Miljøgata i Rubbestadneset 7.12.2011 (Foto: Anne Randi Naurstad) Innhold OM BØMLO VEGSELSKAP... 2 Historikk... 2 Selskapet i dag... 2 Aksjonærar... 2 Styret i 2011 Periode... 3 Målsetnad... 3 Bompengeavtalen... 3 Aktivert innkrevjingsrett... 3 Administrative oppgåver... 3 VIDARE DRIFT... 3 ARBEIDSMILJØ OG PERSONALE... 4 LIKESTILLING... 4 DET YTRE MILJØET... 4 OPPGÅVER OG ANSVARSFORDELING... 4 OM DRIFTA I BØMLO VEGSELSKAP AS... 5 Styremøte... 5 Låneopptak... 5 Finans... 5 Inntekter... 5 Utgifter... 5 Resultat... 6 Takstsøknaden... 6 1
Bompengeinnkrevjinga... 7 Planarbeid... 7 Kontaktutval... 7 Nettsider... 8 BØMLO BOMSTASJON... 8 PROSJEKTET BØMLOPAKKEN... 8 Utbyggingsrekkefølge... 8 Finansiering... 9 Forutsetninger som er lagt til grunn... 9 Prosjektorganisasjon... 10 Status framdrift... 11 RESULTATREKNESKAP... 13 BALANSE... 14 BALANSE... 15 NOTER... 16 REVISOR SIN MELDING... 19 OM BØMLO VEGSELSKAP Historikk Selskapet vart stifta 19. mai 2004, som pådrivarselskap for Bømlopakken, med målsetting om å arbeida for å realisera tilfredstillande veg og samferdselssamband i Bømlo Kommune. På eigarsida var Finnås Kraftlag (7500 aksjar), Eidesvik Holding AS (2500 aksjar), Bømlo kommune (1000 aksjar) og Bømlo Næringsråd (50 aksjar). Seinare kom også Bremnes Fryseri AS (250 aksjar) og Wärtsilä Norway AS (200 aksjar) til. Selskapet i dag Frå 25. mars 2010 vart Bømlo Vegselskap AS bompengeselskap, og fekk ny eigarstruktur og er no 100 % offentleg eigd. Selskapet sine vedtekter er endra slik at dette er teke omsyn til, og tilpassa føremålet som administrasjons- og finansieringsselskap for Bømlopakken. Selskapet skal ha ansvaret for all innkrevjing av bompengar når innkrevjinga startar opp første halvdel 2013. Selskapet driv si verksemd i Bømlo kommune. Bømlo Vegselskap AS skal ikkje driva med overskot, og selskapet er derfor friteken for skatteplikt. Selskapet får ikkje frådrag for inngåande meirverdiavgift ved kjøp av varer og tenester, og rekneskapen viser derfor kostnader inklusive meirverdiavgift. Aksjonærar Bømlo kommune 1400 aksjar (46,67 %) Hordaland fylkeskommune 1600 aksjar (53,33 %) Til saman 3000 aksjar à 100 kroner. Alle aksjar har like rettar. 2
Styret i 2011 Periode Styreleiar Pål Kårbø varamedlem Sigbjørn Framnes 2010-2012 Nestleiar Per Ole Fylkesnes varamedlem Dag Helge Hellen 2010-2012 Styremedlem Nils-Olav Nøss varamedlem Sammy Olsen 2011-2013 Styremedlem Elisabeth Eide Tharaldsen varamedlem Mona Røsvik Strømme 2010-2012 Styremedlem Selma Karin Vestvik varamedlem Solveig Vedøy 2011-2013 Varamedlemmene er personlege. Målsetnad Selskapet si målsetnad er å finansiere utbygginga av Bømlopakken, slik Bømlopakken er vedteken av Stortinget i St.prp. nr. 78 (2008-2009) Om delvis bompengefinansiering av prosjekt og tiltak i Bømlo kommune i Hordaland og med evt. seinare vedtekne endringar. Bompengeavtalen I tråd med Stortinget sitt vedtak i ovannemnde St.prp. er det inngått bompengeavtale med Hordaland fylkeskommune og Statens vegvesen, og selskapet har fått rett til innkrevjing av bompengar til delvis finansiering av Bømlopakken. Hordaland fylkeskommune gav i 