FOSEN REGIONRÅD 7170 Åfjord - Tlf: 72 53 15 10

FOSEN REGIONRÅD 7170 Åfjord - Tlf: 72 53 15 10 Behandlet av: Saksnr.datobeh.: Møte- Saks- Navn på saken Rådmannsgruppa Fosen Regionråd regnskap 2015 Arbeidsutvalget Styret 05/16 12.06.15 VD/Roar Rådet 02/16 12.06.15 VD/Roar Vedlegg: 1. Regnskap for 2015 med økonomioversikter og noter til regnskapet 2. Revisjonsberetning for årsregnskapet 2015 (eget dokument) Andre saksdokument ikke vedlagt denne saken: 1. Årsmelding 2015 for Fosen Regionråd (egen sak) Saksfremstilling: Fosen Regionråd er regnskapsmessig opprettet som eget selskap med egen balanse. Regnskapet legges fram samla for hele regionrådets virksomhet inklusive balansen. Hvilke prosjekter det har vært aktivitet i framgår av regnskapet. Årsmelding og regnskap for tjenestesamarbeid hvor vertskommuner er ansvarlig for regnskapsføringen legges fram som egen sak. Vi har i saksframlegget og i NOTER til regnskapet redegjort for: o Økonomisk oversikt drift 2015 o Økonomisk oversikt investering o Balanseregnskap 2015 o NOTE 1: Endring i arbeidskapital o NOTE 2: Aksjer og andeler i varig eie o NOTE 3: Fond og resultat o NOTE 4: Mellomværende mellom Fosen Regionråd og Åfjord kommune pr. 31.12.15 o NOTE 5: Kapitalkonto o NOTE 6: Regnskapsprinsipp o NOTE 7: Inntekter som påvirker resultatet o Detaljregnskapet framlagt på samme nivå og inndeling i prosjekt jfr. det vedtatte budsjett for Fosen Regionråd. Kommentarer til noen av prosjektene: Aktivitetene i regionsamarbeidet på Fosen har også i 2015 vært stor. Det er et spenningsmoment hvordan det pågående arbeid med endring av kommunestrukturene vil påvirke regionsamarbeidet framover. Når det gjelder aktivitetene i regionsamarbeidet så henvises det til årsmeldinga for 2015.

Sekretariatets innstilling: 1. Regionrådets styre anbefaler årsmøtet å godkjenne framlagte regnskap som Fosen Regionråds regnskap for 2015. 2. Regnskapsmessig mindreforbruk på prosjekter med til sammen kr. 634 934,79 avsettes slik: Prosjekt Prosjektnavn Mindreforbruk 2014 Avsettes på følgende fond 4900 Fosen Regionråd 243 383,31 Disposisjonsfond 25600011 Sekretariatet 4901 Tiltaksmidler 192 727,00 Disposisjonsfond 25600010 Tiltaksmidler 4902 Fantastiske Fosen 6 425,20 Disposisjonsfond 25600010 Tiltaksmidler 4903 Fosenmessa 1 500,00 Disposisjonsfond 25600011 Sekretariatet 4908 DDF 25 176,03 Bundet driftsfond 25100028 DDF 4927 Utviklingsprisen for Fosen 215,00 Disposisjonsfond 25600010 Tiltaksmidler 4950 Regionkonsulent oppvekst 145 508,25 Disposisjonsfond 25600014 Regionkonsulenten 4955 Regionkonsulenten FEIDE 20 000,00 Disposisjonsfond 25600014 Regionkonsulenten SUM 634 934,79 3. Avsetninger til bundne driftsfond slik det fremkommer i regnskapet godkjennes. Rådmannsgruppens innstilling: Arbeidsutvalgets innstilling til styret: Styrets innstilling overfor Rådet/Årsmøte: Rådets / Årsmøtets vedtak:

Økonomisk oversikt drift år 2014 FOSEN REGIONRÅD Opprinnelig Regulert Regnskap budsjett budsjett Regnskap 2 015 2 015 2 015 2 014 Driftsinntekter: 700 Ref fra staten 277 908 200 000 200 000 952 036 710 Sykelønnsrefusjoner 175 903 0 0 185 411 729 Momsrefusjon 1 157 569 0 0 504 146 730 Ref fra fylkeskommuner 950 000 0 0 0 750 Ref fra kommuner 9 384 159 8 485 000 8 485 000 4 116 966 770 Ref fra andre 0 0 0 27 500 800 Tilskudd fra staten 665 000 350 000 350 000 700 000 SUM DRIFTSINNTEKTER 12 610 539 9 035 000 9 035 000 6 486 059 Driftsutgifter: 010-080,160-165 Lønnsutgifter 3 245 992 3 590 000 3 590 000 3 391 209 090-099 Sosiale utgifter 491 915 665 000 665 000 635 630 100-285-(160-165) Kjøp av varer og tjenester som inn- 5 413 314 6 063 500 6 063 500 2 800 062 går i tjenesteproduksjonen 300-380 Kjøp av varer og tjenester som er- 0 0 0 0 statter kommunal tjenesteproduksj 429 Momsrefusjon 1 157 569 0 0 504 146 450-470 Overføringer 118 285 26 000 26 000 354 906 SUM DRIFTSUTGIFTER 10 427 075 10 344 500 10 344 500 7 685 953 BRUTTO DRIFTSRESULTAT 2 183 464-1 309 500-1 309 500-1 199 894 Finansinntekter: 900-905 Renteinntekter, utbytte og eieruttak 477 234 250 000 250 000 324 955 920 Mottatte avdrag på utlån 0 0 0 0 SUM EKSTERNE FINANSINNTEKTER 477 234 250 000 250 000 324 955 Finansutgifter: 500 Renteutg, provisjoner og andre finansutg 0 0 0 0 510 Avdragsutgifter 0 0 0 0 529 Kjøp av andeler 4 013 10 000 10 000 0 SUM EKSTERNE FINANSUTGIFTER 4 013 10 000 10 000 0 RESULTAT EKSTERNE FINANSTRANS 473 221 240 000 240 000 324 955 990 Motpost avskrivninger 0 0 0 0 NETTO DRIFTSRESULTAT 2 656 685-1 069 500-1 069 500-874 939 INTERNE FINANSTRANSAKSJONER 930 Bruk av tidligere års regnskapsm oversk 652 410 0 652 410 169 094 940 Bruk av disposisjonsfond 642 500 642 500 642 500 1 389 185 950 Bruk av bundne driftsfond 144 148 527 000 527 000 1 313 913 960 Bruk av likviditetsreserven 0 0 SUM BRUK AV AVSETNINGER 1 439 058 1 169 500 1 821 910 2 872 192 570 Overført til investeringsregnskapet 0 0 0 0 530 Dekning av tidligere års underskudd 0 0 0 0 540 Avsetninger til disposisjonsfond 725 410 100 000 725 410 949 094 550 Avsetninger til bundne driftsfond 2 735 398 0 27 000 395 749 560 Avsetninger til likviditetsreserven 0 0 0 0 SUM AVSETNINGER 3 460 808 100 000 752 410 1 344 843 580/980 Regnskapsmessig merforbr/mindreforbr -634 935 0 0-652 410

