2015 NORDSTRANS IDRETTSFORENING
NORDSTRAND IDRETTSFORENING GENERALFORSAMLING HOVEDSTYRETS BERETNING 31. mars 2016 kl. 20.00 i Store sal på Niffen DAGSORDEN: 1. Åpning ved styrets leder Robert Hagen 2. Godkjenning av stemmeberettigede 3. Godkjenning av innkalling, saksliste og forretningsorden 4. Valg av ordstyrer og referent, samt 2 til å signere protokoll 5. Behandling av Foreningens, samt undergruppenes, årsberetning 2015 6. Behandle foreningens regnskap for 2015 i revidert stand 7. Fastsettelse av medlemskontingent 2016 8. Behandle budsjett for 2016 9. Innkomne forslag Informasjon om hall 10. Hedersbevisninger 11. Valg Et innholdsrikt år for Nordstrand Idrettsforening er forbi, og her følger en kort oppsummering: Nordstrand Idrettsforening hadde i løpet av 2015 totalt 2.158 medlemmer, og av disse var 1.790 aktive under 25 år. I foreningen har vi gruppene Allsport, Triatlon, Fotball og Håndball samt at foreningen eier selskapet Nordstrandhallen AS. Som arena for vår aktivitet har vi fire kunstgressbaner for fotball, der to av de holdes vinteråpne med aktivitet hele året. Våre håndballspillere og medlemmer i Allsport bruker Nordstrandhallen samt de ledige treningsflatene vi kan oppdrive i nærmiljøet. Triatlon sine medlemmer har arena der det kan sykles, løpes og svømmes, så her slipper vi heldigvis vedlikeholdskostnader for deres område. Ansatte De ansatte i Nordstrand Idrettsforening året 2015 følger under, og de har som alltid gjennomført sine arbeidsoppgaver på en svært tilfredsstillende måte: Daglig leder for NIF er Ole Magnus Skisland, Mette Blomqvist er administrativt ansatt i Håndballgruppen og der har også Åsmund Eggen sine oppgaver. Per Inge Jacobsen har delt stilling som sportslig leder i Fotballgruppen og er hovedtrener for Alaget. Stig Steive er den administrative for Fotballgruppen med hjelp av Stig Aaserud og 1. desember ble Thomas Holm ansatt med ansvar for cuper og talentutvikling. Håkon Arnesen er vår vaktmesterassi stent og har også oppsyn med innleide vaktmestertjenester. Stillingsprosentene for flere av stillingene har variert gjennom året, men ved utgangen av 2015 hadde vi 4,7 årsverk. Det er lavt sykefravær hos de ansatte og det er heller ikke i 2015 blitt rapportert om skader eller ulykker. Frivillige Nordstrand Idrettsforening har hundrevis av frivillige som gjør det mulig å opprettholde det flotte tilbudet som vi har for våre aktive medlemmer. De er trenere, hjelpetrenere, foreldrekontakter, kioskvakter, hallansvarlige, billettvakter, cupkomiteer, sponsoransvarlige, dommere, anleggsansvarlige, lagledere og mange, mange andre viktige funksjoner. Blant de frivillige finner vi foreningens undergrupper og deres egne styrer der de avholder Årsmøter i perioden før Generalforsamling. Det er også i 2015 lagt ned et fantastisk godt arbeid i disse gruppene, og det anbefales at deres Årsberetninger leses for å se både aktiviteten som bedrives, hvem som sitter i styrer og hva som er gjort i 2015. TUSEN TAKK til alle dere frivillige, for det dere gjør for å opprettholde og utvikle Nordstrand Idrettsforenings «Visjon og Verdier». «Les om gruppenes aktiviteter i deres egne årsberetninger» 2 3