2009 tilsegn om sjølvskyldnargaranti på 350 mill. kroner, knytt til retten å krevje inn bompengar. Bømlo Vegselskap AS har med bakgrunn i dette tatt opp lån i 2011 tilsvarande garantisummen til delfinansiering av Bømlopakken. Aktivert innkrevjingsrett Prosjektkostnader som selskapet skal dekke, vert betalt til Statens vegvesen etter kvart som dei vert rekvirert. Kostnadane med desse rekvisisjonane, og andre drifts-/finanskostnader, vil etter kvart som dei overstig mottekne kompensasjonsmidlar frå Hordaland fylkeskommune og løyvde midlar frå Bømlo kommune, verta aktivert i rekneskapen under nemninga «Aktivert innkrevjingsrett». Administrative oppgåver Selskapet har avtale med Via Futura AS om utføring av dei administrative oppgåvene i selskapet samt kontorhald. Vidare har selskapet avtale med Bømlo Økonomiservice AS som ansvarleg rekneskapsførar for selskapet, og med KPMG AS om revisjon. Styreleiar har også innehatt den formelle rolla som dagleg leiar og har brukt tid til administrative oppgåver i samband med låneopptak, fleire informasjonsmøte og deltaking i Kontaktutvalet, konferansar mm. VIDARE DRIFT Årsoppgjeret er lagt fram under føresetnad om vidare drift av selskapet. Det er etter styret si oppfatning ingen forhold som tilseier noko anna. Styret meiner at årsrekneskapen gir eit rett bilete av selskapet sine eigedelar, gjeld, finansielle stilling og resultat. Styret har ikkje kjennskap til forhold etter rekneskapsårets utgang som er vesentlege for selskapet si stilling og resultat. 3
ARBEIDSMILJØ OG PERSONALE Selskapet har ingen tilsette. Arbeidsmiljøet i selskapet er tilfredsstillande og selskapet hadde i 2011 ingen ulykker eller skader. LIKESTILLING Selskapet sitt styre har 3 mannlege og 2 kvinnelege medlemmer og 3 mannlege og 2 kvinnelege varamedlemmer. Selskapet sitt styre er bevisst dei samfunnsmessige krava om tiltak for å fremja likestilling i selskapet. DET YTRE MILJØET Selskapet si verksemd medfører ikkje forureining eller utslepp som kan vera til skade for det ytre miljø, men trafikken på vegane i Bømlopakken har ein miljøkonsekvens. OPPGÅVER OG ANSVARSFORDELING St.prp. nr 78 (2008-2009) og Bompengeavtalen legg premissene for fordeling av oppgåver og ansvar mellom Statens vegvesen, Hordaland fylkeskommune og Bømlo Vegselskap AS. Fylkeskommunen er lånegarantist, vegeigar og byggherre og gjennomfører utbygginga (planlegging, prosjektering, grunnerverv, entrepriseform., byggeleiing, regnskap/økonomi, anlegg etc.) Statens vegvesen (SVV) sitt regionskontor utfører byggherreoppgåver etter oppdrag frå fylkeskommunen. SVV er eigar av bomstasjonen og tilhøyrande innkrevjingsutstyr, og inngår avtalar om service og vedlikehald på utstyret, samt gjer avtale om sentralsystem for bompengeinnkrevjinga. Bømlo Vegselskap AS har rett til innkrevjing av bompengar i 15 år frå oppstart innkrevjing, og skal stå for delfinansieringa av prosjektet med 642 mill. kroner (2009), tilsvarande 64 % av den totale ramma på 1003 mill. kroner (2009). I tillegg kjem renter på bompengelån, innkrevjingskostnader og kostnader til drift av bompengeselskapet. Bømlo Vegselskap AS betalar for drifta av bomstasjonen inkl. innkrevjingsutstyret, samt alle drifts- og vedlikehaldskostander på utstyret som SVV eig. Bømlo Vegselskap AS er finansieringsselskap og skal administrere bompengeinnkrevjinga, samt forvalte bompengemidlane ihht. bompengeavtalen. Selskapet deltar i Kontaktutvalet for Bømlopakken saman med representantar frå Statens vegvesen, Hordaland fylkeskommune og Bømlo kommune. 4
