Fyresdal Sektor for økonomi og fellestenester Notat Vår ref: Sakshandsamar: Arkivkode: Dato: 2013/1520-5 Grethe Lassemo,35067109 200 17.02.2014 Kostra tal - vedlegg til årsmelding KOSTRA - KOmmune STat RApportering. Nøkkeltal og grunnlagsdata er henta frå http://www.ssb.no/kostra/ Grunnlagsdata for 2013 Her blir det presentert ei samanlikning med oss sjølv gjennom tre år. Fyresdal er i 6 som er små kommunar med høge bundne kostnader per innbyggar og høge frie disponible inntekter. Rollag, Nissedal, Valle, Åseral og Bygland er andre kommunar i denne gruppa, samt mange kommunar lenger nord i landet. Elles er det gjennomsnitt for og landsgjennomsnittet som kjem fram i tabellen. Fyresdal har lågt innbyggartal og i samanlikning med andre kjem vi jamt over ut med høgare tal på grunn av at vi har få innbyggarar å dele utgiftene på. Forklaring til teikn og tekst i tabellane: Andel = prosent - = fins ikkje tal.. = manglar oppgåve : = tal kan ikkje offentleggjerast Netto driftsutgifter Netto driftsutgifter viser driftsutgiftene inkludert avskrivingar etter at driftsinntektene, som bl.a. inneheld øyremerkte tilskot frå staten og andre direkte inntekter, er trekt frå. De resterande utgiftene må dekkes av de frie inntektene som skatteinntekter, rammeoverføringar frå staten mv. I nøkkeltala er netto driftsutgifter pr. innbyggjar i målgruppa for den aktuelle teneste eller i prosent av samla netto driftsutgifter gjennomgåande nytta for å vise kommunanes prioriteringar. Arbeidskapital Arbeidskapital definerast som differansen mellom omløpsmidlar og kortsiktig gjeld, og er eit uttrykk for ns likviditet. Med likviditet meinast evne til å betale forpliktelsane etter kvart som dei forfell.
Brutto driftsutgifter Brutto driftsutgifter viser dei samla driftsutgiftene inkludert avskrivingar korrigert for dobbeltføringar som skyldas vidarefordeling av utgifter/internkjøp mv. Brutto driftsutgifter pr. kommunal bruker eller produsert eining nyttas for fleire nøkkeltalsområde i staden for korrigerte brutto driftsutgifter for å vise produktivitet/einingskostnader. Dette gjørast på områder der kommunane i stor grad kjøper tenester i staden for sjølv å produsere dei. Brutto driftsutgifter pr. innbyggjar i målgruppa for den aktuelle tenesta nyttas for områder der vi manglar statistikk for tenesteproduksjon. Lønnsutgifter Lønnsutgifter omfattar lønn og sosiale utgifter korrigert for sjukelønsrefusjon. Brutto driftsinntekter Brutto driftsinntekter omfattar ns samla driftsinntekter, og omfattar såleis alt av statlige overføringar som f.eks. rammetilskot og andre driftstilskot og overføringar, alle driftsinntekter frå innbyggarane og næringslivet, som f.eks. skatteinntekter og sals og leieinntekter, og alle driftsinntekter frå andre kommunar og fylkeskommunar. Begrepet er korrigert for dobbeltføringar som fordelte utgifter og interne overføringar, da disse blåser opp regnskapet. Finansinntekter, som f.eks. renteinntekter og utbytte frå selskap omfattast ikkje av definisjonen. Netto driftsresultat Netto driftsresultat bereknas ut frå brutto driftsresultat, men tar i tillegg