Første kvartal 2012 * Balanse, Resultat og Noter EnterCard Norge AS
EnterCard Norge AS BALANSE PR. 31. MARS 2012 OG 2011 OG 31. DESEMBER 2011 NOK 1000 EIENDELER Note 1. KVT 2012 1. KVT 2011 2011 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Bankinnskudd 780.884 440.362 851.470 Sum utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 780.884 440.362 851.470 Utlån til og fordringer på kunder Utlån 4 8.528.662 7.993.819 8.396.811 Sum utlån før nedskrivning på utlån 8.528.662 7.993.819 8.396.811 -Nedskrivning på Utlån 6, 7, 8 323.352 346.953 327.582 Sum netto utlån til og fordringer på kunder 8.205.310 7.646.866 8.069.229 Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel 1.741-1.741 Aktiverte prosjekter 2 43.827 52.482 39.678 Sum immaterielle eiendeler 45.568 52.482 41.420 Varige driftsmidler Maskiner, inventar og transportmidler 1 3.453 6.156 4.080 Sum varige driftsmidler 3.453 6.156 4.080 Andre eiendeler Kortsiktige fordringer 18.940 16.363 34.897 Andre eiendeler 4.899 3.655 4.627 Sum andre eiendeler 23.839 20.018 39.525 Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Overfinansiering av pensjonsforpliktelser 10.295 7.179 - Andre forskuddsbetalte kostnader og opptjente inntekter 62.215 59.056 66.615 Sum forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter 72.509 66.236 66.615 SUM EIENDELER 9.131.563 8.232.120 9.072.340 Side 2 (7)
GJELD OG EGENKAPITAL 1. KVT 2012 1. KVT 2011 2011 GJELD Gjeld til kredittinstitusjoner Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner 7.097.992 6.640.858 7.071.517 Sum gjeld til kredittinstitusjoner 7.097.992 6.640.858 7.071.517 Annen gjeld Skyldig utbytte - - - Skatteforpliktelse - 3.280 - Annen gjeld 206.912 147.518 224.316 Sum annen gjeld 206.912 150.798 224.316 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 14.452 15.172 16.394 Avsetning for forpliktelser og kostnader Pensjonsforpliktelser 180 Andre avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 95.506 85.783 157.705 Sum avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 95.506 85.783 157.885 Ansvarlig lånekapital Evigvarende ansvarlig lånekapital 48.000 48.000 48.000 Sum ansvarlig lånekapital 48.000 48.000 48.000 Sum GJELD 7.462.862 6.940.612 7.518.112 EGENKAPITAL Innskutt egenkapital 3 Aksjekapital 160.481 160.481 160.481 Annen Egenkapital 1.398.271 1.029.025 1.393.746 Årets overskudd 109.949 102.003 Sum EGENKAPITAL 1.668.701 1.291.508 1.554.227 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 9.131.563 8.232.120 9.072.340 OSLO 10. MAI 2012 Håkan Nyberg Styrets leder Freddy Syversen Administrerende Direktør Luke Enock Tord Topsholm Lene Groth Eva Maria Bekier Morten Gulbæk John Einar Kjevik Ansattes representant Payal Jain Anne-Mette Krighaar Side 3 (7)
EnterCard Norge AS RESULTATREGNSKAP 1.KVT 2012 OG 2011, OG 2011 NOK 1 000 Note 1. KVT 2012 1. KVT 2011 2011 Renteinntekter og lignende inntekter Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 4.978 3.678 21.611 Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder 328.256 310.210 1.277.441 Sum renteinntekter og lignende inntekter 333.233 313.888 1.299.052 Rentekostnader og lignende kostnader Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner 63.505 58.123 246.720 Sum rentekostnader og lignende kostnader 63.505 58.123 246.720 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 269.729 255.765 1.052.331 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Andre gebyrer og provisjonsinntekter 95.438 84.032 372.290 Sum provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 95.438 84.032 372.290 Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester Andre gebyrer og provisjonskostnader 71.120 72.973 298.365 Sum provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester 71.120 72.973 298.365 