Økonomisk oversikt investering Opprinn Regulert Regnskap budsjett budsjett Regnskap 2015 2015 2015 2014 Inntekter: Salg av driftsmidler og fast eiendom 0 0 0 0 Andre salgsinntekter 0 0 0 0 Overføringer med krav til motytelse 0 0 0 0 Statlige overføringer 0 0 0 0 Andre overføringer/tilskudd fra kommuner 0 0 0 0 Renteinntekter, utbytte og eieruttak 0 0 0 0 SUM INNTEKTER 0 0 0 0 Utgifter: Lønnsutgifter 0 0 0 0 Sosiale utgifter 0 0 0 0 Vedlikehold og byggtjenester 0 0 0 0 Kjøp av tjenester som erstatter kom. tjenesteproduksjon 0 0 0 0 Overføringer/mva på anskaffelser 0 0 0 0 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 0 0 0 0 Fordelte utgifter 0 0 0 0 SUM UTGIFTER 0 0 0 0 Finanstransaksjoner: Avdragsutgifter 0 0 0 0 Utlån 0 0 0 0 Kjøp av aksjer og andeler 4 591 0 0 7 169 Dekning av tidligere års udekket (regnsk.m. underskudd) 0 0 0 0 Avsetninger til ubundne investeringsfond 0 0 0 0 Avsetninger til bundne investeringsfond 0 0 0 0 Avsetninger til likviditetsreserve 0 0 0 0 FINANS- OG FINANSIERINGSTRANSAKSJONER: 4 591 0 0 7 169 FINANSIERINGSBEHOV 4 591 0 0 7 169 Dekket slik: Bruk av lån 0 0 0 0 Mottatte avdrag på utlån 0 0 0 0 Salg av aksjer og andeler 0 0 0 11 760 Bruk av tidligere års udisponert (regnskapsm.mindreforbr) 4 591 0 0 0 Overføring fra driftsregnskapet 0 0 0 0 Bruk av disposisjonsfond 0 0 0 0 Bruk av ubundne investeringsfond 0 0 0 0 Bruk av bundne investeringsfond 0 0 0 0 Bruk av likviditetsreserven 0 0 0 0 SUM FINANSIERING 4 591 0 0 11 760 Udisponert ( regnskapsmessig mindreforbruk) 0 0 0 4 591 Udekket (regnskapsmessig merforbruk) 0 0 0 0

Fosen Regionråd BALANSEREGNSKAP 2015 2 015 2 014 Anleggsmidler 565 974 557 370 Faste eiendommer og anlegg 0 0 Utstyr, maskiner og transportmidler 0 0 Utlån 0 0 Aksjer og andeler 565 974 557 370 Omløpsmidler 12 697 852 9 360 822 Kortsiktige fordringer 489 066 620 329 Aksjer og andeler 0 0 Sertifikater 0 0 Obligasjoner 0 0 Kasse/bank/post 12 208 786 8 740 493 SUM EIENDELER 13 263 826 9 918 192 EGENKAPITAL Egenkapital 11 576 614 8 915 915 Disposisjonsfond 3 366 980 3 284 069 Bundne driftsfond 7 008 725 4 417 475 Ubundne invest.fond 0 0 Bundne invest.fond 0 0 Regnskapsmessig mindreforbruk 634 935 652 410 Udisponert i investeringsregnskapet 0 4 591 Likviditetsreserve 0 0 Kapitalkonto 565 974 557 370 GJELD Langsiktig gjeld 0 0 Ihendehaverobligasjonslån 0 0 Sertifikatlån 0 0 Andre lån 0 0 Kortsiktig gjeld 1 687 212 1 002 276 Kassekreditt 0 0 Annen kortsiktig gjeld 1 687 212 1 002 276 Sum EK og gjeld 13 263 826 9 918 191 Memoriakonti Memoriakonto 0 0 Ubrukte lånemidler 0 0 Andre memoriakonti 0 0 Motkonto for memoriakontiene 0 0

