Årsregnskap 2014 Justis- og beredskapsdepartementet
Årsregnskap til Justis- og beredskapsdepartementet - 2014 Ledelseskommentarer Årsregnskapet er utarbeidet i henhold til bestemmelser om økonomistyring i staten pkt. 3.4.1, 34.3.1 og Finansdepartementets rundskriv R-115. Regnskapsprinsipp Regnskapet er utarbeidet i henhold til reglene i de anbefalte statlige regnskapsstandarder. Justis- og beredskapsdepartementet (JD) har implementert en ny standard kontoplan fra 1. januar 2014. Det fremlegges derfor ikke sammenligningstall for tidligere perioder i årsregnskapet. Departementet fører regnskapet etter kontantprinsippet. Årsregnskapet består av JDs disponible bevilgninger, regnskapsførte utgifter, inntekter, eiendeler og gjeld for 2014, jf. bevilgningsrapportering pr. 31.12.14. Bevilgningsrapporten viser JDs eget driftsregnskap, tilbakeholdte midler, regelstyrte midler og tilskudd for 2014. Inntekter Regnskapsførte inntekter for 2014 er 1 324 231 097 kroner, jf. note 1. Av dette utgjorde 99 pst. innbetalinger eller tilskudd fra andre statlige virksomheter. Dette gjelder i hovedsak innbetalinger fra Utenriksdepartementet knyttet til refusjon av ODAgodkjente midler på om lag 1 290,77 mill. kroner. Lønn og sosiale utgifter Det ble utbetalt 311 544 176 kroner til lønn og sosiale utgifter i 2014, jf. note 2. Utbetalingene dekker både egne kapitler og mottatte fullmakter. Utbetalingene knyttet til mottatte fullmakter utgjorde om lag 4 pst. av dette beløpet. Investeringer Det ble utbetalt 149 823 630 kroner til investeringer. Beløpet inkluderer investeringer i bygninger, Intern-IKT og anskaffelser av nye redningshelikoptre, jf. note 3. Av dette gjelder 24 388 655 kroner investeringer til bygging av nytt hangarbygg på Svalbard til Sysselmannens helikoptertjeneste. Beløpet er i hovedsak knyttet til hangaren som ble bygget i 2013 og sluttført i 2014. Det ble også utbetalt 114 390 068 kroner til investeringer under anskaffelsesprosjektet av nye redningshelikoptre. Andre driftskostnader JDs øvrige driftskostnader utgjorde 1 228 771 010 kroner for 2014, jf. note 4. Dette inkluderer utgifter til leie og drift av lokaler, driftsavtaler, kjøp av eksterne konsulenter, reiser og leie av maskiner, inventar og lignende. Av dette utgjør utgiftene knyttet til kjøp av eksterne konsulenter inkl. driftsavtaler 91 pst. Den største utgiftsposten er imidlertid knyttet til redningshelikoptre, både drift av den offentlige redningshelikoptertjenesten og prosjektet for anskaffelsen av nye redningshelikoptre.
Tilskuddsforvaltning Departementet forvalter flere tilskuddsordninger, som i hovedsak er rettet mot ideelle organisasjoner og kommuner. Tilskuddsmidler under disse ordningene forvaltes i tråd med regelverket for den respektive ordning, som publiseres på departementets nettsider. I tillegg er det tildelt enkelttilskudd i 2014, jf. note 6. Det ble i 2014 utbetalt 440 587 704 kroner, som tilsvarer om lag 20 pst. av samlet regnskapstall. Særskilte forhold Tilbakeholdte midler: Departementet holder tilbake og disponerer midler på flere av de samme kombinasjonene av kapittel/post som underliggende virksomheter disponerer. Dette gjelder i hovedsak utgifter knyttet til konkrete tiltak der ansvarsfordelingen mellom departementet og underliggende virksomheter ikke er fastlagt. Det gjelder også departementets ivaretakelse av direktoratsfunksjon for redningstjenesten. Av samlet tildeling i departementets virksomhetsregnskap utgjør tilbakeholdt bevilgning 236 913 000 kroner, som utgjør om lag 6 