Vår visjon: «Flest mulig, lengst mulig, best mulig» ble høsten 2014 grepet fatt i som eget tema for en samling av ansatte og frivillige. Det ble i forkant av samlingen sendt ut en rekke spørsmål til våre medlemmer, og med dette som bidrag sammen med gode forslag blant deltagerne utvidet vi vår visjon med tilhørende verdier. Resultatet av arbeidet med våre verdier er sluttført og følgende verdier skal etterleves: RESPEKT I SAMHOLD I ENGASJEMENT Det ble også høsten 2015 gjennomført en samling for styrene og de ansatte i Nordstrand Idrettsforening. Fokuset her var videre foredling av verdiene våre, og hvordan disse på best mulig måte kan implementeres ut til hvert enkelt medlem i Nordstrand IF. Dette er et kontinuerlig arbeid som vi håper medlemmene over tid vil se stor nytte av. Bruk våre hjemmesider og les mer i vårt strategidokument. Styret Nordstrand Idrettsforenings Hovedstyre i 2015 har hatt jevnlige styremøter og har bestått av følgende personer: Robert Hagen Styreleder Tron Mathisen Nestleder David Aarstein Styremedlem Tonje Wang Styremedlem Ingvar Hagen Styremedlem Kristine Wessel Styremedlem Elisabeth Oksvik Styremedlem Thor Einar Andersen Styremedlem, leder Fotballgruppen Jan Knoph Styremedlem, leder Håndballgruppen Espen Erikstad Styremedlem, leder Allsport Pål Fritsvold Styremedlem, leder Triatlon Overskudd Vi har de to forutgående år hatt god kontroll på økonomien og har med overskudd bygd opp en god egenkapital i foreningen. Overskudd har vi også i 2015, og da med kr 442.993, I disse resultattallene har vi avskriving av anlegg med kr 1.408.482, så sammen med overskuddet så har vi et folkelig forklart overskudd på kr 1.851.475,. Det er ingenting som taler mot videre drift, slik vi skal opplyse om i dette dokument. NHE Nordstrand sitt damelag i håndball (NHE) er som kjent et eget idrettslag og de beholdt plassen sin i Grundigligaen i 2015. Økonomisk så har de store utfordringer, og her vil det bli gjort tiltak fra NIF tidlig 2016 for å se på endringer. Det er inngått egen partneravtale mellom NIF med undergruppe NHB (Nordstrand Håndball Bredde) og NHE som gir føringer for økonomisk støtte, sponsorsamarbeid, arenafordeling osv. Utover dette ble det fra Håndballgruppen og Nordstrandhallen AS ytt et ekstra tilskudd på kr 650.000, for å unngå konkurs. NHE skal fortsatt bruke logoen og fargene til NIF, og det offisielle lagsnavnet er NIF. Ny Nordstrandhall Etter mye hardt arbeide fra mange involverte fikk vi endelig positive nyheter våren 2015. Bystyret etterkom våre ønsker om endringer av kommunal støtte, og vi fikk garantier om at Nordstrandhallen skulle være et av forsøksprosjektene for samarbeide mellom Oslo kommune og private aktører. Vår søknad til Oslo kommune var tredelt, med ønske om engangstilskudd, årlig driftstilskudd og kommunal garanti for lånet Nordstrandhallen AS må ha. En omfattende søknad med en pålagt tredjepartskontroll underveis ble levert høsten 2015, og etter flere måneders venting fikk vi delvis positive tilbakemeldinger i desember 2015. Vi fikk godkjent 3/4 av engangstilskuddet, men mankoen ble forklart med misforståelser internt i kommunen og det årlige tilskuddet ble fullt ut godkjent. Den kommunale garantien er ikke behandlet, og også her er ordlyden i den muntlige garantien ikke slik vi har søkt. Vi er veldig nærme muligheten for å bygge ny Nordstrandhall, men Oslo kommune har sine utfordringer med å tilpasse den nye ordningen raskt nok for oss. Den planlagte datoen for riving av eksisterende hall er 1. juni 2016, og med antatt åpning av ny hall høsten 2017. Det er planlagt en midlertidig hall som skal sørge for treningstilbud i perioden uten Nordstrandhall og plassering blir enten på Hallager eller på egnet område ved Niffen. Ønsker og muligheter har endret seg i planleggingsprosessen, og tegninger sammen med mer informasjon vil bli presentert på generalforsamlingen i 2016. Fotballarenaer Fotballgruppen har i 2015 gjennomført prosjektet med undervarme på Storekunst, bygging av tribuner samt deltatt i prosessen med nytt kunstgress på Storekunst. Utbedringene av anlegget