Note 1 - Endring i arbeidskapital Balanseregnskapet 31.12.2015 31.12.2014 Endring 2.1 Omløpsmidler kr 12 697 852 kr 9 360 822 3 337 030 2.3 Kortsiktig gjeld kr 1 687 213 kr 1 002 277 684 936 Arbeidskapital kr 11 010 639 kr 8 358 545 2 652 094 Drifts- og investeringsregnskapet Beløp Sum ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT + Sum driftsinntekter kr 12 610 539 - Sum driftsutgifter kr 10 427 075 + Eksterne finansinntekter kr 477 234 - Eksterne finansutgifter kr 4 013 Sum driftsregnskapet kr 2 656 685 kr 2 656 685 ØKONOMISK OVERSIKT - INVESTERING + Sum inntekter kr - - Sum utgifter kr - Eksterne finansutgifter - Avdragsutgifter kr - - Utlån kr - - Kjøp av aksjer og andeler kr 4 591 Eksterne finansinntekter + Bruk av lån kr - + Mottatte avdrag på utlån kr - + Salg av aksjer og andeler kr - Sum investeringsregnskapet kr (4 591) kr (4 591) Endring ubrukte lånemidler (økning +/reduksjon-) kr - Endring arb.kap jf drifts- og inv.regnskap kr 2 652 094 Sum endring arbeidskapital jf balansen kr 2 652 094 Differanse kr - Note 2 Aksjer og andeler i varig eie Balanseført Markeds- Eierandel i Selskapet navn i 2015 verdi selskapet Andeler KLP 8 604,00 47 874,00 Aksjer i Prebio 518 100,00 Sum aksjer og andeler pr 31.12. 565 974,00

Note 3 Fond og resultat Disposisjonsfond Beløp Beholdning 01.01. -3 284 069 Bruk av fondet i driftsregnskapet 642 500 Bruk av fondet i investeringsregnskapet 0 Avsetninger til fondet -725 410 Beholdning 31.12. -3 366 979 Bundne driftsfond Beløp Beholdning 01.01. -4 417 475 Bruk av fondene i driftsregnskapet 144 148 Avsetning til fondenen -2 735 398 Beholdning 31.12. -7 008 725 Ubundne investeringsfond Beløp Beholdning 01.01. 0 Avsetninger til fondene 0 Bruk av fondene 0 Beholdning 31.12. 0 Bundne investeringsfond Beløp Beholdning 01.01. 0 Avsetninger til fondene 0 Bruk av fondene 0 Beholdning 31.12. 0 Investering Udisponert resultat (mer- og mindreforbruk) Beløp Beholdning 01.01. 4 591 Årets udisponerte resultat (mer- eller mindreforbruk) 0 Årets disponering av resultat (mer- eller mindreforbruk) 4 591 Beholdning 31.12. (mindreforbruk investering) 0 Drift Udisponert resultat (mer- og mindreforbruk) Beløp Beholdning 01.01. 652 410 Årets udisponerte resultat (mindreforbruk) 634 935 Årets disponering av resultat (mindreforbruk) 652 410 Beholdning 31.12. (mindreforbruk drift) 634 935

Note 4 Mellomværende mellom Fosen Regionråd og Åfjord kommune pr 31.12.2015 Mellomværende mellom Fosen Regionråd og Åfjord kommune Note 5 - Kapitalkonto Tekst Beløp Gruppeliv og OU-midler 8 511,53 Sum 8 511,53 Debet Kredit Inngående balanse 557 370,00 Kjøp av andeler 8 604,00 Salg av aksjer og andeler 0,00 Oppskrivning aksjer og andeler 0,00 Utgående balanse 565 974,00 Sum 565 974,00 565 974,00 Note 6 - Regnskapsprinsipp Anvendte regnskapsprinsipp og vurderingsregler ihht. Kommuneloven 48 og regnskapsforskriften 8. Anordningsprinsippet jfr. Kommuneloven 48: Alle kjente utgifter/utbetalinger og inntekter/innbetalinger i året er med i årsregnskapet for vedkommende år, enten de er betalt eller ikke når regnskapet avsluttes. Vurderingsregler jfr. Regnskapsforskriften 8: Anleggsmidler er eiendeler bestemt til varig eie eller bruk, og disse vurderes til anskaffelseskost. Andre eiendeler er omløpsmidler som vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Note 7 - Inntekter som påvirker resultatet For mye avsatt i balansen dekning KLP 94 640,69 Arbeidsgiveravgift av avsatt beløp 4 826,68 Sum inntektsført 99 467,37