pst. Av samlet regnskap utgjør tilbakeholdt beløp 215 154 300 kroner, og utgjør om lag 10 pst. I beregningen av tilbakeholdt bevilgning er regelstyrte poster og kap. 454 Redningshelikoptertjenesten ikke inkludert. Regelstyrte midler: Flere av budsjettpostene som departementet disponerer er regelstyrte, dvs. at utgiftsnivået er bestemt av lover og forskrifter. Underliggende virksomheter og virksomheter under andre departementer har belastningsfullmakt uten maksbeløp på disse postene, og har fullmakt til å benytte bevilgningen i tråd med regelverket for de respektive ordningene. Fullmaktene inneholder ikke beløpsmessig fordeling av bevilgningen på de ulike virksomhetene som belaster postene. Følgelig er det ikke fastsatt en bestemt tildeling til departementet og de øvrige virksomhetene som belaster postene. Oppgitt samlet tildeling i departementets oppstilling av bevilgningsrapportering tilsvarer derfor hele bevilgningen på de aktuelle postene. Dette medfører at samlet tildeling til departementet fremstår som langt større i virksomhetsregnskapsoppstillingen enn det som er reelt. Samlet er det regnskapsført kroner 25 722 831 på de regelstyrte postene, som tilsvarer om lag 1 pst. av samlet regnskap. Oslo 15. mars 2015 Tor Saglie departementsråd
Bevilgningsrapportering for regnskapsår 2014 Kapittelnavn Post Posttekst Samlet tildeling Regnskap 2014 Merutgift (-) og mindreutgift 0400 Justis- og Beredskapsdepartementet 01 Driftsutgifter 370 055 000 367 622 173 2 432 827 0400 Justis- og Beredskapsdepartementet 23 Spesielle driftsutgifter, forskning og kunnskapsutvikling 33 115 000 16 231 262 16 883 738 0400 Justis- og Beredskapsdepartementet 50 Norges forskningsråd 21 270 000 21 270 000 0400 Justis- og Beredskapsdepartementet 71 Tilskudd til internasjonale organisasjoner 11 622 000 10 872 363 749 637 0414 Forliksråd og andre domstolsutgifter 21 Spesielle driftsutgifter 38 723 000 85 633 38 637 367 0430 Kriminalomsorgsdirektoratet 01 Driftsutgifter 187 895-187 895 0430 Kriminalomsorgsdirektoratet 70 Tilskudd 1 300 000 1 228 975 71 025 0440 Politidirektoratet - politi og lensmannsetaten 01 Driftsutgifter 18 460 000 6 321 426 12 138 574 0440 Politidirektoratet - politi og lensmannsetaten 60 Tilskudd til kommuner til SLT-tiltak 5 330 000 5 173 250 156 750 0440 Politidirektoratet - politi og lensmannsetaten 70 Tilskudd 39 600 000 39 585 000 15 000 0440 Politidirektoratet - politi og lensmannsetaten 71 Tilskudd til Norsk rettsmuseum 4 553 000 4 553 000 0451 Direktoratet for samfunnssikkerhet og beredskap 01 Driftsutgifter 6 660 000 1 072 105 5 587 895 0451 Direktoratet for samfunnssikkerhet og beredskap 70 Overføringer til private 7 100 000 7 100 000 0452 Sentral krisehåndtering 01 Driftsutgifter 19 927 000 20 535 220-608 220 0454 Redningshelikoptertjenesten 01 Driftsutgifter 824 951 000 799 533 565 25 417 435 0454 Redningshelikoptertjenesten 45 Større utstyrsanskaffelser og vedlikehold 567 360 000 391 455 094 175 904 906 0455 Redningstjenesten 01 Driftsutgifter 14 020 000 10 336 387 3 683 613 0455 Redningstjenesten 71 Tilskudd til frivillige organisasjoner i redningstjenesten 25 396 000 23 868 259 1 527 741 0455 Redningstjenesten 72 Tilskudd til nød- og sikkerhetstjenester 97 571 000 97 546 462 24 538 0456 Direktoratet for nødskommunikasjon 01 Driftsutgifter 1 000 000 906 063 93 937 0466 Særskilte straffesaksutgifter m.m. 01 Driftsutgifter 1 127 980 000 564 694 1 127 415 306 0467 Norsk Lovtidend 01 Driftsutgifter 4 397 000 5 553 819-1 156 819 0469 Vergemålsordningen 01 