omsyn til resultatet av eksterne finansieringstransaksjonar, dvs. netto renter, netto avdrag samt kommunale utlån, utbytter og eigaruttak. I tillegg er det korrigert for avskrivingar slik at disse ikkje gir resultateffekt. Netto driftsresultat kan enten brukast til finansiering av investeringar eller avsettas til seinare bruk. Netto driftsresultat = Brutto driftsresultat + resultat eksterne finansieringstransaksjonar + motpost avskrivingar. Kommunens frie inntekter Med frie inntekter meinast inntekter som kommunane kan disponere utan andre bindingar enn gjeldande lover og forskrifter. Skatt på inntekt og formue (inkludert naturressursskatt) og rammetilskot frå staten definerast som frie inntekter. Gjennomsnittlige grunnskolepoeng Grunnskolepoeng er beregnet som summen av elevenes karakterar i 11 fag. Når eleven har både standpunktkarakter og eksamenskarakter, er fagkarakteren gjennomsnittet av disse karakterane. Om eleven manglar karakterar i noen fag, blir det lagt til poeng for inntil to fag ut frå gjennomsnittskarakteren i de faga han eller ho har karakterar i. Side 2 av 2
Finansielle nøkkeltal Fyresdal Fyresdal Fyresdal landet Netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter 10,4 10,6 4,8 2,6 1,6 2,3 Netto finans- og avdragsutgifter, i prosent av brutto driftsinntekter -4,1-1,3 0,4 2,5 3,0 2,7 Langsiktig gjeld i prosent av brutto driftsinntekter 151,8 151,1 160,6 205,4 217,6 196 - herav Pensjonsforpliktelse i prosent av brutto driftsinntekter 115,7 118,9 130,6 139,3 126,7 116,1 Arbeidskapital i prosent av brutto driftsinntekter, ex premieavvik 27,0 23,4 12,4 32,1 13,3 12,9 Korleis er investeringane finansiera i %: Overføring frå driftsregnskapet 8,3 9,2 13,9 15,4 12,1 12,7 Tilskot, refusjonar, salsinntekter m.v 2,8 5,4 32,8 23,8, 26,0 21,9 Fondsmidlar (intern finansiering) 26,8 86,8 69,2-95,4 4,7 0,8 Bruk av lån (netto) 62,1-1,4-15,9 156,3 57,2 64,7 Nøkkeltal i kroner per innbyggar Brutto driftsutgifter i kroner 102 342 107 099 116 638 111 726 74 750 69 758 Brutto driftsinntekter i kroner 105 435 113 261 117 651 112 979 75 094 70 817 Netto driftsresultat i kroner 11 007 11 996 5 629 2 953 1 222 1 633 Skatt i % av brutto driftsinntekter 19,9 18,5 19,4 18,6 28,9 36,1 Statleg rammeoverføring i % av brutto driftsinntekter 33,4 34,0 36,0 42,0 34,1 31,9 Netto driftsutgifter pr. innb. i kroner adm og styring 10 491 11 374 10 625 10 937 4 204 3 811 - herav lønsutgifter pr. innb. i kroner adm og styring 6 963 7 290 7 648 7 090 2 988 2 592 Side 3 av 3
Sosialtenesta Fyresdal Fyresdal Fyresdal landet Netto driftsutgifter til sosialtjenesten pr. innbyggar 726 604 985 1 216 2 177 2 040 Andelen sosialhjelpsmottakarar i forhold til innbyggarar 1,9 1,9 2,4 3,4 3,3 2,5 Kommunehelsetenesta / fysioterapi Fyresdal Fyresdal Fyresdal Landet Netto driftsutgifter pr. innbyggar i kroner til helsetenesta 3 827 4 087 3 958 4 420 2 304 2 133 Pleie og omsorgstenesta Fyresdal Fyresdal Fyresdal Landet Netto driftsutgifter pr. innbyggar i kroner, pleie- og omsorgtenesta 22 064 23 820 25 837 27 747 17 640 15 278 Netto driftsutgifter, pleie og omsorg pr. innbyggar 67 år og over 138 943 148 875 148 965 141 437 109 914 111 711 Side 4 av 4