er til stor fordel for alle brukerne og vil gi økt treningsglede samt færre slitasjeskader på knær osv. For minikunsten er også planene klare med nytt kunstgress, men det avventes svar på noen utfordringer før dette arbeidet settes i gang. Planene videre for våre uteanlegg er å oppgradere hovedbanen på Hallager med nytt kunstgress i 2016, samt noe utbedring av tilstøtende grusbane som fortsatt oppvarmingsarena. Takk Økonomien vår er sammensatt, og vi får noe offentlige tilskudd. De årlige tilskuddene varierer fra år til år og er ikke forutsigbare. Det er våre medlemmer som bidrar med Oslo, den 15/32016 mesteparten av våre inntekter gjennom medlemskontingent og treningsavgifter. I tillegg har vi sponsorer, og de frivilliges innsats rundt cuper, seriespill, kioskvakter og annet inntektsbringende arbeid. Det er med stor takk til alle disse at vi fortsatt er en forening med trygg nok økonomi til å satse på arenaer og sportslig aktivitet med tilrettelagt og høy kvalitet. Robert Hagen Tron Mathisen Tonje Vang Ingvar Hagen Leder /s/ Nestleder /s/ Styremedlem /s/ Styremedlem /s/ David Aarstein Kristine Wessel Elisabeth Oksvik Pål Fritsvold Styremedlem /s/ Varamedlem /s/ Styremedlem /s/ Leder Triathlon /s/ Jan Knoph Thor Einar Andersen Espen Erikstad Leder Håndball /s/ Leder Fotball /s/ Leder Allsport /s/ 4 5
ÅRSREGNSKAP Resultatregnskap 2015 for Nordstrand Idrettsforening Note Resultatregnskap Budsjett 2 0 1 5 20 1 4 20 1 5 20 1 6 DRIFSTINNTEKTER Salgsinntekt 1* 615 888 552 592 Annen driftsinntekt 14 100 229 13 855 964 12 026 000 13 624 261 Sum driftsinntekt 14 716 117 14 408 556 12 026 000 13 624 261 DRIFTSKOSTNADER Varekostnad 1* 3 607 851 3 367 481 2 662 500 3 177 271 Lønnskostnad 2* 3 911 291 3 503 728 4 307 235 4 561 658 Avskrivning på varige driftsmidler 3* 1 408 482 313 956 1 414 000 1 281 000 Annen driftskostnad 5 288 999 5 505 019 4 112 000 4 608 050 Sum driftskostnader 14 216 622 12 690 185 12 495 735 13 627 979 Driftsresultat 499 495 1 718 372 469 735 3 718 Finansinntekter og finanskostnader Annen finansinntekt 5 142 4 885 30 000 72 500 Annen finanskostnad 61 645 67 740 60 000 60 000 Netto finansresultat 56 503 62 855 30 000 12 500 ÅRSRESULTAT 442 992 1 655 517 499 735 8 782 OVERFØRINGER Overført til annen egenkapital 442 992 1 655 517 Sum overføringer 442 992 1 655 517 0 0 Balanse pr 31.12.2015 for Nordstrand Idrettsforening Balanse 2 0 1 5 20 1 4 EIENDELER Anleggsmidler Tomter, bygninger og annen eiendom 3* 5 546 676 3 448 065 Aksje og verdipapir, tilknyttede selskap 4* 102 000 102 000 Sum anleggsmidler 5 648 676 3 550 065 Omløpsmidler Varelager 1* 0 0 Kundefordringer 326 354 254 657 Andre fordringer 1*, 8* 716 395 315 121 Forskuddsbetalte kostnader 312 008 66 897 Bankinnskudd/Kontanter o.l. 5* 2 600 600 4 443 284 Sum omløpsmidler 3 955 356 5 079 959 SUM EIENDELER 9 604 032 8 630 024 EGENKAPITAL OG GJELD Annen Egenkapital 6* 6 039 484 4 383 965 Årets resultat 442 992 1 655 517 Sum egenkapital 6 482 476 6 039 483 Langsiktig gjeld Lån fra undergrupper 8* 383 305 227 548 Pantelån 7* 1 280 000 1 360 000 Lån fra datterselskap/nærstående 8* 0 12 334 Sum langsiktig gjeld 1 663 305 1 575 214 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 450 458 447 194 Skattetrekk 5* 127 915 102 478 Skyldige offentlige avgifter 138 761 136 089 Annen kortsiktig gjeld 741 116 329 567 Sum kortsiktig gjeld 1 458 251 1 015 328 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 9 604 032 8 630 024 Oslo, 1. mars 2016 Oslo, den 15/32016 Robert Hagen Tron Mathisen Tonje Vang Ingvar Hagen Leder /s/ Nestleder /s/ Styremedlem /s/ Styremedlem /s/ David Aarstein Kristine Wessel Elisabeth Oksvik Pål Fritsvold Styremedlem /s/ Varamedlem /s/ Styremedlem /s/ Leder Triathlon /s/ Jan Knoph Thor Einar Andersen Espen Erikstad Leder Håndball /s/ Leder Fotball /s/ Leder Allsport /s/ 6 7