Driftsutgifter 206 886 000 4 201 243 202 684 757 0470 Fri rettshjelp 72 Tilskudd til spesielle rettshjelptiltak 31 300 000 31 300 020-20 0471 Statens erstatningsansvar og Stortingets rettferdsvederlagsordning 71 Erstatningsansvar m.m. 97 715 000 19 518 685 78 196 315 0490 Utlendingsdirektoratet 72 Retur av asylsøkere med avslag og tilbakevending for flyktninger20 653 000 21 850 000-1 197 000 0491 Utlendingsnemda 01 Driftsutgifter 600 000 598 750 1 250 8450 Avsetninger i Svalbardregnskapet 04 Avsetninger til Svalbardregnskapet 207 001 495 206 902 750 98 745 0021 Statsrådet 01 Driftsutgifter 930 000 865 987 0150 Bistand til Afrika 78 Regionbevilgning for Afrika 3 009 000 2 739 844 0152 Bistand til Midtøsten og Nord-Afrika 78 Regionbevilgning for Midtøsten og Nord-Afrika 53 067 53 067 0164 Fred, forsoning og demokrati 72 Utvikling og nedrustning 1 000 000 1 163 344 0164 Fred, forsoning og demokrati 73 Andre ODA-godkjente OSSE-land 11 080 000 10 063 291 Sum utgiftsført 3 820 617 562 2 130 859 626 Utgiftskapittel Inntektskapittel Kapittelnavn Post Posttekst Samlet tildeling Regnskap 2014 Merinntekt og mindreinntekt (-) 3400 Justis- og Beredskapsdepartementet 01 Diverse inntekter 5 662 488 5 662 488 3400 Justis- og Beredskapsdepartementet 02 Refusjon av ODA-godkjente utgifter 1 136 000 1 136 000 3400 Justis- og Beredskapsdepartementet 15 Refusjon arbeidsmarkedstiltak 20 630 20 630 3400 Justis- og Beredskapsdepartementet 16 Refusjon fødselspenger/adopsjonspenger 5 778 813 5 778 813 3400 Justis- og Beredskapsdepartementet 17 Refusjon læringer 69 992 69 992 3400 Justis- og Beredskapsdepartementet 18 Refusjon sykepenger 3 306 645 3 306 645 3430 Kriminalomsorgsdirektoratet 04 Tilskudd 2 140 000 3 712 229 1 572 229 3430 Kriminalomsorgsdirektoratet 18 Refusjon av sykepenger 4 875 4 875 3440 Politidirektoratet - politi og lensmannsetaten 03 Salgsinntekter 889 982 889 982 3452 Sentral krisehåndtering 16 Refusjon fødselspenger/adopsjonspenger 541 677 541 677 3452 Sentral krisehåndtering 18 Refusjon sykepenger 129 573 129 573 3454 Redningshelikoptertjenesten 01 Refusjoner 23 197 000 23 197 000 3454 Redningshelikoptertjenesten 18 Refusjon av sykepenger 205 459 205 459 3469 Vergemålsordningen 01 Vergemåls-/reprensentantordning, ODA-godkjente utgifter 8 901 000 8 901 000 3490 Utlendingsdirektoratet 01 Retur av asylsøkere med avslag og tilbakevending for flykninger, 101 ODA-godkjente 254 000 utgifter 101 254 000 3490 Utlendingsdirektoratet 03 Reiseutgifter for flykninger til og fra utlandet, ODA-godkjente utgifter 19 288 000 19 288 000 3490 Utlendingsdirektoratet 04 Statlige mottak, ODA-godkjente utgifter 1 153 214 000 1 153 214 000 3490 Utlendingsdirektoratet 06 Beskyttelse til flyktninger utenfor Norge mv., ODA-godkjente utgifter 6 977 000 6 977 000 5309 Tilfeldige inntekter 29 Ymse 1 566 849 5700 Folketrygdens inntekter 72 Arbeidsgiveravgift 37 217 800 Sum inntektsført 1 292 910 000 1 373 074 011 Netto rapportert til bevilgningsregnskapet 757 785 615 Kapitalkontoer 60046501 Norges Bank KK /innbetalinger 1 338 305 284 60046502 Norges Bank KK /utbetalinger -2 095 049 186 704499 Endring i mellomværende med statskassen -1 041 714 Beholdninger rapportert til kapitalregnskapet (201412) Konto Tekst 201401 201412 Endring 6260 Aksjer 704499 Mellomværende med statskassen -13 013 936-14 055 650 1 041 714