Barnevernet Fyresdal Fyresdal Fyresdal landet Netto driftsutgifter per barn i barnevernet 101 667 109 154 103 000 : : 105 192 Andel barn med undersøkingar i forhold til innbyggarar 0-17 år 1,4 2,0.. : : 4,0 Andel undersøkingar med behandlingstid over 3 mnd 75 -.. : : 24,9 Andel barn med tiltak i forhold til innbyggarar 0-17 år 3,8 3,4 3,2 : : 4,7 Andel barn med tiltak med utarbeida plan 86 78 88 : : 79 Grunnskuleopplæring Fyresdal Fyresdal Fyresdal landet Netto driftsutgifter til grunnskolesektor, per innbyggar 6-15 år 130 925 139 655 145 763 153 205 106 012 100 621 Netto driftsutgifter til skolefritidsordning, per innbyggar 6-9 år 6 069 7 918 8 377 8 683 6 105 3 833 Lønnsutgifter til grunnskole,skolelokal og skoleskyss, per elev 93 827 106 532 109 911 121 273 87 150 80 352 Driftsutgifter til skoleskyss, per elev som får skoleskyss 6 777 6 543 7 252 9 131 9 840 8 871 Gjennomsnittleg grunnskulepoeng 40,0 38,7 41.. 38,8 40,0 Barnehage Fyresdal Fyresdal Fyresdal landet Netto driftsutgifter per innbyggar 1-5 år i kroner 116 256 113 956 123 065 123 830 119 647 120 339 Andel barn fra språklige og kulturelle minoriteter med barnehageplass i forhold til alle barn med barnehageplass 10,0 10,0 14,5 10,9 12,3 13,2 Leke- og oppholdsareal per barn i kommunale barnehage (m2) 10,8 10,8 11,8 8,6 5,6 5,5 Side 5 av 5
Kultur Fyresdal Fyresdal Fyresdal landet Netto driftsutgifter til folkebibliotek per innbyggar 601 616 625 476 308 271 Netto driftsutgifter til aktivitetstilbud barn og unge per innbyggar 946 607 770 184 164 196 Netto driftsutgifter til musikk og kulturskoler per innbyggar 1 072 1 210 1 033 540 355 260 Netto driftsutgifter til idrett per innbyggar 96 93 264 213 280 192 Antall lag som mottek kommunale driftstilskot (kulturmidlar) 25 23 24 14 40 35 Samferdsel Fyresdal Fyresdal Fyresdal landet Netto driftsutgifter i kr pr. innbyggar 1 789 141 4 173 2 412 1 146 791 Brutto driftsutgifter i kr pr. km kommunal veg og gate 82 185 101 370 210 320 87 669 106 531 135 400 Side 6 av 6
Brann- og ulykkesvern Fyresdal Fyresdal Fyresdal landet Netto driftsutgifter til beredskap mot brannar og andre ulykker pr. innbyggar i kroner 1 016 1 010 941 1 110 777 628 Årsgebyr for feiing + tilsyn 450 450 580 433 412 400 Vatn Fyresdal Fyresdal Fyresdal landet Andel av befolkninga som er tilknytt kommunal vassforsyning (prosent) 68,5 67,8 70,2-86,7 84,5 Gebyrgrunnlag per innbyggar tilknytt kommunal vassforsyning (kr/tilkn.innb) 1 438 1 620 2 037-1 393 1 265 Gebyrinntekter per innbyggar tilknytt kommunal vassforsyning (kr/tilkn.innb) 955 1 575 1 605-1 428 1 253 Driftsutgifter per tilknyttet innbyggar (kr/tilkn.innb) 898 1 113 1 530-822 887 Avløp Fyresdal Fyresdal Fyresdal landet Gebyrgrunnlag per innbyggar tilknytt kommunal avløpstjeneste (kr/tilkn.innb) 2 915 3 235 4 119-1 849 1 463 Gebyrinntekter per innbyggar tilknytt kommunal avløpstjeneste (kr/tilkn.innb) 1 927 3 155 3 436-1 737 1 500 Driftsutgifter per innb. tilknytt kommunal avløpsteneste 2 027 2 251 2 733-1 259 1 027 Side 7 av 7