OM DRIFTA I BØMLO VEGSELSKAP AS Styremøte Bømlo Vegselskap AS har hatt 6 styremøte i 2011, 10. februar, 31. mars, 31. mai og 29. september, 24. november og 7. desember. Låneopptak Ei av dei store sakene styret handsama på slutten av året, var lånefinansieringa av prosjektet. Bømlo Vegselskap AS inngikk medio desember avtale om eit lån på 350 mill. kr. til finansiering av Bømlopakken i samsvar med sjølvskuldnargarantien som er gjeve av Hordaland fylkeskommune. For heile lånebeløpet vart det inngått rentesikringsavtalar frå 1 10 år, som såleis tek omsyn til meir langsiktig sikring av renta. Med dette har Bømlo Vegselskap AS sikra ei rente for 2012 på 2,97 % for heile lånet. Kravet til rente i St.prp. nr. 78 (2008-2009) er 6,5 %, som ein føresetnad for finansieringsplanen for Bømlopakken. I tillegg har Bømlo Vegselskap AS inngått avtale om plassering av overskotslikviditet i to bankar, som vil gje ein positiv rentegevinst i forhold til avtalt lånerente. Desse gode rentevilkåra sikrar meir pengar til vegbygging. Finans Selskapet tok medio desember 2011 opp 350 mill. kroner i lån, og midlertidig overskotslikviditet vart sett inn på konti til særs gode vilkår. Selskapet hadde derfor ein netto rentegevinst i 2011 på 332 000 kroner. Inntekter Selskapet har i 2011 ikkje motteke kompensasjonsmidlar som i tidlegare år. Desse vert no disponert direkte av fylkeskommunen. Selskapet har i 2011 motteke 8,334 mill. kroner som del av løyvde midlar frå Bømlo kommune til Bømlopakken. Utgifter Selskapet har i 2011 betalt 22,2 mill. kroner til Statens vegvesen i tråd med mottekne rekvisisjonskrav. Det er dekka plankostnader for 2,1 mill. kroner, og andre driftskostnader med 125 000 kroner. Administrasjonskostnader er på 550 000 kroner. Selskapet sine lønnskostnader er styrehonorar for 2010 og godtgjersle for tapt arbeidsforteneste i 2011, og utgjorde 255 000 kroner. 5
Resultat Kompensasjonsmidlar som ikkje var brukt i 2010 på 15 702 513 kroner er gått med til finansieringa av prosjektkostnader i 2011. Det same har inntektene selskapet har motteke av løyvde midlar frå Bømlo kommune i 2011. Forskjellen mellom tilgjengelege inntekter og dei kostnadene selskapet har dekka i 2011var 864 912 kroner. Desse er aktivert som innkrevjingsrett, og selskapet har dermed eit 0 resultat i 2011. Takstsøknaden Selskapet har i 2011 sendt takstsøknad til Statens vegvesen. Det er søkt om slike takstar og rabattar: Lett bil, t.o.m. 3500 kg kr 65,- Tung bil, f.o.m. 3501 kg kr 130,- Rabattar 30-40 50 % Lett bil: Rabatt: Passeringar: Forskotsbeløp: Takst kr 45,50 30 % 40 kr 1 820,- Takst kr 39,00 40 % 60 kr 2 340,- Takst kr 32,50 50 % 120 kr 3 900,- Tung bil: Takst kr 91,00 30 % 40 kr 3 640,- Takst