NOTER TIL REGNSKAPET Noter til regnskapet Note 1 Regnskapsprinsipper Nordstrand IF er underlagt bestemmelsene i regnskapsloven ved utarbeidelsen av årsregnskapet. Videre skal Regnskaps og revisjonsbestemelser for Norges idrettsforbund og Olympiske Komite følges så langt disse ikke er i konflikt med regnskapsloven. Driftsinntekter Salgsinntekter inntektsføres i det året de er opptjent. Kontingentinntekter og treningsavgifter inntektsføres når pengene innbetales og ikke ved utfakturering. Varer Varer er vurdert til det laveste av anskaffelseskost og netto salgsverdi. Fordringer Kundefordringer oppføres til pålydende. Avsetning tap på fordringer gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. Kundefordringer som er oppført gjelder alle faktureringer med unntak av medlems og treningsavgifter. Annen kortsiktig gjeld Kortsiktig gjeld inkluderer avsatte kostnader til ikke mottatte fakturaer. Skatt og avgift Organisasjonen er en allmennyttig organisasjon i skattemessig forstand, og er derfor ikke skattepliktig for sin virksomhet. Hanådball og hovedlaget har omsetning som faller inn under merverdiavgiftslovens bestemmelser. Interne transaksjoner Det gjøres oppmerksom på at det er innteksført baneleie på kr 953.520 (avd. bane/anlegg) hvor det samme beløpet er kostnadsført som leie (avd. fotball). Denne transaksjonen fører til at sum inntekter og sum kostnader øker, men har ingen resultateffekt. Note 3 Tomter, bygninger og andre eiendeler Klubbhus på Ljan Bokført verdi 31.12.2014 816 316 Avskrivning 2015 46 000 Bokført verdi 31.12.2015 770 316 Prinsipp for avskrivning av klubbhuset er endret med virkning fra 1.1.2012 der avskrivning er beregnet til gjenværende levetid, som er beregnet til 20 år. Kunstgressbane Anskaffelseskost 2 545 732 Tidligere års avskrivninger 2 451 210 Bokført verdi 1.1.2015 94 522 Årets avskrivning 13 000 Bokført verdi 31.12.2015 Årsberetning Håndball 81 522 2014 Prinsipp for avskrivning av kunstgressbanen er endret med virkning fra 1.1.2012 der avskrivning er beregnet til gjenværende levetid, som er beregnet til 10 år. Ny kunstgressbane 2015 Anskaffelseskostnad 2015 3 426 499 Årets avskrivning, 4 mnd 114 217 Bokført verdi 31.12.2015 3 312 282 Prinsipp for avskrvning av kunstgressbanen skjer over 10 år, regnet fra september 2015. Note 2 Lønnskostnader, ytelser til ledende personer og revisor Lønnskostnader År 2015 År 2014 Lønninger 3 359 598 2 949 016 Arbeidsgiveravgift 449 496 412 036 Pensjonskostnader 47 959 46 411 Andre ytelser 54 238 96 265 Sum lønnskostnader 3 911 291 3 503 728 Nordstrand IF har sysselsatt i gjennomsnitt 4,7 årsverk i 2015 med tillegg av all frivillig innsats. Lønn til daglig leder utgjorde i 2015 kr 660 469 med tillegg av bonus på kr 43 680. Det er ikke utbetalt styrehonorar eller annen godtgjørelse til styremedlemmene i 2015 Totale kostnader til revisor i 2015 var kr 99 531 som i hovedsak gjaldt revisjonen for regnskapsåret 2014. men også interrimsrevisjonen høsten 2015. Foreningen er pliktig til å ha pensjonsordning ihht. Lov om obligatorisk tjenestepensjon, og har opprettet en ordning for ansatte som tilfredsstiller kravene i loven. Note 4 Gulvvaskemaskin Anskaffelseskost i år 2015 95 285 Tidligere års avskrivninger 9 529 Årets avskrivninger 9 529 Bokført verdi 31.12.2015 76 226 Avskrivning skjer linært over forventet levetid som er satt til 10 år. Maskinen var tidligere eiet av Nordstrandhallen BA, men