Andre driftsinntekter Andre driftsinntekter 12.024 18.455 31.704 Sum andre driftsinntekter 12.024 18.455 31.704 Lønn og generelle administrasjonskostnader Lønn 28.701 27.871 95.051 Pensjoner 7.481 7.105 23.057 Sosiale kostnader 5.477 5.565 36.026 Administrasjonskostnader 82.708 70.049 352.675 Sum lønn og generelle administrasjonskostnader 124.367 110.591 506.809 Av og nedskrivninger 1, 2 3.934 4.989 27.393 Andre driftskostnader/inntekter 568 633 1.504 Resultat før tap på utlån, garantier mv. 177.201 169.067 622.254 Tap på utlån, garantier mv. Tap på utlån 7, 8 24.495 27.383 117.472 Sum tap på utlån, garantier mv. 24.495 27.383 117.472 Resultat før skattekostnad 152.707 141.684 504.782 Skattekostnad 42.758 39.681 141.583 RESULTAT 109.949 102.003 363.200 Disponeringer og overføringer Utbytte (udisponert) - Overført fra (til) annen egenkapital (109.949) (102.003) (363.200) Sum disponeringer og overføringer (109.949) (102.003) (363.200) Side 4 (7)
Kvartalsregnskapet følger samme regnskapsprinsipper som årsregnskapet for 2011 NOTE 1 - VARIGE DRIFTSMIDLER NOK 1 000 Programvare Edb-utstyr Inventar Sum Netto bokført verdi pr. 01.01 575 732 2.766 4.073 Anskaffelseskost 01.01 2.080 2.818 7.027 11.925 Tilgang i året - 31 101 132 Valutakursjusteringer - -17-15 -32 Avgang i året -98 - -156-254 Anskaffelseskost 31.03 1.982 2.831 6.957 11.770 Ordinære avskrivninger pr. 01.01 1.505 2.085 4.261 7.851 Ordinære avskrivninger i året 118 217 421 756 Valutakursjusteringer -4-14 -11-29 Avgang ordinære avskrivninger -106 - -156-262 Akk. avskrivninger pr. 31.03 1.514 2.289 4.514 8.317 Netto bokført verdi pr. 31.03 468 542 2.443 3.453 Årets avskrivninger 118 217 421 756 Det enkelte driftsmiddel avskrives ordinært og lineært hvert år med et beløp minst så stort som en fornuftig avskrivningsplan tilsier. Avskrivningsplanen bygger på forutsetninger om driftsmidlenes økonomiske levetid. Forutsetninger om økonomisk levetid: Kontormaskiner, edb-utstyr og programvare Inventar, innredninger og ombygninger 3 år 7 år NOTE 2 - IMMATERIELLE EIENDELER Aktiverte Aktiverte NOK 1 000 Lisenser prosjekter Sum Netto bokført verdi pr. 01.01 1.456 38.195 39.651 Anskaffelseskost 01.01 2.116 71.993 74.109 Tilgang i året - 7.525 7.525 Valutakursjusteringer -7-410 -417 Avgang i året - -1.228-1.228 Anskaffelseskost 31.03 2.109 77.880 79.989 Ordinære avskrivninger pr. 01.01 658 33.798 34.456 Ordinære avskrivninger i året 174 3.004 3.178 Valutakursjusteringer -2-243 -245 Avgang ordinære avskrivninger - -1.228-1.228 Akk. avskrivninger pr. 31.03 830 35.332 36.162 Netto bokført verdi pr. 31.03 1.279 42.548 43.827 Årets avskrivninger 174 3.004 3.178 Avskrivningene baserer seg på forventet økonomisk levetid. Kostnader i forbindelse med enkelte større prosjekter er delvis aktivert og nedskrives lineært over 4 år. NOTE 3 - EGENKAPITAL Annen NOK 1 000 Aksjekapital egenkapital Årets resultat 109.949 Valutakursjusteringer 4.525 Pr. 31.12.11 160.481 1.393.746 Pr. 31.03.2012 160.481 1.508.220 1.668.701 Den innskutte egenkapitalen består av 160.481 aksjer, hver pålydende 1000 kroner. Spesifikasjon av kapitaldekningen: NOK 1 000 31/03/2012 31/12/2011 Risikovektet beregningsgrunnlag 8.335.013 8.002.007 (eiendeler som ikke inngår i handelsportefølje) Kjernekapital 1.568.159 1.513.051 Tilleggskapital 48.000 48.000 Brutto ansvarlig kapital 1.616.159 1.561.051 E fradrag - - F fradrag - - Netto ansvarlig kapital 1.616.159 1.561.051 Kapitaldekning i % 19,39 % 19,51 % NOTE 4 - UTLÅN Brutto utlån på 8.529 mill kr består av akkumulerte saldi på de enkelte kunders kredittkortreskontro. For nærmere spesifikasjon av misligholdte og øvrige tapsutsatte utlån samt nedskrivninger på utlån vises det til note 6, 7 og 8. Side 5 (7)