kr 78,00 40 % 60 kr 4 680,- Takst kr 65,00 50 % 120 kr 7 800,- Det er lagt opp til timesregel, det vil seie at ein berre betalar for ein passering innafor ein time, under føresetnad av at ein har AutoPASS brikke og gyldig avtale. Det er lagt opp til passeringstak med 75 passeringar pr. bil i løpet av 1 månad, under føresetnad av at ein har AutoPASS brikke og gyldig avtale. Det er lagt opp til fritak for elbilar og hydrogenbilar, under føresetnad av at ein har AutoPASS brikke og gyldig avtale, og fritak elles i tråd med gjeldande takstregulativ. Det vil også bli krevd inn bompengar på ferjesambandet Buavåg Langevåg. Bompengane tilsvarar eit tillegg på 4 takstsonar på gjeldande ferjeregulativ for strekninga. I ferjesambandet er det lagt opp til rabattar etter rabattordningane for ferjetakster. For bil inntil 6 meter utgjer 4 takstsonar kr 23,- og med 50 % rabatt kr 11,50 (pr. 1.1.2012) Takstsøknaden vart sendt til Statens vegvesen i slutten av oktober 2011. Statens vegvesen sender takstsøknaden på høyring i kommunane Bømlo, Stord og Sveio, og bearbeidar høyringssvara og lagar ei sak til Hordaland fylkesting. Vegdirektoratet er endeleg takstmynde. 6
Bompengeinnkrevjinga Avtale med Statens vegvesen (SVV) om drift av innkrevjingssystemet Bømlo Vegselskap AS har i 2011 inngått ein standard avtale med SVV om sjølve innkrevjinga. Denne avtalen spesifiserer ansvar, rettigheitar og plikter i høve til innkrevjinga og innkrevjingsutstyret. Det vil bli inngått avtale med ASB sekretariatet om AutoPASS Samordna Betaling, for koordinering av bruk av AutoPASS-brikker i alle norske anlegg (www.autopass.no), og i Sverige/Danmark (EasyGo) (www.easygo.com) Avtale med driftsoperatør Som ansvarleg for bompengeinnkrevjinga vil Bømlo Vegselskap AS i løpet av første halvdel 2012 gjennomføre ein anbodskonkurranse for val av driftsoperatør. Driftsoperatøren vert selskapet sin underleverandør og skal stå for sjølve innkrevjinga i bomstasjonen. Avtale ferjeinnkrevjing Selskapet vil inngå avtale med Norled AS om innkrevjing av bompengar på ferja Langevåg - Buavåg ved eit påslag på ferjebilletten. Overgang frå innkrevjing i Trekantsambandet til innkrevjing i Bømlopakken Det er viktig at kundane opplever overgangen frå innkrevjing i Trekantsambandet til innkrevjing i Bømlopakken som enkel. Det er innleia eit samarbeid mellom Sunnhordland Bru- og Tunnelselskap AS og Bømlo Vegselskap AS om overføring av brikker og kundeavtalar for dei som ynskjer det. Planarbeid Alle utgifter knytt til planarbeid/byggherrekostnader m.m. er del av prosjektet og vert finansiert gjennom Bømlopakken. Bømlo Vegselskap AS hadde i 2011 framleis direkte kostnader knytt til planarbeid for enkelte prosjekt i Bømlo pakken. Disse avtalene vart inngått før prosjektet vart vedteke i Stortinget, men etter avtale med Statens Vegevesen. Desse kostnadane er ein del av totalkostnadane for Bømlopakken. Kontaktutval Det har vore 8 møter i Kontaktutvalet for Bømlopakken. Inge Reidar Kallevåg har vore leiar for Kontaktutvalet i 2011. Statens vegvesen v/plankoordinator Anne Randi Naurstad er sekretariat for Kontaktutvalet. I Kontaktutvalet deltek faste representantar frå Statens vegvesen, Hordaland fylkeskommune, Bømlo kommune og Bømlo Vegselskap AS. Kontaktutvalet vert forsterka med fleire representantar ved behov i det enkelte møtet. Konsulent for planarbeid deltar ved behov. Bømlo Vegselskap AS har delteke på alle møta i Kontaktutvalet for Bømlopakken. Vegselskapet er representert med nestleiar Per Ole Fylkesnes og Astri Solnes. Styreleiar Pål Kårbø har delteke ved behov. 7