PROSJEKTREGNSKAP FOSEN REGIONRÅD 2015 Opprinnelig Konto Konto(T) Regnskap 2015 Budsjett 2015 Justert budsjett 2015 Regnskap 2014 10100 Fastlønn 1 655 194,63 1 756 000,00 1 756 000,00 1 640 143,26 10509 Annen lønn & trekkpl. godtgj. 15 829,00 100 000,00 100 000,00 165 393,70 10900 Pensjonsinnskudd KLP 175 777,95 260 000,00 260 000,00 244 676,34 10906 Kollektiv ulykkes/gr.livsforsikr. 2 753,14 4 000,00 4 000,00 3 057,78 10990 Arbeidsgiveravgift 82 937,14 110 000,00 110 000,00 99 202,52 11000 Kontormateriell 17 236,16 10 000,00 10 000,00 5 976,49 11002 Abonnement aviser/tidsskrifter 9 244,17 10 000,00 10 000,00 11 145,84 11151 Bevertning 19 633,19 85 000,00 85 000,00 74 622,23 11200 Diverse materiell / utgifter 29 726,63 5 000,00 5 000,00 1 691,60 11203 Utgiftsdekning 4 392,00 0,00 0,00 9 067,64 11206 Velferdstiltak ansatte 6 999,00 3 000,00 3 000,00 0,00 11300 Porto, fraktutgifter 53,20 3 000,00 3 000,00 1 471,60 11301 Gebyr banktjenester 4 007,00 4 000,00 4 000,00 3 701,00 11302 Telefon- og faxutgifter 15 993,13 30 000,00 30 000,00 13 768,40 11303 Linjeleie 41 573,04 45 000,00 45 000,00 43 720,49 11400 Annonser 0,00 5 000,00 5 000,00 0,00 11403 Trykking/kopiering 9 152,53 15 000,00 15 000,00 5 705,20 11404 Representasjon 12 794,40 10 000,00 10 000,00 8 978,00 11500 Opplæring/kurs, ikke oppg.pl. 16 800,00 15 000,00 15 000,00 18 360,00 11600 Diettgodtgjørelse 6 099,00 12 000,00 12 000,00 15 228,00 11602 Bilgodtgjørelse 49 821,30 100 000,00 100 000,00 96 073,10 11650 Telefon godtgjørelse 0,00 0,00 0,00-636,40 11700 Diverse transportutgifter 5 506,00 0,00 0,00 0,00 11706 Oppholdsutgifter ved reiser 0,00 25 000,00 25 000,00 0,00 11707 Transport reiseregninger 16 890,00 65 000,00 65 000,00 71 626,29 11850 Yrkesskade-/reiseforsikring 21 321,20 25 000,00 25 000,00 13 103,30 11900 Husleie 0,00 8 000,00 8 000,00 1 791,67 11952 Kontingenter 0,00 1 000,00 1 000,00 0,00 11959 Div. avg., gebyrer, lisenser 20 295,30 12 000,00 12 000,00 10 960,00 12000 Kjøp av inventar 61 738,84 0,00 0,00 36 888,40 12001 Kjøp av EDB-utstyr 0,00 5 000,00 5 000,00 0,00 12005 Kjøp av annet utstyr 5 313,40 5 000,00 5 000,00 2 397,20 12006 Leie av utstyr 17 880,00 22 000,00 22 000,00 19 355,50 12400 Serviceavtaler 29 802,00 30 000,00 30 000,00 23 680,48 12700 Konsulenttjenester 3 352,00 25 000,00 25 000,00 65 954,40 12705 DDF - ihht kontrakt med ACOS 0,00 0,00 0,00 422 635,74 12715 Utviklingstiltak 59 904,00 120 000,00 120 000,00 0,00 14290 Moms 25% 76 356,72 0,00 0,00 122 686,10 14294 Moms 8% 0,00 0,00 0,00 4 749,47 14500 Overføring til kommuner 30 000,00 0,00 0,00 0,00 14700 Overføring til private 0,00 0,00 0,00 420,00 15290 Kjøp av aksjer 0,00 10 000,00 10 000,00 0,00 15291 Kjøp av andeler 4 013,00 0,00 0,00 0,00 15400 Avsetning disposisjonsfond 16 351,42 0,00 16 351,00 519 225,61 15800 Regnskapsmessig mindreforbruk 243 383,31 0,00 0,00 16 351,42 0-5 Sum utgifter 2 788 123,80 2 935 000,00 2 951 351,00 3 793 172,37 17100 Sykelønnsrefusjoner -175 903,00 0,00 0,00-167 052,00 17290 Kompensasjon 25% moms driftsregnskap -76 356,72 0,00 0,00-122 686,10 17294 Kompensasjon 8% moms driftsregnskap 0,00 0,00 0,00-4 749,47 17501 Ref. fra kommuner (fakturert) -1 920 002,00-1 920 000,00-1 920 000,00-2 707 004,03 17701 Ref. fra andre (fakturert) 0,00 0,00 0,00-27 500,00 18001 Skjønnstilskudd 0,00-200 000,00-200 000,00-200 000,00 19000 Renter av bankinnskudd -284 510,66-250 000,00-250 000,00-324 953,16 19009 Andre renteinntekter 0,00 0,00 0,00-2,00 19300 Bruk av tidl års regnskapm mindreforbruk -16 351,42 0,00-16 351,00-19 225,61 19400 Bruk av disposisjonsfond -315 000,00-315 000,00-315 000,00-220 000,00 19500 Bruk av bundne fond 0,00-250 000,00-250 000,00 0,00 6-9 Sum inntekter -2 788 123,80-2 935 000,00-2 951 351,00-3 793 172,37 4900 Fosen Regionråd 0,00 0,00 0,00 0,00

15400 Avsetning disposisjonsfond 100 000,00 100 000,00 100 000,00 0,00 15800 Regnskapsmessig mindreforbruk 192 727,00 0,00 0,00 0,00 0-5 Sum utgifter 292 727,00 100 000,00 100 000,00 0,00 17501 Ref. fra kommuner (fakturert) -100 004,00-100 000,00-100 000,00 0,00 19050 Aksjeutbytte fra selskaper -192 723,00 0,00 0,00 0,00 6-9 Sum inntekter -292 727,00-100 000,00-100 000,00 0,00 4901 Tiltaksmidler 0,00 0,00 0,00 0,00 11959 Div. avg., gebyrer, lisenser 16 774,80 25 000,00 25 000,00 8 060,80 12700 Konsulenttjenester 1 800,00 0,00 0,00 0,00 14290 Moms 25% 4 643,70 0,00 0,00 2 015,20 15400 Avsetning disposisjonsfond 11 939,20 0,00 11 939,00 21 954,00 15800 Regnskapsmessig mindreforbruk 6 425,20 0,00 0,00 11 939,20 0-5 Sum utgifter 41 582,90 25 000,00 36 939,00 43 969,20 17290 Kompensasjon 25% moms driftsregnskap -4 643,70 0,00 0,00-2 015,20 19300 Bruk av tidl års regnskapm mindreforbruk -11 939,20 0,00-11 939,00-21 954,00 19400 Bruk av disposisjonsfond -25 000,00-25 000,00-25 000,00-20 000,00 6-9 Sum inntekter -41 582,90-25 000,00-36 939,00-43 969,20 4902 Fantastiske Fosen 0,00 0,00 0,00 0,00 11959 Div. avg., gebyrer, lisenser 0,00 1 500,00 1 500,00 0,00 15800 Regnskapsmessig mindreforbruk 1 500,00 0,00 0,00 0,00 0-5 Sum utgifter 1 500,00 1 500,00 1 500,00 0,00 19400 Bruk av disposisjonsfond -1 500,00-1 500,00-1 500,00 0,00 6-9 Sum inntekter -1 500,00-1 500,00-1 500,00 0,00 4903 Fosenmessa 0,00 0,00 0,00 0,00 11151 Bevertning 10 984,84 0,00 0,00 43 255,60 11404 Representasjon 1 875,00 0,00 0,00 0,00 11500 Opplæring/kurs, ikke oppg.pl. 0,00 0,00 0,00 35 689,76 11602 Bilgodtgjørelse 3 055,90 0,00 0,00 0,00 11705 Reiseutg. ref. fakt. 61 177,78 0,00 0,00 0,00 11706 Oppholdsutgifter ved reiser 61 852,16 0,00 0,00 0,00 11707 Transport reiseregninger 8 790,04 0,00 0,00 0,00 11900 Husleie 6 748,67 0,00 0,00 320,00 12700 Konsulenttjenester 101 500,00 0,00 0,00 145 821,32 12705 DDF - ihht kontrakt med ACOS 0,00 0,00 0,00 56 579,96 12715 Utviklingstiltak 469 321,91 1 400 000,00 1 400 000,00 0,00 12721 ByR 2 - Team og kunnskapsutvikling 47 016,21 0,00 0,00 0,00 12729 ByR 2 - Andre prosjektkostnader 508 478,40 0,00 0,00 0,00 14290 Moms 25% 274 773,77 0,00 0,00 44 875,18 14294 Moms 8% 718,88 0,00 0,00 2 519,68 15400 Avsetning disposisjonsfond 0,00 0,00 0,00 280 000,00 15500 Avsetn til bundne driftsfond 819 199,09 0,00 0,00 288 333,36 0-5 Sum utgifter 2 375 492,65 1 400 000,00 1 400 000,00 897 394,86 17000 Ref. fra staten 0,00 0,00 0,00-500 000,00 17290 Kompensasjon 25% moms driftsregnskap -274 773,77 0,00 0,00-44 875,18 17294 Kompensasjon 8% moms driftsregnskap -718,88 0,00 0,00-2 519,68 17300 Ref. fra fylkeskommuner -700 000,00 0,00 0,00 0,00 17501 Ref. fra kommuner (fakturert) -1 400 000,00-1 400 000,00-1 400 000,00 0,00 18001 Skjønnstilskudd 0,00 0,00 0,00-350 000,00 6-9 Sum inntekter -2 375 492,65-1 400 000,00-1 400 000,00-897 394,86 4904 Næringsalliansen 0,00 0,00 0,00 0,00