Note A Forklaring av samlet tildeling Kapittel og post Overført fra i fjor Årets tildelinger Samlet tildeling 040001 18 361 000 351 694 000 370 055 000 040023 8 930 000 24 185 000 33 115 000 040050 21 270 000 21 270 000 040071 11 622 000 11 622 000 041421 38 723 000 38 723 000 043070 1 300 000 1 300 000 044001 5 300 000 13 160 000 18 460 000 044060 5 330 000 5 330 000 044070 39 600 000 39 600 000 044071 4 553 000 4 553 000 045101 6 000 000 660 000 6 660 000 045170 7 100 000 7 100 000 045201 586 000 19 341 000 19 927 000 045401 37 470 000 787 481 000 824 951 000 045445 237 040 000 330 320 000 567 360 000 045501 5 000 000 9 020 000 14 020 000 045571 25 396 000 25 396 000 045572 97 571 000 97 571 000 045601 1 000 000 1 000 000 046601 1 127 980 000 1 127 980 000 046701 4 397 000 4 397 000 046901 7 467 000 199 419 000 206 886 000 047072 31 300 000 31 300 000 047171 97 715 000 97 715 000 049072 4 653 000 16 000 000 20 653 000 049101 600 000 600 000 8450 (kap 3 Longyearbyen lokalstyre) 193 041 000 193 041 000 8450 (kap 4 Svalbard Museum) 11 200 000 11 200 000 8450 (kap 7 Tilfeldige utgifter) 82 495 2 678 000 2 760 495 Mottatte fullmakter 002101 930 000 930 000 015078 3 009 000 3 009 000 015278 53 067 53 067 016472 1 000 000 1 000 000 016473 11 080 000 11 080 000
Note B Forklaring til brukte fullmakter og beregning av mulig overførbart beløp til neste år Kapittel og post Stikkord Merutgift(-)/ mindre utgift Utgiftsført av andre i hht avgitte belastningsfullmakter Merutgift(-)/ mindreutgift etter avgitte belastningsfullmakter Standard refusjoner på inntektspostene 15-18 Merinntekter iht merinntektsfullma kt Omdisponering fra Innsparinge Sum grunnlag post 01 til 45 eller til post 01/21 fra neste års bevilgning r for overføring Mulig overførbart beløp beregnet av virksomheten 040001 2 432 827-6 132 506-3 699 679 9 180 729 5 091 918 10 572 969 10 573 000 040023 "kan overføres" 16 883 738-2 984 609 13 899 129 Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell 13 899 000 040050 Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell 040071 749 637 749 637 Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell 041421 38 637 367-37 726 367 911 000 Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell 043001-187 895-187 895 4 875-183 020 043070 71 025 71 025 Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuelt 044001 12 138 574-2 648 715 9 489 859 889 982 10 379 841 10 379 841 044060 156 750 156 750 Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuelt 044070 15 000 15 000 Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuelt 044071 Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuelt 045201-608 220-608 220 671 250,00 63 030 63 000 045101 5 587 895 5 587 895 5 587 895 5 587 895 045401 25 417 435 25 417 435 205 459 25 622 894 25 622 894 045445 "kan overføres" 175 904 906 175 904 906 Ikke aktuell 175 904 906 175 904 906 045501 3 683 613 3 683 613 3 683 613 2 058 613 045571 1 527 741 1 527 741 Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell 1 527 741 045572 24 538 24 538 Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell 045601 93 937 93 937 93 937 046601 1 127 415 306-1 176 966 306-49 551 000 Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell 046701-1 156 819-1 156 819 Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell 046901 202 684 757-181 112 757 21 572 000 Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell 9 971 000 9 971 000 047072-20 -20 Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell 047171 78 196 315-85 039 315-6 843 000 Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell Ikke aktuell 049072 "kan overføres" -1 197 000-1 197 000-1 197 000 049001 "kan nyttes under kap. 491, post 21" 1 250 1 250 1 250 1 250 8450* 98 745 98 745 98 745 98 745 Side 1 av 2