Bømlo Vegselskap AS har delteke på aktuelle folkemøte knytt direkte til enkelte planer. Selskapet er svært nøgd med at Statens vegvesen gjennomfører aktuelle folkemøte og informerer grunneigarar og andre interesserte i forkant av gjennomføringa av prosjekta. Nettsider Bømlo Vegselskap AS lanserte i juni 2011 sine eigne nettsider, og selskapet har domena www.bomlopakken.no og www.bømlopakken.no. Nettsidene er nøkterne og funksjonane er tilpassa seinare bruk for kundar og trafikantar. BØMLO BOMSTASJON Bømlo bomstasjon vil verta plassert på Spissøy i Bømlo kommune like ved kommunegrensa til Stord (rett før Bømlabrua og etter avkøyringa til busetnaden på Spissøy). Statens vegvesen har inngått avtale med Tecsidel om levering av vegkantutstyret til bomstasjonen. Statens vegvesen er eigar av utstyret og leiger dette vederlagsfritt ut til bomselskapet. Bygginga av og utstyret til bomstasjonen er ein del Bømlopakken, og vert finansiert med desse midlane. Bomstasjonen vert heilautomatisk med innkrevjing i begge retningar. Eksempel på automatisk bomstasjon. Dette bildet er frå bomstasjonen i Godøystraumen. PROSJEKTET BØMLOPAKKEN St.prp. nr. 78 (2008-2009) I St.prp. nr. 78 (2008-2009) Om delvis finansiering av prosjekt og tiltak i Bømlo kommune i Hordaland vart godkjent av Stortinget 16. juni 2009 heiter det m.a.: Utbyggingsrekkefølge Prioritet Strekning på 2009 riksvegnett Periode 1 Rv542 Hollundskjosen Hollundsdalen Stokkabekken 2009-2012 2 Rv541 Stokkabekken Rubbestadneset inkl. rundkjøring Rubbestadneset 3 Rv542 Stokkabekken Ekornsæter Siggjarvåg 2014-2017 8
4 Rv541 Sakseid Hestaneset Tjong Løvegapet 5 Rv541 Ekornsæter Sakseid 2018-2022 6 Rv542 Røyksund Eikeland Rv542 Notland Mosterhamn Prioritet Strekning på 2009 fylkesvegnett 1 Fv14 Svortland Økland 2 Fv18 Urangsvåg Brandasund 3 Fv 19 Rubbestadneset Rolvsnes 4 Fv12 Sakseid Grønnevik 5 Fv23 Tormodsæter - Gilje Finansiering Mill. 2009-kr Statlige midler 20 Fylkeskommunale midler 2009 riksvegnett 105 Fylkeskommunale midler 2009 fylkesvegnett 36 Lokale tilskudd kompensasjon for økt arbeidsgiveravgift 149 Lokale tilskudd tilskudd fra Bømlo kommune 51 Bompenger * 642 Sum 1 003 * I tillegg kommer renter på bompengelån, innkrevingskostnader og kostnader til drift av bompengeselskapet. Forutsetninger som er lagt til grunn Utbyggingskostnader Trafikkgrunnlag i 2014 Gjennomsnittlig inntekt pr. kjøretøy 1 003 mill. 2009-kr 2 700 kjøretøy (ÅDT) i bomstasjonen 125 kjøretøy (ÅD) i ferjesambandet 52 kr i bomstasjonen og 16 kr i ferjesambandet, omregnet til 2009-prisnivå Årlig trafikkvekst 1,1 % fra 2014 til 2020 og 1,5 % fra 2020 til 2030 Årlig prisstigning 2,5 % Lånerente 6,5 % Årlige innkrevingskostnader 2,8 mill. kr. Forvaltningsreforma tredde i kraft frå 2010. Tidlegare riksvegar på Bømlo vart overført til fylkeskommunen. Etter dette er Hordaland fylkeskommune ansvarleg for å løyve føresette statlege midlar til Bømlopakken frå 2010. 9