ble overført til NIF som følge av avviklingen av BA. Nordstrandhallen Overtatt fra Nordstrandhallen BA til bokført verdi i regnskapet til BA 2 451 471 Nordstrandhallen ble innlemmet i regnskapet til NIF fra 2014, og avskrives til kr 0 pr 31.12.2016, med lik del for hvert år. Det jobbes med konkrete planer som å rive dagens halle og føre opp ny hall. Restverdi i regnskapet pr 31.12.2015 er kr 1.225.735 Aksje og verdipapir, tilknyttede selskap Nordstrand IF eier 100% av Nordstrandhallen AS. Dette selskapet skal etter planen bygge og drifte ny idrettshall. Aksjene er oppført til historisk anskaffelseskost som var kr 100.000. Regnskapet for Nordstrandhallen AS er ikke ferdigstilt ved avleggelsen av årsregnskapet til Nordstrand Idrettsforening. Nordstrand IF er i allianse med Nordstrand Håndball Elite. Nordstrand IF er andelseier i Ljanhuset. Andelen er oppført med en verdi på kr 2.000. 8 9
NOTER TIL REGNSKAPET Note 5 Note 6 Note 7 Bundne midler Av foreningens innestående midler i bank er kr 127.969 innestående på egen skattetrekkskonto. Tilhørende skatteforpliktelse utgjorde pr 31.12.2015 til sammen kr 127.915. Egenkapital Egenkapital 1.1.2015 2 709 820 Tilført egenkapital etter overtagelse av Nordstrandhallen BA 3 329 663 Periodens resultat 442 992 Egenkapital 31.12.2015 6 482 475 Pantelån Lån 31.12.2014 1 360 000 Nedbetalt i år 2015 80 000 Saldo pr 31.12.2015 1 280 000 Lånet ble tatt opp i år 2011 med kr 1 600 000. Lånet er sikret med pant i klubbhuset på Ljan, G.nr 185 og bruksnummer 94 med kr 1.600.000. Lånet er tatt opp som et serielån i 2011, og har en løpetid på 20 år. Innfrielsesdato er 25.11.2031. Lånet har pr 31.12.2015 en rentesats på 4,50% Note 8 Mellomværende med tilknyttede selskap og andre nærstående Fordring NIF har en fordring mot Nordstrandhallen AS på kr 686 395 Dette er tilbakebetalt i januar 2016. Gjeld Gjeld til NIF fra fotballgruppa er balanseført med kr 218 440 Gjeld til NIF fra håndballgruppa er balanseført med kr 164 865 Sum gjeld tilknyttede selskap og nærstående 383 305 Begge postene gjelder innestående lagskasser for håndball og fotball. Allianseidrettslag med Nordstrand Håndball Elite Idrettslag For å sikre videre drift i dette idrettslaget ble det vedtatt igjennom styrevedtak at NIF ved håndballgruppa dekker kr 325.000 av driftsutgifter som er pådratt igjennom år 2015. Beløpet er kostnadsført som støtte til utøvere/lag/elite og belastet håndballgruppa. Note 9 Antall medlemmer Idrettslaget hadde pr 31.12.2015 til sammen 1.957 medlemmer. Note 10 Resultat pr. gruppe (se side 1213) Noten anses å dekke oppsplittingskravet av inntekter og kostnader ihht. Regnskapsloven. 10 11
RESULTATREGNSKAP PR GRUPPE (Note 10) Note nr 10 2: Fotball 3: Håndball 6: HS 8: Allsp. 9: Bane/Anl. 11: Triath. SUM INNTEKTER 3002 Salg utstyr i gruppene u/mva 28 420 28 420 3010 Sponsor klubb m/mva 449 334 90 000 8 280 547 614 3011 Sponsor lag/lagskasser m/ mva 226 000 279 800 505 800 3111 Sponsor lag/lagskasser u/ mva 3190 Opptjent, ikke fakturert inntekt 75 327 75 327 3600 Leieinntekter 15 000 983 520 998 520 3605 Leie squashbane 3650 Parkering 73 466 73 466 3800 Kiosk. foreldredrevet, automat/kaffe 64 063 171 389 235 452 3850 Billettinntekter 352 016 352 016 3900 Medlemskontingent 3 200 1 559 875 1 556 675 3950 Treningsavgift 3 367 266 1 960 453 136 300 8 000 5 472 019 3951 Lagsdugnad Håndball 131 250 131 250 3962 Hummel/NIF Cup Håndball 754 337 754 337 3963 Tusse/Tivoli/Nisse Cup Håndball 256 111 256 111 3964 NIF Cup Fotball 289 266 289 266 3965 Arrangement 23 900 44 849 68 749 3966 Håndball/Fotballskole 517 700 18 801 536 501 3970 Utfakturert utstyr spillere/lag 3990 Offentlige tilskudd 70 000 213 510 1 742 739 21 000 42 400 2 089 649 3991 Norsk Tipping grasrot 152 197 152 197 3995 Andre inntekter 28 995 28 350 277 150 35 253 223 000 592 748 Sum driftsinntekter 5 009 424 4 271 017 3 889 034 216 453 1 248 920 81 269 14 716 117 KOSTNADER Varekostnad 4010 Sponsorkost. klubb/gruppe m mva 4212 Lagskasse 226 000 279 800 505 800 4500 Fremmedytelse 4800 Innkjøp kiosk foreldredrevet 54 087 99 469 10 000 163 556 4960 Utøvere/lag ved aktivit. 