NOTE 5 - FINANSIELL RISIKO Likviditetsrisiko Selskapet trekkrettigheter vurderes tilstrekkelig til å dekke de løpende forpliktelser knyttet til bruk av kredittkort. Renterisiko Tidspunktet for avtalt/sannsynlig endring av rentebetingelser følger i hovedsak restløpetiden for balansepostene. Valutarisiko Det påhviler ingen valutarisiko på noen av regnskapspostene. Forfallsstruktur på diverse eiendeler i balansen gruppert etter forfallstidspunkt NOK 1 000 Inntil 1 mnd 1-3 mnd 3-12 mnd 1-5 år Mer enn 5 år Uten forfall Sum Eiendeler Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 532.968 247.917 780.885 Utlån til og fordringer på kunder 8.528.662 8.528.662 Tapsreservering -323.352-323.352 Pensjonsmidler 10.295 10.295 Kortsiktige fordringer 18.940 18.940 Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter 0 Andre eiendeler 116.135 116.135 Sum 551.908 8.205.310 0 247.917 10.295 116.135 9.131.565 Gjeld og egenkapital Gjeld til kredittinstitusjoner med avtalt løpetid 591.499 1.774.498 4.731.996 48.000 7.145.993 Annen gjeld 206.912 206.912 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 102.517 7.442 109.959 Egenkapital 1.668.701 1.668.701 Sum 0 900.928 1.781.940 4.731.996 0 1.716.701 9.131.565 Poster utenom balansen 0 NOTE 6 - UTVIKLING MISLIGHOLDTE ENGASJEMENTER 31/03/2012 31/12/2011 Misligholdte engasjementer: Brutto misligholdte engasjementer 504.291 511.155 - tapsnedskrivning misligholdte engasjementer 296.980 302.224 Netto misligholdte engasjementer 207.311 208.931 Øvrige tapsutsatte engasjementer: Brutto tapsutsatte engasjementer 800.868 826.692 - tapsnedskrivning tapsutsatte engasjementer 26.372 25.358 Netto tapsutsatte engasjementer 774.496 801.333 Sum tapsnedskrivninger 323.352 327.582 NOTE 7 - ENDRING I TAPSNEDSKRIVNINGER 31/03/2012 31/12/2011 Tapsnedskrivninger ved periodestart 327.582 357.077 Periodens konstaterte tap der det tidligere er foretatt tapsnedskrivning 39.588 178.632 Økte tapsnedskrivninger i perioden 35.358 149.137 Tapsnedskrivninger ved periodeslutt 323.352 327.582 NOTE 8 - RESULTATFØRT TAP PÅ UTLÅN 31/03/2012 31/12/2011 Periodens endring i tapsnedskrivninger -4.230 (29.495) + Valutakursjusteringer 1.608 (482) + Periodens konstaterte tap der det tidligere er foretatt tapsnedskrivning 39.588 178.632 + Periodens konstaterte tap der det tidligere ikke er foretatt tapsnedskrivning 0 0 - Periodens inngang på tidligere bokførte konstaterte tap 12.471 32.147 Periodens tapskostnad 24.495 117.472 Side 6 (7)
KONTANTSTRØMOPPSTILLING NOK 1 000 31/03/2012 2011 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Resultat før skattekostnad 152.707 504.782 Periodens betalte skatt -60.316-120.631 Tap/gevinst ved salg av anleggsmidler 0 0 Ordinære avskrivninger 3.934 27.394 Nedskrivning anleggsmidler 0 0 Andre ikke-kontantposter -4.230-29.495 Forskjell mellom kostnadsført pensjon og inn-/utbetalinger i pensjonsordninger -3.181 9.098 Effekt av valutakursendringer 0 0 Poster klassifisert som investerings- eller finansieringsaktivitet -131.851-396.084 Endring i andre tidsavgreningsposter -46.467 43.880 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter -89.405 38.944 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Netto inn-/utbetalinger til og fordringer på andre finansinstitusjoner 26.476 9.117 Utbetalinger ved kjøp av driftsmidler mv. -7.657-15.230 Innbetalinger ved salg av driftsmidler mv. 0 0 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter 18.819-6.113 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetalinger ved utstedelse av aksjekapital 0 0 Netto kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter 0 0 Netto kontantstrøm for perioden -70.586 32.831 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens start 851.470 818.639 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt 780.884 851.470 Side 7 (7)