Prosjektorganisasjon Statens vegvesen har frå 1.1.2010 bygd opp ein prosjektorganisasjon for Bømlopakken og tilsett ein plankoordinator. Prosjektleiar for Bømlopakken er Roberto Balzer. Det er oppretta eit prosjektkontor i Brubakken på Innvær. 10
Status framdrift 1. Fv 541 Langevåg - Løvegapet Strekninga på 2430 m vart opna 15. august 2008 2. Fv 11 Langevåg Eidesvik Strekninga på 200 m vart ferdigstilt i 2008 3. Fv 542 Hollundskjosen Hollundsdalen Strekninga på 1400 m vart opna 21. juni 2010 4. Fv 541 Rundkjøring Rubbestadneset Ferdigstilt sommaren 2010, opna 9. mars 2012 5. Fv 542 Hollundsdalen - Stokkabekken Strekninga er på 1500 meter oppstart bygging 2010, opna 9. mars 2012 6. Fv 541 Stokkabekken Rubbestadneset Strekninga er på 2945 m oppstart bygging våren 2012 7. Fv 14 Svortland Økland Strekninga er på 1500 m oppstart bygging hausten 2012 8. Fv 542 Stokkabekken Siggjarvåg Strekninga er på 7200 m oppstart bygging 2013 planarbeid pågår 9. FV 542 Røyksund Eikeland Strekninga er på 1800 m oppstart bygging 1. kvartal 2013. Røyksund bru start bygging 2. kvartal 2012 10. Fv Urangsvåg Brandasund Strekninga er på 5700 m oppstart 2014. Strakstiltak ferdigstilles vinteren 2011/12 11. Fv 541 Hestaneset Tjong Strekninga er på 5200 m oppstart 2016 12. Fv 541 Tjong Løvegapet Strekninga er på 3150 m oppstart 2016 13. Fv 19 Rubbestadneset Rolvsnes Strekninga er på 9000 m oppstart 2016 14. Fv 541 Sakseid Hestaneset Strekninga er på 8450 m oppstart 2017 15. Fv 541 Ekornsæter Sakseid Strekninga er på 5600 m oppstart 2019 11
16. Fv 12 Sakseid Grønnevik Strekninga er på 2500 m oppstart 2020 17. Fv 542 Notland Mosterhamn Strekninga er på 820 m - oppstart 2021 18. Fv 23 Tormodsetre Gilje Strekninga er på 2500 m oppstart 2021 Statens vegvesen har informative nettsider om Bømlopakken sjå desse for oppdatert informasjon om dei ulike prosjekta. www.vegvesen.no/vegprosjekter/bomlopakken Bømlo Vegselskap AS har oppdatert informasjon om bompengeselskapet og informasjon til kundar/brukarar på sine nettsider www.bomlopakken.no Bremnes, 31. desember 2011 / 9. mars 2012 Styret for Bømlo Vegselskap AS Pål Kårbø Per Ole Fylkesnes Nils-Olav Nøss dagleg leiar, styreleiar nestleiar styremedlem Elisabeth Eide Tharaldsen styremedlem Selma KarinVestvik styremedlem 12
RESULTATREKNESKAP Driftsinntekter og driftskostnader Note 2011 2010 Offentleg tilskot 4 8 334 023 37 500 000 Sum driftsinntekter 8 334 023 37 500 000 Plankostnader 2 104 247 3 080 429 Lønskostnader m.m. 2 225 078 202 397 Administrasjonskostnader 550 170 482 837 Tilført Statens vegvesen 22 200 000 25 800 000 Annan driftskostnad 2 124 788 104 970 Sum driftskostnader 25 234 283 29 670 632 Driftsresultat -16 900 260 7 829 368 Finansinntekter og finanskostnader Anna renteinntekt 827 919 218 265 Annan rentekostnad 495 085 0 Resultat av finanspostar 5 332 834 218 265 Resultat før periodisering og aktivert innkrevjingsrett -16 567 426 8 047 633 Periodisert inntekt 3 15 702 513-8 047 633 Aktivert innkrevjingsrett 3, 6 864 912 0 Sum periodisering og aktivert innkrevjingsrett 16 567 426-8 047 633 Årsresultat 0 0 13