10100 Fastlønn 705 972,78 685 000,00 685 000,00 289 512,06 10509 Annen lønn & trekkpl. godtgj. 24 709,66 0,00 0,00 1 830,00 10900 Pensjonsinnskudd KLP 81 480,01 96 000,00 96 000,00 38 303,08 10906 Kollektiv ulykkes/gr.livsforsikr. 1 672,39 2 000,00 2 000,00 535,08 10990 Arbeidsgiveravgift 41 505,58 40 000,00 40 000,00 16 839,50 11000 Kontormateriell 6 907,20 3 000,00 3 000,00 2 099,60 11003 Faglitteratur 898,00 2 000,00 2 000,00 0,00 11151 Bevertning 0,00 3 000,00 3 000,00 16 608,00 11302 Telefon- og faxutgifter 5 251,89 10 000,00 10 000,00-159,83 11303 Linjeleie 3 790,32 0,00 0,00 3 522,80 11500 Opplæring/kurs, ikke oppg.pl. 0,00 20 000,00 20 000,00 3 990,00 11600 Diettgodtgjørelse 2 425,00 4 000,00 4 000,00 1 380,00 11602 Bilgodtgjørelse 18 880,60 42 000,00 42 000,00 5 030,10 11706 Oppholdsutgifter ved reiser 0,00 0,00 0,00 2 482,41 11707 Transport reiseregninger 14 463,52 0,00 0,00 6 780,81 11850 Yrkesskade-/reiseforsikring 548,42 1 000,00 1 000,00 257,20 11900 Husleie 0,00 0,00 0,00 3 500,00 11953 Lisenser 299 858,40 450 000,00 450 000,00 0,00 11959 Div. avg., gebyrer, lisenser 0,00 0,00 0,00 6 447,00 12001 Kjøp av EDB-utstyr 0,00 0,00 0,00 17 660,00 12002 Kjøp av EDB-program 125,00 0,00 0,00 0,00 12005 Kjøp av annet utstyr 0,00 4 000,00 4 000,00 5 632,80 12700 Konsulenttjenester 0,00 100 000,00 100 000,00 912 234,60 12702 Ekstern prosjektkostnad DDF 0,00 3 000 000,00 3 000 000,00 0,00 12705 DDF - ihht kontrakt med ACOS 1 125 347,65 0,00 0,00 0,00 12706 DDF - utenom kontrakt ACOS 161 304,00 0,00 0,00 0,00 12707 DDF - betalt til andre leverandører 1 675 488,26 0,00 0,00 0,00 14290 Moms 25% 787 453,68 0,00 0,00 238 304,39 14294 Moms 8% 439,48 0,00 0,00 301,78 15500 Avsetn til bundne driftsfond 1 813 396,29 0,00 0,00 0,00 15800 Regnskapsmessig mindreforbruk 25 176,03 0,00 0,00 0,00 0-5 Sum utgifter 6 797 094,16 4 462 000,00 4 462 000,00 1 573 091,38 17290 Kompensasjon 25% moms driftsregnskap -787 453,68 0,00 0,00-238 304,39 17294 Kompensasjon 8% moms driftsregnskap -439,48 0,00 0,00-301,78 17300 Ref. fra fylkeskommuner -250 000,00 0,00 0,00 0,00 17501 Ref. fra kommuner (fakturert) -5 149 201,00-4 250 000,00-4 250 000,00 0,00 18001 Skjønnstilskudd -515 000,00 0,00 0,00 0,00 19400 Bruk av disposisjonsfond -95 000,00-95 000,00-95 000,00-534 485,21 19500 Bruk av bundne fond 0,00-117 000,00-117 000,00-800 000,00 6-9 Sum inntekter -6 797 094,16-4 462 000,00-4 462 000,00-1 573 091,38 4908 Digital døgnåpen forvaltning 0,00 0,00 0,00 0,00 14500 Overføring til kommuner 0,00 0,00 0,00 150 000,00 0-5 Sum utgifter 0,00 0,00 0,00 150 000,00 19500 Bruk av bundne fond 0,00 0,00 0,00-150 000,00 6-9 Sum inntekter 0,00 0,00 0,00-150 000,00 4909 E-læring 0,00 0,00 0,00 0,00 11203 Utgiftsdekning 0,00 25 000,00 25 000,00 0,00 0-5 Sum utgifter 0,00 25 000,00 25 000,00 0,00 19500 Bruk av bundne fond 0,00-25 000,00-25 000,00 0,00 6-9 Sum inntekter 0,00-25 000,00-25 000,00 0,00 4910 Biblioteksamarbeid 0,00 0,00 0,00 0,00 11953 Lisenser 0,00 0,00 0,00 288 271,20 14290 Moms 25% 0,00 0,00 0,00 72 067,80 15400 Avsetning disposisjonsfond 6 732,80 0,00 6 733,00 0,00 15800 Regnskapsmessig mindreforbruk 0,00 0,00 0,00 6 732,80 0-5 Sum utgifter 6 732,80 0,00 6 733,00 367 071,80 17290 Kompensasjon 25% moms driftsregnskap 0,00 0,00 0,00-72 067,80 17501 Ref. fra kommuner (fakturert) 0,00 0,00 0,00-295 004,00 19300 Bruk av tidl års regnskapm mindreforbruk -6 732,80 0,00-6 733,00 0,00 6-9 Sum inntekter -6 732,80 0,00-6 733,00-367 071,80 4911 Fosenportalen 0,00 0,00 0,00 0,00