330 672 351 869 43 690 726 231 4962 Hummel/NIF Cup Håndball 98 437 170 437 268 4963 Tusse/Tivoli/Nisse Cup Håndball 89 973 89 973 4964 NIF Cup Fotball 167 133 167 133 4965 Arrangement kostnader 28 800 5 000 25 609 37 911 97 320 4966 Håndball/Fotballskole 50 100 50 100 4970 Kostnader utstyr utøvere/lag 314 485 72 236 24 977 411 698 4972 Overganger, bøte, etc,utøvere/lag 43 100 43 100 4975 Andre kostnader trenere/hjelpeapp. 34 919 1 000 35 919 4982 Andre dommerkostnader 35 595 23 360 58 955 4990 Støtte utøvere/lag/elite 60 248 495 000 265 550 820 798 Sum varekostnad 1 345 237 1 854 877 275 550 69 299 62 888 3 607 851 Personalkostnad 5000 Lønn 809 155 447 838 594 709 101 225 1 952 927 5010 Lønn, sport 317 974 202 421 520 395 5011 Lønn u feriepenge, timebasert 257 454 114 053 750 3 500 375 756 5040 Bonus 28 238 43 680 71 918 5050 Dommergodt. oppg.pl. 5090 Feriepenger 136 171 81 420 76 607 12 147 306 344 5220 Fri telefon 4 392 4 392 4 392 13 176 5250 Koll. Pensjonsforsikring 1 125 687 46 147 47 959 5270 Trekkpl. naturalytelser 5 439 5 439 5291 Motkonto for gruppe 52 4 392 4 392 4 392 13 176 5295 Motokonto koll. pensjonsforsikring 1 125 687 46 147 47 959 5350 Godtgjørelse til dommere 92 402 172 770 3 915 269 087 5410 Arbeidsgiveravgift 196 200 112 466 82 869 14 767 406 302 5411 Arb.giv.avg. pål. feriep. 19 200 11 480 10 801 1 713 43 194 5420 Innberetningspliktige pensjonskostn. 45 772 45 772 5520 Lunsj, Overtid, møtemat 434 220 27 545 27 759 5800 Refusjon sykepenger 3 145 102 856 106 001 5801 Motkonto ref. sykepenger 4 051 101 950 106 001 5802 Motkonto innb. refu.sykepenger 4 051 101 950 106 001 Note nr 10 2: Fotball 3: Håndball 6: HS 8: Allsp. 9: Bane/Anl. 11: Triath. SUM INNTEKTER 5850 Overført lønn til Hall 3002 5852 Salg utstyr i gruppene u/mva Overført lønn til lagskasse 34 080 28 420 28 420 34 080 3010 5900 Sponsor klubb m/mva Sosiale kostnader 449 334 90 000 8 280 23 530 663 547 614 24 193 3011 5920 Sponsor lag/lagskasser m/ mva Yrkesskadeforsikring 226 000 279 800 2 286 505 800 2 286 3111 Sponsor lag/lagskasser u/ mva Sum personalkostnader 1 797 203 1 170 464 805 693 137 267 663 3 911 291 3190 Opptjent, ikke fakturert inntekt 75 327 75 327 ANDRE DRIFTSKOSTNADER 3600 Leieinntekter Avskrivninge 15 000 983 520 998 520 3605 Leie squashbane 6000 Avskrivning klubbhus 46 000 46 000 3650 Parkering 73 466 73 466 6010 Avskrivning Nordstrandhallen 1 225 736 1 225 736 3800 Kiosk. foreldredrevet, automat/kaffe 64 063 171 389 235 452 6015 Avskrivninger på maskiner 9 529 9 529 3850 Billettinntekter 352 016 352 016 6020 Avskrivning kunstgressbane 127 217 127 217 3900 Medlemskontingent 3 200 1 559 875 1 556 675 Sum av og nedskrivninger 1 281 265 127 217 1 408 482 3950 Treningsavgift 3 367 266 1 960 453 136 300 8 000 5 472 019 6100 Frakt, transrportkostnad 736 736 3951 Lagsdugnad Håndball 131 250 131 250 6300 Leie hall, bane, etc. 989 208 1 125 180 220 000 2 334 387 3962 Hummel/NIF Cup Håndball 754 337 754 337 6320 3963 Renovasjon, vann, avløp mv/ Kom. Tusse/Tivoli/Nisse Cup Håndball 256 111 28 578 28 578 256 111 6340 3964 Lys, varme NIF Cup Fotball 56 783 289 266 58 146 15 000 129 929 289 266 