BALANSE Eigedelar Note 2011 2010 Anleggsmiddel Immaterielle eigedelar Aktivert innkrevjingsrett 6 864 912 0 Sum immaterielle eigedelar 864 912 0 Omløpsmidlar Andre krav 26 026 0 Sum krav 26 026 0 Bankinnskot 5 350 919 259 17 018 777 Sum omløpsmidlar 350 945 285 17 018 777 Sum eigedelar 351 810 197 17 018 777 14
BALANSE Eigenkapital og gjeld Note 2011 2010 Innskoten eigenkapital Aksjekapital 1 300 000 300 000 Sum innskoten eigenkapital 300 000 300 000 Opptent eigenkapital Annan eigenkapital 1 609 186 609 186 Sum opptent eigenkapital 609 186 609 186 Sum eigenkapital 909 186 909 186 Gjeld Anna langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjonar 5 350 000 000 0 Sum anna langsiktig gjeld 350 000 000 0 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 176 801 227 939 Skuldige offentlege avgifter 3 099 9 138 Anna kortsiktig gjeld 3, 7 721 111 15 872 513 Sum kortsiktig gjeld 901 011 16 109 591 Sum gjeld 350 901 011 16 109 591 Sum eigenkapital og gjeld 351 810 197 17 018 777 Bremnes, 9. mars 2012 Styret for Bømlo Vegselskap AS Pål Kårbø Per Ole Fylkesnes Nils-Olav Nøss dagleg leiar, styreleiar nestleiar styremedlem Elisabeth Eide Tharaldsen styremedlem Selma Karin Vestvik styremedlem 15
NOTER Note 0 Rekneskapsprinsipp Årsrekneskapen, som er utarbeidd av leiinga og styret i selskapet, må lesast i saman med årsmelding og revisjonsmeldinga. Årsrekneskapen består av resultatrekneskap, balanse og noteopplysningar og er avlagt i samsvar med aksjelov, rekneskapslov og god rekneskapsskikk i Noreg for små føretak pr. 31.12.2011. Årsrekneskapen er basert på dei grunnleggjande prinsippa, og klassifiseringa av eigedelar og gjeld følgjer definisjonar i rekneskapslova. Ved bruk av rekneskapsprinsipp og presentasjon av transaksjonar og andre forhold, vert det lagt vekt på økonomiske realitetar, ikkje berre juridisk form. Inntektsførings- og kostnadsføringstidspunkt samanstilling Som hovudregel vert inntekt resultatført når den er opptent. Utgifter vert samanstilt med og kostnadsført samtidig med dei inntekter utgiftene høyrer saman med. Utgifter som ikkje høyrer direkte saman med inntekter, vert kostnadsført når dei oppstår. Skatt og meirverdiavgift Selskapet har ikkje som føremål å drive med overskot, og selskapet er derfor fritatt for skatteplikt. Selskapet har ikkje frådrag for inngåande meirverdiavgift ved kjøp av varer og tenester, og rekneskapen viser derfor kostnader inklusive meirverdiavgift. Note 1 Eigenkapital og aksjonærinformasjon Eigenkapital Aksjekapital Annan eigenkapital Sum Eigenkapital 01.01 300 000 609 186 909 186 Årets endring i eigenkapital: Årets overskot 0 0 Eigenkapital 31.12 300 000 609 186 909 186 Aksjekapitalen er på kr 300 000, fordelt på 3 000 aksjar alle pålydande kr 100,-. Hordaland fylkeskommune 1 600 aksjar 53,33 % Bømlo kommune 1 400 aksjar 46,67 % 16