Forklaring til bruk av budsjettfullmakter Avgitte belastningsfullmakter (utgiftsført av andre) Kap. 0400.01: Justis- og beredskapsdepartementet (JD) har gitt fullmakter til følgende: Politihøgskolen (PHS) pålydende 4 500 000 kroner. Rapportert forbruk er på 4 228 068,65 kroner. Høyesterett (regnskapsfører er Domstoladministrasjonen) pålydende 1 900 000 kroner. Rapportert forbruk er på 1 821 684,99 kroner. Direktoratet for samfunnssikkerhet og beredskap (DSB) pålydende 620 000 kroner. Rapportert forbruk er på 82 752,30 kroner. Totalt har fullmaktshaverne belastet 6 132 505,94 kroner på kapittel/post 040001. Kap. 0400.23: Videre har JD gitt fullmakter til følgende: PHS pålydende 145 000 kroner. Rapportert forbruk er på 145 712,50 kroner DSB pålydende hhv 500 000 kroner og 400 000 kroner, samlet 900 000 kroner. DSB har rapportert totalt forbruk på 798 423,87 kroner Konfliktrådet i Sør-Trøndelag (regnskapsfører er Sekretariatet for konfliktrådene) pålydende 940 000 kroner. Rapportert forbruk er på 940 000 kroner. Kriminalomsorgsdirektoratet (KDI) på hhv. 275 000 kroner, 150 000 kroner, 450 000 kroner og 1 mill. kroner, samlet 1 875 000 kroner. KDI har rapportert totalt forbruk på 881 574,86 kroner Utlendingsdirektoratet (UDI) pålydende 700 000 kroner. Rapportert forbruk er på 218 897,62 kroner. Totalt har fullmaktshaverne belastet 2 984 608,85 kroner på kapittel/post 040023. Kap. 0440.01 JD har gitt en belastningsfullmakt til Barne-, ungdoms- og familiedirektoratet (Bufdir) pålydende 2 900 000 kroner på kap./post 0440/01. Bufdir har rapportert 2 648 715 kroner på kap./post 0440/01. Kap. 469.01 JD har gitt Statens sivilrettsforvaltning fullmakt til å belaste inntil 16 500 000 kroner på posten. I tillegg er de 18 fylkesmannsembetene gitt belastningsfullmakt på totalt 177 430 800 kroner. Regelstyrte poster Flere av kap./poster der departementet disponerer en del av bevilgningen er regelstyrte, dvs. at utgiftsnivået i hovedsak er bestemt av lover og forskrifter. Regnskapsførte utgifter på regelstyrte poster omfatter kap. 414 Forliksråd og andre domsutgifter, post 21 Spesielle driftsutgifter, kap. 466 Særskilte straffesaksutgifter, post 01 Driftsutgifter, kap. 467 Norsk Lovtidend, post 01 Driftsutgifter og kap. 471 Statens erstatningsansvar og Stortingets rettferdsvederlagsordning, post 71 Erstatningsansvar med mer, overslagsbevilgning. Underliggende virksomheter og virksomheter under andre departement har belastningsfullmakt uten maksbeløp på disse postene, og har fullmakt til å benytte bevilgningen i tråd med regelverket for de respektive ordningene. Overføring av ubrukt bevilgning er ikke aktuelt på slike regelstyrte kap./poster. Fullmakt til å bruke standard refusjoner av lønnsutgifter til å overskride utgifter Kap. 0400.01: JD har brukt lønnsrefusjoner som er rapportert på kapittel/post 340015, 340016, 340017 og 340018 til å dekke inn samtlige merutgifter under driftsposten 040001. Lønnsrefusjonene beløper seg samlet til 9 180 729,36 kroner. Kap. 0452.01 JD har brukt lønnsrefusjoner som er rapportert på kapittel/post 345216 og 345218 til å dekke inn samtlige merutgifter under drif tsposten 045201. Lønnsrefusjonene beløper seg samlet til 671 250 kroner. Fullmakt til å overskride driftsbevilgninger mot tilsvarende merinntekter Kap. 0400.01: JD har hatt merinntekter på kapittel/post 340001 på totalt 5 091 918,09 kroner. Merinntektene skyldes hovedsaklig innbetalinger på om lag 4,5 