6360 3965 Renhold,, renovasjon Arrangement 16 318 50 003 23 900 1 878 44 849 68 199 68 749 6380 3966 Vakthold Håndball/Fotballskole 517 700 18 801 536 501 6490 3970 Andre leiekostnader Utfakturert utstyr spillere/lag 6500 3990 Alarm og vakt, overvåkning Offentlige tilskudd 70 000 213 510 3 235 1 742 739 21 000 42 400 3 235 2 089 649 6600 3991 Innkjøp rep. småanskaffelser Norsk Tipping grasrot 27 320 1 542 42 887 152 197 81 396 153 145 152 197 6620 3995 Drift Andre Hus/NIF inntekter Shop 28 995 28 350 277 150 35 253 223 000 592 748 6610 Drit Sum klubbhus driftsinntekter Ljan/Hallager 5 009 424 4 271 017 3 889 6 888 034 216 453 1 248 920 81 269 14 716 6 888 117 6630 Drift/rep garderober Niffen 6631 KOSTNADER Leasing traktor 7 511 7 511 6632 Varekostnad Rep, vedlikeh., utstyr bane/anlegg 16 150 94 506 110 656 4010 6633 Sponsorkost. Banedrift, inkl. klubb/gruppe vinterdrift m mva 331 622 331 622 4212 6690 Lagskasse Innkjøp utstyr kontor; tlf, småanskaff. 226 14 934 000 279 13 241 800 7 973 505 36 148 800 6700 4500 Honorar Fremmedytelse revisor 99 531 99 531 6705 4800 Honorar Innkjøp kiosk regnskap foreldredrevet 54 087 99 469 437 10 000 511 163 437 556 511 6720 4960 Honorar Utøvere/lag juridisk ved bistand aktivit. 330 672 351 869 43 690 726 231 6800 4962 Kontorrekvisita Hummel/NIF Cup Håndball 98 437 170 19 774 437 19 774 268 4963 6810 Tusse/Tivoli/Nisse Data/TV, hardware, Cup software, Håndball kons. 18 750 89 973 77 384 89 96 973 134 6820 4964 Trykksaker NIF Cup Fotball 167 133 3 000 167 3 000 133 6840 4965 Aviser, Arrangement tidsskrifter, kostnader bøker 28 800 5 000 1 182 25 609 37 911 97 1 182 320 6850 4966 Leasing/leie Håndball/Fotballskole kontor/ andre maskiner 50 313 100 625 23 530 24 50 468 100 6860 4970 Møter, Kostnader kurs, utstyr oppdatering, utøvere/lag mv. 172 314 168 485 61 72 199 236 63 778 2 019 24 1 500 977 300 411 664 698 6870 4972 Medl.møter, Overganger, subs. bøte, medl. etc,utøvere/lag avg., utm., etc. 433 403 100 8 142 5 813 17 43 358 100 6900 4975 Telefon, Andre kostnader internet, trenere/hjelpeapp. fiber, etc 13 34 684 919 12 1 000 914 42 051 35 68 919 650 6940 4982 Porto Andre dommerkostnader 35 595 23 310 360 1 344 58 1 654 955 6990 4990 Andre Støtte kontor/driftskostnader utøvere/lag/elite 60 248 495 000 2655 597 550 820 5 597 798 7000 Sum varekostnad Drivstoff 1 345 2 987 237 1 854 877 275 646 550 69 299 62 888 3 607 3 633 851 7001 Personalkostnad Leasing varebil 15 000 15 000 30 000 7010 5000 Bomring, Lønn parkering, annen kostnad bil 809 2 946 155 447 838 594 2 461 709 101 225 1 952 5 407 927 7101 5010 Passasjertillegg Lønn, sport 109 317 286 974 202 17 458 421 520 126 395 744 5011 7110 Lønn Bilgodtgjørelse u feriepenge, timebasert 257 290 454 936 114 135 053 455 750 668 3 500 375 427 756 059 5040 7140 Bonus Reisekostnader ansatte mot regning 88 011 28 37 238 185 43 434 680 125 71 918 630 5050 7150 Dommergodt. Diett oppg.pl. 54 931 1 108 56 039 7420 5090 Gave, Feriepenger fradragsberettiget 136 2 325 171 81 420 76 607 12 1 998 147 306 4 323 344 7500 5220 Forsikringspremier Fri telefon 90 4 392 040 4 392 47 4 392 526 408 2 400 139 176 558 5250 7740 Koll. øredifferanser Pensjonsforsikring 1 125 687 0 46 147 11 0 47 959 11 5270 7770 Trekkpl. Bank og naturalytelser kortgebyrer 5 439 3 354 24 835 27 28 5 439 216 7830 5291 Tap Motkonto på fordringer gruppe 52 4 8 000 392 4 392 4 392 690 13 8 690 176 7900 5295 Andre Motokonto kostander koll. pensjonsforsikring 10 1 125 000 687 46 42 719 147 409 500 47 53 628 959 Sum 5350 andre Godtgjørelse driftskostnader til dommere 1 987 92 402 342 1 172 417 770 712 1 122 162 35 915 116 752 240 4 427 5 269 288 087 999 5410 Sum driftskostnader Arbeidsgiveravgift 5 196 129 200 783 4 112 443 466 053 3 484 82 869 671 211 14 767 682 879 457 67 978 14 406 216 302 622 DRIFTSRESULTAT 5411 Arb.giv.avg. pål. feriep. 