Note 2 Lønn og honorar Selskapet har ingen tilsette. Utbetalt lønn er kompensasjon til styremedlemmer for tapt arbeidsforteneste og honorar for møter i Kontaktutvalet for Bømlopakken. Lønn og honorar inkl. periodisering 233 507 Arbeidsgjevaravgift 21 571 Andre ytingar 0 Totale lønnskostnader 255 078 Tal årsverk utført av tilsette 0 Styrehonorar 177 100 Revisor Kostnadsført honorar til revisor for revisjon og revisjonsnære tenester utgjer kr 31 324,-. Av dette er kr 0 i honorar for bistand utover revisjonsstandardane. Note 3 Anna driftsinntekt/periodiseringar Selskapet har tidlegare år motteke kompensasjonsmidlar frå Hordaland fylkeskommune til delvis finansiering av Bømlopakken. Mottekne midlar ut over oppståtte kostnader pr 31.12.2010 vart ført som kortsiktig gjeld i 2010 med kr 15 702 513. Årets kostnader som ikkje vert dekka av kommunalt tilskot i år og fylkeskommunalt tilskot tidlegare år er kr 864 912. Desse er aktivert i årets rekneskap for seinare avskriving mot framtidige bompengeinntekter. Dette gjev eit årsresultat på kr 0. Note 4 Offentleg tilskot Selskapet har i 2011 motteke kr 8 334 023 som del av løyvde tilskot frå Bømlo kommune til Bømlopakken. Note 5 Langsiktig gjeld Selskapet har teke opp langsiktig gjeld hos Kommunalbanken medio desember 2011 på NOK 350 000 000. Lånet er avdragsfritt og forfell om 15 år. Pantstillar: Gjelda er sikra ved sjølvskuldnargaranti frå Hordaland fylkeskommune, knytt til retten å krevja inn bompengar. 17
Finansielle instrument: Selskapet har inngått rentebytteavtalar der selskapet betalar fastrente og mottar 3 månaders NIBOR. NOK Periode Fastrente Mottar 110 000 000 15.12.2011 15.12.2012 (1 år) 2,61 % 3 månaders NIBOR 110 000 000 15.12.2011 15.12.1015 (4 år) 2,83 % 3 månaders NIBOR 65 000 000 15.12.2011 15.12.2018 (7 år) 3,30 % 3 månaders NIBOR 65 000 000 15.12.2011 15.12.2021 (10 år) 3,51 % 3 månaders NIBOR Overskotslikviditet: Overskotslikviditet er pr. 31.12 etter låneopptak plassert hos fylgjande bankar: Fokus Bank NOK 100 000 000 SR Bank NOK 250 000 000 Note 6 Aktivert innkrevjingsrett Selskapet har rett til innkrevjing av bompengar i 15 år for å finansiere Bømlopakken. Overstig inntektene kostnader på vedtekne prosjekt, kan overskytande finansiere ytterlegare prosjekt. Blir inntektene mindre enn berekna kostnader for vedtekne prosjekt, kan planane reduserast i tråd med inntektene. Driftskostnader og rekvisisjonar frå Statens vegvesen som ikkje vert dekt av løyvde midlar frå Bømlo kommune og kompensasjonsmidlar frå Hordaland fylkeskommune vert aktivert for seinare avskriving mot framtidige bompengeinntekter. Kostpris og ordinære avskrivingar Aktivert innkrevjingsrett Kostpris 1.1 0 + Tilgang i året 864 912 - Avgang i året 0 Kostpris 31.12 864 912 Akk. ordinære avskrivingar 1.1 0 + Årets ordinære avskrivingar 0 Akk. ordinære avskrivingar 31.12 0 Rekneskapsmessig bokført verdi 31.12 864 912 % ordinære avskrivingar 0 % Note 7 Anna kortsiktig gjeld Anna kortsiktig gjeld er avsette renter pr. 31.12.2011 i Kommunalbanken på kr 521 111 i tillegg til avsett styrehonorar inklusive arbeidsgjevaravgift for 2011 på kr 200 000. 18
REVISOR SIN MELDING 19