mill. kroner ifm. finansiering av høytilgjengelighetsprosjektet. Kap. 3440.03 JD har brukt merintektsfullmakt på kap. 3440, post 03 på 889 982 kroner. Merinntekten knytter seg til salg av leilighet i Murmansk. Kap. 8450 Mindreforbruket gjelder kun kap. 7 Tilfeldige utgifter på Svalbardbudsjettet. Mottatte belastningsfullmakter JD har mottatt en belastningsfullmakt i 2014 fra SMK på kap. 0021 Statsrådet, post 01 Driftsutgifter pålydende 930 000 kroner. JD har regnskapsført 865 987,2 kroner. Beløpet har gått til dekning av Statsrådens reiseutgifter, mv. I tråd med hovedprioriteringer for JDs bidrag til rettsstatsutvikling for 2014 har JD mottatt fem belastningsfullmakter fra Utenriksdepartementet som har finansiert følgende programområder: Prosjekt Avtale Kapittel/post Fullmaktsbeløp Regnskap Georgia-prosjektnr. 3050186 Avtalenr GEO-11/0002 016473 150 000 124 549,20 Moldova-prosjektnr. 3070086 Avtalenr MDA-09/003 016473 10 930 000 9 938 742,00 UNODC Øst-Afrika Avtalenr RAF-11/0061 015078 3 009 000 2 739 843,57 EUJUSTLEX-Irak Avtalenr IRQ-13/0001 015278 53 067,06 53 067,06 EUCAP NESTOR Avtalenr RAF-14/0029 016472 1 000 000 1 163 344,22 Mulig overførbart beløp JDs ubrukte bevilgning på kap./post 040001 og 045201 beløper seg til henholdsvis 10 573 000 kroner og 63 000 kroner. Da disse beløpene er under grensen på 5 pst. regnes hele beløpet som mulig overføring til neste budsjettår. Beløpet som står på kap./post 040023 kan overføres i sin helhet da stikkordet "kan overføres" er knyttet til posten. Departementet disponerer midler på flere av de samme kombinasjonene av kap./post som underliggende virksomheter. Dette gjelder andre kapitler enn kap. 0400 og kap. 0452. Beløpene som står på kap./post 044001, 045101, 045201, 045401 og 049001 er under grensen på 5 pst. og beløpene i sin helhet regnes som mulig overføring til kapitlene for neste budsjettår. Beløpet på kap./post 045501 overstiger grensen på 5 pst., og kun en del av ubrukt bevilgning er overførbar. Beløpet som står på kap./post 045445 kan overføres i sin helhet da stikkordet "kan overføres" er knyttet til posten. På kap./post 043001 og 049072 er det et merforbru k i forhold til andel av bevilgningen (tildeling) som disponeres av departementet. Det er ikke merforbruk på postene totalt sett, og merforbruket i JD reduserer overførbart beløp på postene totalt sett. På regelstyrte kap./poster der departementet disponerer en del av bevilgningen er overføring av ubrukt bevilgning ikke aktuelt. Det samme gjelder tilskuddsposter, med unntak av kap./post 049072 som har stikkordet "kan overføres". Side 2 av 2
Artskontorapporteringen for 2014 Note 201412 Inntekter rapportert til bevilgningsregnskapet Innbetalinger fra gebyrer Innbetalinger fra tilskudd og overføringer 1 1 317 679 229 Salgs- og leieinnbetalinger 1 5 662 488 Andre innbetalinger 1 889 982 Innbetaling av finansinntekter 1-602 Sum innbetalinger 1 324 231 097 Utgifter rapportert til bevilgningsregnskapet Utbetalinger til lønn og sosiale utgifter 2 311 544 176 Offentlige refusjoner vedrørende lønn 2-10 032 282 Utbetalt til investeringer 3 149 823 630 Utbetalt til kjøp av aksjer Andre utbetalinger til drift 4 1 228 771 010 Utbetaling av finansutgifter 4 107 122 Sum utbetalinger 1 680 213 657 Netto rapporterte utgifter til drift og investeringer 355 982 560 Innkrevingsvirksomhet og andre overføringer til staten 5 Innbetaling av skatter, avgifter, gebyrer m,m, Sum innkrevingsvirksomhet og andre overføringer til staten Tilskuddsforvaltning og andre overføringer