann- og avløpsavgift fra tidligere år -125 000 Gårdreform - lysrør -18 900 Sagvn. 13-19 tredobbeltbetalt faktura -7 700 SUM ANNEN KORTSIKTIG GJELD -320 013 NOTE: 21 PANTSTILLELSE Av anleggets bokførte gjeld er kr 72.577.500 sikret ved pant. Eiendommen som er stillet som sikkerhet hadde pr. 31.12.2010 en bokført verdi på kr 90.035.000
Side 18