15400 Avsetning disposisjonsfond 15 000,00 0,00 15 000,00 15 002,00 15800 Regnskapsmessig mindreforbruk 0,00 0,00 0,00 15 000,00 0-5 Sum utgifter 15 000,00 0,00 15 000,00 30 002,00 19300 Bruk av tidl års regnskapm mindreforbruk -15 000,00 0,00-15 000,00-15 002,00 19400 Bruk av disposisjonsfond 0,00 0,00 0,00-15 000,00 6-9 Sum inntekter -15 000,00 0,00-15 000,00-30 002,00 4916 Prosjekt reiseliv 0,00 0,00 0,00 0,00 14290 Moms 25% 140,00 0,00 0,00 0,00 14700 Overføring til private 25 785,00 26 000,00 26 000,00 25 250,00 15400 Avsetning disposisjonsfond 750,00 0,00 750,00 215,00 15800 Regnskapsmessig mindreforbruk 215,00 0,00 0,00 750,00 0-5 Sum utgifter 26 890,00 26 000,00 26 750,00 26 215,00 17290 Kompensasjon 25% moms driftsregnskap -140,00 0,00 0,00 0,00 19300 Bruk av tidl års regnskapm mindreforbruk -750,00 0,00-750,00-215,00 19400 Bruk av disposisjonsfond -26 000,00-26 000,00-26 000,00-26 000,00 6-9 Sum inntekter -26 890,00-26 000,00-26 750,00-26 215,00 4927 Utviklingsprisen for Fosen 0,00 0,00 0,00 0,00 10100 Fastlønn 0,00 0,00 0,00 417 049,21 10509 Annen lønn & trekkpl. godtgj. 0,00 0,00 0,00 4 392,00 10900 Pensjonsinnskudd KLP 0,00 0,00 0,00 65 465,77 10906 Kollektiv ulykkes/gr.livsforsikr. 0,00 0,00 0,00 1 127,58 10990 Arbeidsgiveravgift 0,00 0,00 0,00 24 889,56 11151 Bevertning 0,00 0,00 0,00 596,83 11203 Utgiftsdekning 0,00 0,00 0,00 4 001,40 11500 Opplæring/kurs, ikke oppg.pl. 0,00 0,00 0,00 5 000,00 11600 Diettgodtgjørelse 0,00 0,00 0,00 300,00 11602 Bilgodtgjørelse 0,00 0,00 0,00 8 081,10 11707 Transport reiseregninger 0,00 0,00 0,00 5 403,00 11850 Yrkesskade-/reiseforsikring 0,00 0,00 0,00 529,25 14294 Moms 8% 0,00 0,00 0,00 150,00 15400 Avsetning disposisjonsfond 443 307,69 0,00 443 308,00 0,00 15800 Regnskapsmessig mindreforbruk 0,00 0,00 0,00 443 307,69 0-5 Sum utgifter 443 307,69 0,00 443 308,00 980 293,39 17294 Kompensasjon 8% moms driftsregnskap 0,00 0,00 0,00-150,00 17501 Ref. fra kommuner (fakturert) 0,00 0,00 0,00-190 004,00 19300 Bruk av tidl års regnskapm mindreforbruk -443 307,69 0,00-443 308,00 0,00 19400 Bruk av disposisjonsfond 0,00 0,00 0,00-495 700,00 19500 Bruk av bundne fond 0,00 0,00 0,00-294 439,39 6-9 Sum inntekter -443 307,69 0,00-443 308,00-980 293,39 4931 Regional koordinator/prosjektleder helse 0,00 0,00 0,00 0,00