fra staten Utbetalinger av tilskudd og stønader 6 440 587 704 Sum tilskuddsforvaltning og andre overføringer til andre 440 587 704 Inntekter og utgifter rapportert på felleskapitler 5700 Folketrygdens inntekter - Arbeidsgiveravgift 37 217 800 5309 Tilfeldige inntekter (gruppeliv m,m) 1 566 849 Sum inntekter og utgifter rapportert på felleskapitler 38 784 649 Netto utgifter rapportert til bevilgningsregnskapet 757 785 615 Oversikt over mellomværende med statskassen Eiendeler og gjeld 201401 201412 Fordringer (legg til linjer og vis på konto) 7 75 949 72 400 Kasse (legg til linjer og vis på konto) 7 0 Bankkontoer med statlige midler utenfor Norges Bank (legg til linjer og vis på konto) 7 0 Skyldig skattetrekk 7-12 942 902-14 165 875 Skyldige offentlige avgifter (legg til linjer og vis på konto) 7-153 409-451 Annen gjeld (legg til linjer og vis på konto) 7 6 426 38 277 Sum mellomværende med statskassen -13 013 936-14 055 650
Note 1 Inntekter rapportert til bevilgningsregnskapet 2014 Innbetalinger fra gebyrer Byggesaksgebyr Tilsynsavgift elsikkerhet Gebyrer / avgift omsetning produksjon sprengstoff første omsetningsledd 201412 Sum innbetalinger fra gebyrer Innbetalinger fra tilskudd og overføringer Tilskudd fra andre statlige virksomheter 1 313 967 000 Tilskudd fra EU 3 712 229 Sum innbetalinger fra tilskudd og overføringer 1 317 679 229 Salgs- og leieinnbetalinger Diverse tilfeldige inntekter (diverse inntekter post 01-29) 5 662 488 Sum salgs- og leieinnbetalinger 5 662 488 Andre innbetalinger Salgssum anleggsmidler, unntatt avgiftsplikt 889 982 Sum andre innbetalinger 889 982 Innbetaling av finansinntekter Renteinntekter -602 Valutagevinst (agio) Annen finansinntekt Sum innbetaling av finansinntekter -602 Sum inntekter rapportert til bevilgningsregnskapet 1 324 231 097 Tilskudd fra andre statlige virksomheter JD har mottatt innbetalinger på 1 290,77 mill. kroner fra Utenriksdepartementet som gjelder refusjon av ODA-godkjente utgifter. Beløpet er inntektsført. på kapittel/post: 349001, 349003, 349004, 349006, 346901 og 340002. Videre har JD mottatt ca. 23,2 mill. kroner fra Helseforetakenes luftambulansetjeneste. Beløpet gjelder refusjon for luftambulansetjenester i Redningstjenesten 2014. Tilskudd fra EU JD har mottatt innbetalinger på ca. 3,7 mill. kroner som gjelder Tilskudd EØS-finansieringsmekanisme fra Financial Mechanism Office (kapittel/post 343004). Diverse tilfeldige inntekter (diverse inntekter post 01-29) Inntektene på ca. 5,7 mill. kroner er inntektsført på kapittel/post 340001. Innbetalinger fra PST og DSB ifm. finansiering av høytilgjengelighetsprosjektet utgjør ca. 4,5 mill. kroner av totalbeløpet. I tillegg er det mottatt flere innbetalinger fra andre virksomheter mv. Salgssum anleggsmidler, unntatt avgiftsplikt Beløpet på ca. 890 000 kroner gjelder salg av leilighet i Murmansk og er inntekstført på kapittel/post 344003.
Note 2 Utbetalinger til lønn og sosiale utgifter og innbetalinger av offentlige refusjoner vedrørende lønn 2014 201412 Utbetalinger til lønn og sosiale utgifter Lønninger 268 771 987 Arbeidsgiveravgift 37 217 800 Pensjonsutgifter* Andre ytelser 5 554 390 Sum utbetalinger til lønn og sosiale utgifter 311 544 176 Offentlige refusjoner vedrørende lønn Sykepenger og andre refusjoner 10 032 282 Sum offentlige refusjoner vedrørende lønn 10 032 282 Antall årsverk: 366 Ant. årsverk inkluderer årsverk som finansieres av belastningsfullmakter fra UD. Ant. årsverk er korrigert for ansatte i ulønnede permisjoner og annet ulønnet fravær.