120 19 359 200 172 11 036 480 404 10 801 364 4 1 713 771 369 463 13 292 499 43 194 495 8070 5420 Renteinntekter, Innberetningspliktige pensjonskostn. 128 45 4 987 772 27 45 5 142 772 5520 Sum Lunsj, finansinntekter Overtid, møtemat 434 128 220 27 4 987 545 27 27 5 142 759 8150 5800 Rentekostnad Refusjon sykepenger 3 145 102 61 645 856 106 61 645 001 5801 Sum Motkonto finanskostnader ref. sykepenger 4 051 101 61 645 950 106 61 645 001 5802 Sum Motkonto finansposter innb. refu.sykepenger 4 051 128 101 56 658 950 27 106 56 503 001 Årsresultat 120 359 171 908 347 706 4 771 369 463 13 318 442 992 12 13
REVISJONSBERETNING 14 15
RAPPORT FRA KONTROLLKOMITEEN FOR 2015 I henhold til Norges Idrettsforbunds lover og regler skal Nordstrand IFs kontrollkomité påse at: idrettslagets midler går til de aktivitetene som årsmøtet har fattet vedtak om idrettslaget har økonomisk kontroll internt årsregnskapet og delårsrapporter gir et riktig bilde av idrettslagets drift Komiteen har blitt regelmessig orientert om idrettslagets økonomiske situasjon gjennom deltagelse i møter for gruppene og Hovedstyret. Idrettslaget har vært eksponert for to økonomiske risikofaktorer: Ikkeforutsigbart tilskudd til Nordstrand Håndball Elite (NHE) og usikkerhet knyttet til hall. Fra og med 01.07.2014 er Nordstrand IF etablert som et Allianseidrettslag og Nordstrand Håndball Elite (NHE) er utskilt som eget selskap. NHE er nå et eget selskap som står ansvarlig for egne økonomiske disposisjoner, men fortsatt med et tilskudd til driften fra NIF basert på Generalforsamlingens disposisjoner. På denne måten har NIF redusert sin økonomiske risiko og får en bedre økonomisk forutsigbarhet. Hallen har vært organisert som et BA noe som ikke er i henhold til dagens lovgiving, og er fra 2014 nedlagt og innlemmet i NIF, og dermed i samsvarer med norsk lov. I forbindelse med denne transaksjonen ble kr 3.329.663, overført til NIFs balanse som Egenkapital, og dette vil bli avskrevet i henhold til regnskapsloven. Avskriving i 2015 er 1.225.736, Egenkapitalen har også økt gjennom den regulære driften. Alle gruppene, med unntak av håndballgruppen, har gått i pluss og gitt en økning i egenkapital på kr 442.992,. Dette betyr at NIFs egenkapital pr 31.12.2015 er på kr 6.482.476,. Installering av undervarme i forbindelse med rehabilitering av kunstgress på fotballbanene på Niffen er gjennomført som planlagt i 2015, dog har kommunen gjort en saksbehandlingsfeil slik at NIF fotball ikke har fått det tilskuddet og tippemidlene de har krav på. Dette vil bli videre fulgt opp av klubben i 2016. Økningen i egenkapitalen kan synes høy for et idrettslag, men store investeringer i anlegg er forventet de neste 3 årene både for håndball og fotballgruppen. Kontrollkomiteen følger med på arbeidet for å oppnå byggestart på ny hall med garderober for både håndball og fotball, samt rehabilitering av banen på Hallagern. Kontrollkomiteens konklusjon er at Idrettslagets styre, daglig ledelse, regnskapsfirma og nye revisjonsfirma ser ut til å ha meget god kontroll med det økonomiske, og komiteen kan anbefale de avgitte regnskap. Kjersti R. Aase /s/ (leder) Oslo 17.03.2016 Øystein Siggerud /s/ 16 17
EN STOR TAKK FOR AT DERE BIDRAR FOR IDRETTSLAGET VÅRT Foreningen FORENINGEN 2015 18 19
Flest mulig I Lengst mulig I Best mulig RESPEKT SAMHOLD ENGASJEMENT Flest mulig lengst mulig best mulig nordstrandif.no facebook/nordstrandif 20