10100 Fastlønn 631 135,04 703 000,00 703 000,00 653 222,75 10509 Annen lønn & trekkpl. godtgj. 7 491,00 6 000,00 6 000,00 5 053,62 10900 Pensjonsinnskudd KLP 64 659,47 99 000,00 99 000,00 99 166,18 10906 Kollektiv ulykkes/gr.livsforsikr. 1 252,29 2 000,00 2 000,00 1 528,89 10990 Arbeidsgiveravgift 35 744,24 42 000,00 42 000,00 37 904,83 11000 Kontormateriell 0,00 3 000,00 3 000,00 0,00 11003 Faglitteratur 295,00 2 000,00 2 000,00 0,00 11151 Bevertning 10 199,74 5 000,00 5 000,00 23 132,62 11200 Diverse materiell / utgifter 658,40 0,00 0,00 0,00 11203 Utgiftsdekning 2 028,00 0,00 0,00 4 956,88 11206 Velferdstiltak ansatte 500,00 0,00 0,00 3 000,00 11302 Telefon- og faxutgifter 2 000,18 6 000,00 6 000,00 968,98 11400 Annonser 26 828,00 0,00 0,00 0,00 11404 Representasjon 850,00 1 000,00 1 000,00 1 045,00 11500 Opplæring/kurs, ikke oppg.pl. 20 003,63 14 000,00 14 000,00 12 217,00 11600 Diettgodtgjørelse 2 414,00 2 000,00 2 000,00 1 259,00 11602 Bilgodtgjørelse 24 792,50 30 000,00 30 000,00 21 910,50 11650 Telefon godtgjørelse 0,00 0,00 0,00-661,62 11705 Reiseutg. ref. fakt. 2 541,81 0,00 0,00 0,00 11707 Transport reiseregninger 15 721,04 14 000,00 14 000,00 17 146,87 11850 Yrkesskade-/reiseforsikring 375,52 1 000,00 1 000,00 722,15 11900 Husleie 760,00 1 000,00 1 000,00 0,00 12005 Kjøp av annet utstyr 0,00 4 000,00 4 000,00 0,00 12705 DDF - ihht kontrakt med ACOS 5 000,00 0,00 0,00 5 000,00 12715 Utviklingstiltak 9 243,89 75 000,00 75 000,00 0,00 14290 Moms 25% 8 595,20 0,00 0,00 1 599,75 14294 Moms 8% 1 019,48 0,00 0,00 757,13 15400 Avsetning disposisjonsfond 131 329,35 0,00 131 329,00 112 697,25 15800 Regnskapsmessig mindreforbruk 145 508,25 0,00 0,00 131 329,35 0-5 Sum utgifter 1 150 946,03 1 010 000,00 1 141 329,00 1 133 957,13 17003 Ref. fra staten, fakturert 0,00 0,00 0,00-2 540,00 17100 Sykelønnsrefusjoner 0,00 0,00 0,00-18 359,00 17290 Kompensasjon 25% moms driftsregnskap -8 595,20 0,00 0,00-1 599,75 17294 Kompensasjon 8% moms driftsregnskap -1 019,48 0,00 0,00-757,13 17501 Ref. fra kommuner (fakturert) -700 002,00-700 000,00-700 000,00-770 004,00 18001 Skjønnstilskudd -150 000,00-150 000,00-150 000,00-150 000,00 19300 Bruk av tidl års regnskapm mindreforbruk -131 329,35 0,00-131 329,00-112 697,25 19400 Bruk av disposisjonsfond -160 000,00-160 000,00-160 000,00-78 000,00 6-9 Sum inntekter -1 150 946,03-1 010 000,00-1 141 329,00-1 133 957,13 4950 Regionkonsulenten 0,00 0,00 0,00 0,00 11151 Bevertning 0,00 0,00 0,00 1 760,00 12715 Utviklingstiltak 212,00 20 000,00 20 000,00 0,00 14290 Moms 25% 53,00 0,00 0,00 0,00 0-5 Sum utgifter 265,00 20 000,00 20 000,00 1 760,00 17290 Kompensasjon 25% moms driftsregnskap -53,00 0,00 0,00 0,00 19500 Bruk av bundne fond -212,00-20 000,00-20 000,00-1 760,00 6-9 Sum inntekter -265,00-20 000,00-20 000,00-1 760,00 4952 Entreprenørskap i skoler og bhg 0,00 0,00 0,00 0,00