Note 3 Utbetalt til investeringer 2014 201412 Immaterielle eiendeler og lignende 389 967 Tomter, bygninger og annen fast eiendom 24 388 655 Beredskapsanskaffelser Infrastruktureiendeler Nasjonaleiendom og kulturminner Maskiner og transportmidler 114 390 068 Driftsløsøre, inventar, verktøy og lignende 6 821 832 Andre utgiftsførte investeringer 3 833 108 Sum utbetalt til investeringer 149 823 630
Note 4 Andre utbetalinger til drift og utbetaling av finansutgifter 2014 Andre utbetalinger til drift 201412 Husleie 24 564 675 Vedlikehold egne bygg og anlegg Vedlikehold og ombygging av leide lokaler 812 863 Andre utgifter til drift av eiendom og lokaler 4 560 721 Reparasjon og vedlikehold av maskiner, utstyr mv. 682 406 Mindre utstyrsanskaffelser 1 810 457 Leie av maskiner, inventar og lignende 4 802 187 Konsulenter og andre kjøp av tjenester fra eksterne 1 122 358 252 Reiser og diett 13 228 619 Øvrige driftsutgifter 55 950 831 Sum andre utbetalinger til drift 1 228 771 010 Utbetaling av finansutgifter Renteutgifter 107 122 Agiotap Andre finansutgifter Sum utbetaling av finansutgifter 107 122
Note 5 Innkrevingsvirksomhet og andre overføringer til staten 2014 201412 Sum innkrevingsvirksomhet og andre overføringer til staten -
Note 6 Tilskuddsforvaltning og andre overføringer fra staten 2014 201412 Tilskudd til fylkeskommuner 1 400 000 Tilskudd til ikke-finansielle foretak 106 475 000 Tilskudd til ideelle organisasjoner 85 564 279 Tilskudd til statsforvaltningen 15 753 000 Tilskudd til utlandet 24 861 175 Sum tilskuddsforvaltning og andre overføringer fra staten440 587 704 Forklaring til tilskuddsforvaltning og andre overføringer fra staten Departementet forvalter flere tilskuddsordninger, som i hovedsak er rettet mot ideelle organisasjoner og kommuner. Tilskuddsmidler under disse ordningene forvaltes i tråd med regelverket for den respektive ordning. Departementets virksomhetsregnskap for 2014 omfatter følgende tilskuddsordninger: - Tilskuddsordning for frivillige virksomheter under kriminalomsorgens virkeområde - Tilskuddsordning for samordning av lokale kriminalitetsforebyggende tiltak (SLT) - Tilskuddsordning for prosjekter og tiltak som kan bedre situasjonen for prostituerte og hjelpe kvinner og menn ut av prostitusjon, samt redusere etterspørselen - Tilskuddsordning for humanitære tiltak rettet mot EØS-borgere som kommer til Norge for å tigge - Tilskuddsordning for arbeid rettet mot vold i nære relasjoner - Tilskuddsordning for frivillige i redningstjenesten - Tilskuddsordning for spesielle rettshjelptiltak - Tilskuddsordning for retur- og tilbakevendingstiltak. I tillegg til de ovennevnte tilskuddsordningene omfatter regnskapet enkelttilskudd. Dette omfatter tilskudd som er øremerket i Prop. 1 S (2013-2014) og tilskudd til internasjonale organisasjoner. I de øremerkede tilskuddene inngår blant annet kompensasjon for samfunnspålagte tjenester utført av Telenor, Avinor, NorSiS m.fl.
Del A Forskjellen mellom avregning med statskassen og mellomværende med statskassen 201412 201412 Spesifisering av bokført avregning med statskassen Spesifisering av rapportert mellomværende med statskassen Forskjell Finansielle anleggsmidler Finansielle anleggsmidler* Sum Omløpsmidler Kundefordringer Andre fordringer 72 400 72 400 Kasse og bank Sum 72 400 72 400 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 413 413 Skyldig skattetrekk -14 165 875-14 165 875 Skyldige offentlige avgifter -451-451 Annen kortsiktig gjeld 38 277 38 277 Sum -14 127 637-14 128 050 413 Langsiktige forpliktelser Annen langsiktig gjeld Sum Sum -14 055 236-14 055 650 413 Andre fordringer Fordringer ansatte (artskonto 154) og Andre kortsiktige fordringer (artskonto 157) Skyldig skattetrekk Forskuddstrekk (artskonto 260) og Påleggstrekk (artskonto 261) Skyldige offentlige avgifter Utgående merverdiavgift (artskonto 270) Annen kortsiktig gjeld Lønn (artskonto 293) og Annen kortsiktig gjeld (artskonto 299) Leverandørgjeld gjelder bilag som ikke er betalt i 2014. UB 2014 mellomværende er - 14 055 649,68 kroner for Justis- og beredskpasdepartementet, jf. Kapitalregnskapet og S-rapport pr 201412 for JD.