11151 Bevertning 53 556,00 0,00 0,00 37 739,96 11200 Diverse materiell / utgifter 0,00 0,00 0,00 296,00 11500 Opplæring/kurs, ikke oppg.pl. 1 593,48 0,00 0,00 0,00 11600 Diettgodtgjørelse 1 420,00 0,00 0,00 0,00 11602 Bilgodtgjørelse 1 968,00 0,00 0,00 0,00 11705 Reiseutg. ref. fakt. 1 155,00 0,00 0,00 0,00 11707 Transport reiseregninger 838,00 0,00 0,00 0,00 11900 Husleie 1 666,67 0,00 0,00 4 351,85 12700 Konsulenttjenester 10 000,00 0,00 0,00 0,00 14290 Moms 25% 0,00 0,00 0,00 34,00 14294 Moms 8% 231,85 0,00 0,00 348,15 14500 Overføring til kommuner 0,00 0,00 0,00 6 736,40 0-5 Sum utgifter 72 429,00 0,00 0,00 49 506,36 17290 Kompensasjon 25% moms driftsregnskap 0,00 0,00 0,00-34,00 17294 Kompensasjon 8% moms driftsregnskap -231,85 0,00 0,00-348,15 17501 Ref. fra kommuner (fakturert) 0,00 0,00 0,00-5 000,00 19500 Bruk av bundne fond -72 197,15 0,00 0,00-44 124,21 6-9 Sum inntekter -72 429,00 0,00 0,00-49 506,36 4953 Etterutdanning skole 0,00 0,00 0,00 0,00 11003 Faglitteratur 0,00 0,00 0,00 158,00 11151 Bevertning 52 842,34 0,00 0,00 76 784,91 11200 Diverse materiell / utgifter 1 600,00 0,00 0,00 0,00 11500 Opplæring/kurs, ikke oppg.pl. 6 353,52 200 000,00 200 000,00 0,00 11502 Oppholdsutgifter kurs 4 851,48 0,00 0,00 0,00 11600 Diettgodtgjørelse 710,00 0,00 0,00 0,00 11602 Bilgodtgjørelse 1 066,00 0,00 0,00 0,00 11707 Transport reiseregninger 845,33 0,00 0,00 0,00 11900 Husleie 2 000,00 0,00 0,00 1 150,00 12700 Konsulenttjenester 130 608,00 0,00 0,00 74 419,00 14290 Moms 25% 400,00 0,00 0,00 0,00 14294 Moms 8% 874,67 0,00 0,00 0,00 15500 Avsetn til bundne driftsfond 102 802,83 0,00 27 000,00 43 869,09 15800 Regnskapsmessig mindreforbruk 0,00 0,00 0,00 27 000,00 0-5 Sum utgifter 304 954,17 200 000,00 227 000,00 223 381,00 17000 Ref. fra staten -276 679,50-200 000,00-200 000,00-223 381,00 17290 Kompensasjon 25% moms driftsregnskap -400,00 0,00 0,00 0,00 17294 Kompensasjon 8% moms driftsregnskap -874,67 0,00 0,00 0,00 19300 Bruk av tidl års regnskapm mindreforbruk -27 000,00 0,00-27 000,00 0,00 6-9 Sum inntekter -304 954,17-200 000,00-227 000,00-223 381,00 4954 Etterutdanning barnehage 0,00 0,00 0,00 0,00 11959 Div. avg., gebyrer, lisenser 0,00 20 000,00 20 000,00 35 000,00 12700 Konsulenttjenester 0,00 0,00 0,00 12 540,00 14290 Moms 25% 0,00 0,00 0,00 11 885,00 15800 Regnskapsmessig mindreforbruk 20 000,00 0,00 0,00 0,00 0-5 Sum utgifter 20 000,00 20 000,00 20 000,00 59 425,00 17290 Kompensasjon 25% moms driftsregnskap 0,00 0,00 0,00-11 885,00 17501 Ref. fra kommuner (fakturert) 0,00 0,00 0,00-35 000,00 19400 Bruk av disposisjonsfond -20 000,00-20 000,00-20 000,00 0,00 19500 Bruk av bundne fond 0,00 0,00 0,00-12 540,00 6-9 Sum inntekter -20 000,00-20 000,00-20 000,00-59 425,00 4955 Regionkonsulenten - FEIDE Fosen 0,00 0,00 0,00 0,00 11003 Faglitteratur 0,00 0,00 0,00 69,00 11151 Bevertning 0,00 0,00 0,00 4 225,00 11706 Oppholdsutgifter ved reiser 0,00 0,00 0,00 2 635,37 14294 Moms 8% 0,00 0,00 0,00 199,63 0-5 Sum utgifter 0,00 0,00 0,00 7 129,00 17294 Kompensasjon 8% moms driftsregnskap 0,00 0,00 0,00-199,63 19500 Bruk av bundne fond 0,00 0,00 0,00-6 929,37 6-9 Sum inntekter 0,00 0,00 0,00-7 129,00 4956 Regn med Fosen 0,00 0,00 0,00 0,00

10509 Annen lønn & trekkpl. godtgj. 81 030,00 150 000,00 150 000,00 57 500,00 10990 Arbeidsgiveravgift 4 132,53 10 000,00 10 000,00 2 932,50 11151 Bevertning 939,30 0,00 0,00 7 078,00 11404 Representasjon 0,00 0,00 0,00 294,00 11500 Opplæring/kurs, ikke oppg.pl. 0,00 70 000,00 70 000,00 0,00 11600 Diettgodtgjørelse 5 222,00 0,00 0,00 1 780,00 11602 Bilgodtgjørelse 6 755,10 0,00 0,00 7 368,50 11707 Transport reiseregninger 8 668,12 0,00 0,00 19 529,77 11900 Husleie 0,00 0,00 0,00 4 611,85 14290 Moms 25% 0,00 0,00 0,00 190,00 14294 Moms 8% 368,88 0,00 0,00 1 462,38 14500 Overføring til kommuner 32 500,00 0,00 0,00 22 500,00 0-5 Sum utgifter 139 615,93 230 000,00 230 000,00 125 247,00 17000 Ref. fra staten -1 228,00 0,00 0,00-4 525,00 17290 Kompensasjon 25% moms driftsregnskap 0,00 0,00 0,00-190,00 17294 Kompensasjon 8% moms driftsregnskap -368,88 0,00 0,00-1 462,38 17501 Ref. fra kommuner (fakturert) -114 950,00-115 000,00-115 000,00-114 950,00 19500 Bruk av bundne fond -23 069,05-115 000,00-115 000,00-4 119,62 6-9 Sum inntekter -139 615,93-230 000,00-230 000,00-125 247,00 4957 Ekstern skolevurdering 0,00 0,00 0,00 0,00 11151 Bevertning 0,00 0,00 0,00 8 043,00 11500 Opplæring/kurs, ikke oppg.pl. 8 000,00 0,00 0,00 0,00 11900 Husleie 3 000,00 0,00 0,00 0,00 14290 Moms 25% 1 500,00 0,00 0,00 0,00 14500 Overføring til kommuner 30 000,00 0,00 0,00 150 000,00 15500 Avsetn til bundne driftsfond 0,00 0,00 0,00 43 547,00 0-5 Sum utgifter 42 500,00 0,00 0,00 201 590,00 17000 Ref. fra staten 0,00 0,00 0,00-201 590,00 17290 Kompensasjon 25% moms driftsregnskap -1 500,00 0,00 0,00 0,00 19500 Bruk av bundne fond -41 000,00 0,00 0,00 0,00 6-9 Sum inntekter -42 500,00 0,00 0,00-201 590,00 4958 KomPass2014 0,00 0,00 0,00 0,00 11151 Bevertning 7 670,00 0,00 0,00 0,00 15500 Avsetn til bundne driftsfond 0,00 0,00 0,00 20 000,00 0-5 Sum utgifter 7 670,00 0,00 0,00 20 000,00 17000 Ref. fra staten 0,00 0,00 0,00-20 000,00 19500 Bruk av bundne fond -7 670,00 0,00 0,00 0,00 6-9 Sum inntekter -7 670,00 0,00 0,00-20 000,00 4959 Glød 0,00 0,00 0,00 0,00