Saksprotokoll Utvalg: FORMANNSKAPET Møtedato: 03.12.2015 Sak: 117/15 Resultat: Annet forslag vedtatt Arkivsak: 15/996 Tittel: SAKSPROTOKOLL - BUDSJETT 2016 - ØKONOMIPLAN 2016-2019 Behandling: Per Kristensen fremmet spørsmål ved ordfører i 60% stilling, og mener dette må ta`s opp som en egen sak i kommunestyret etter kommunelovens 9.1 med kommentarer. Saken skal legges frem til behandling for kommunestyret den 17.12.2015. Per Kristensen og Solveig Sæta fremmet følgende forslag på vegne av Høyre og Tverrpolitisk bygdeliste: Rådmannens innstilling tiltres med endring i pkt.5, samt tillegg av pkt. 15 og 16. Dette gir følgende forslag fra Høyre og Tverrpolitisk bygdeliste: Rådmannen viser til foranstående og vedlagte budsjettskjemaer 1A og 1B, 2A og 2B, samt eget hefte med budsjettkommentarer, og foreslår at formannskapet fremmer følgende innstilling overfor kommunestyret: 1. Forslag til årsbudsjett for Krødsherad kommune 2016 vedtas i samsvar med vedlagte budsjettskjemaer. Kommentardelen vedtas som førende for årsbudsjettet. Administrasjonen gis i oppdrag å gjennomføre de tiltak som fremgår av budsjettet. 2. Forslag til økonomiplan for perioden 2016 2019 vedtas og justeres i forhold til evt. endringer vedtatt for årsbudsjett 2016. Kommentardelen er retningsgivende for økonomiplanen. 3. Ved beregning at inntekts- og formuesskatt til kommunen for 2019 benyttes den høyeste sats som måtte bli bestemt av Stortinget. 4. Eiendomsskatt. I medhold av eiendomsskattelovens 2 og 3 videreføres utskriving av eiendomsskatt på verker og bruk i hele kommunen. Den generelle skattesatsen som gjelder er 7 promille. Eiendomsskatten skal betales i to terminer.
5. Kommunestyret vedtar å foreta en utredning av muligheten for å utvide virkeområdet for eiendomsskatt til å omfatte alle eiendommer i hele kommunen (eiendomsskattelova 3A og 4). Herunder ønskes utredet de økonomiske konsekvenser av ulike modeller for bunnfradrag og promillesats, mulighetene for differensiering mellom boliger og fritidsbygg og evt. Ordninger for fritak. Som ledd i utredningen gjøres også en ROSanalyse over de mer prinsipielle fordeler og ulemper ved innføring av generell eiendomsskatt. Samlet vil dette gi kommunestyret et best mulig beslutningsgrunnlag før man beslutter et ja eller nei til en slik ordning. Budsjett for 2016 er utarbeidet uten de store innsparinger og gir sektorene mulighet til å få på plass allerede vedtatte tiltak. Det gir kommunestyret tid og rom til å jobbe fram et solid kunnskapsgrunnlag før man evt. Fatter et så viktig prinsippvedtak som innføring av generell eiendomsskatt. Til dette utredningsarbeidet avsettes en budsjettpost på kr 200.000,-, som dekkes ved bruk av disposisjonsfond. Takseringsarbeid påbegynnes ikke før endelig vedtak evt utvidelse av eiendomsskatt er fattet. Opprydding i matrikkel gjennomføres som beskrevet i rådmannens forslag til årsbudsjett 2016. Økonomisk konsekvens: Mulig reduksjon i bruk av disposisjonsfond på kr 1500 000,-, hvis utvidet eiendomsskatt ikke skulle bli vedtatt etter utredningsarbeidet er gjennomført. 6. Avgifter og betalingssatser reguleres i tråd med vedlegg og enkeltsaker. Øvrige avgifter reguleres i henhold til kommunal deflator. 7. Ordføreren, gis i samråd med rådmannen, fullmakt til å forplikte kommunen økonomisk, begrenset oppad til kr. 200.000 årlig, i forbindelse med tiltaksarbeid. Melding om saken, samt forslag til dekning, skal legges fram for formannskap/kommunestyre i etterkant. 8. Rådmannen bemyndiges til å foreta nødvendige uforutsette reparasjoner eller utskifting av utstyr. Fullmakten er begrenset oppad til kr. 100.000 totalt for året. Dekning skjer fra disposisjonsfondet hvis dette er mulig, hvis ikke legges saken om dekning fram for kommunestyret i etterkant. 9. Tertialvise regnskaps- og finansforvaltningsrapporter forelegges formannskap/- kommunestyret. For øvrig holdes formannskapet månedlig orientert om den økonomiske utviklingen. 10. Oppsparte midler innenfor sektorens totalramme kan forventes overført gitt at kommunens totalresultat går i balanse. 11. For øvrig gjelder delegeringsreglementets bestemmelser. 12. Kommunestyret vurderer kommunens likviditet som tilfredsstillende. Det foretas ny vurdering av likviditetsgraden i forbindelse med behandlingen av årsregnskapet for 2015.
13. Lånene tas opp med en vektet avdragstid på 20 år. 14. Rapporter vedrørende investeringsvurderinger for skolene og Kryllingheimanlegget samt ressursutnyttelse/vurdering av alternativer for skolestruktur legges fram for kommunestyret vårhalvåret 2016 til orientering. 15. Kommunestyrets vedtak i sak 2/14 vedr. oppsigelse av ansvarlig lån skal ikke omgjøres. Ansvarlig lån til Everket, kr 35mill, sies derimot ikke opp i 2015. Økonomisk konsekvens:ingen 16. Konsesjonskraft. Følg opp kommunestyrevedtak i sak 8/15. Forventet inntekt for kommunen; kr 250 000,-. Disse inntektene øremerkes følgende tiltak: *Oppvekstsektoren: kr 100 000,- til kjøp av smartboard. *Oppvekstsektoren: kr 50 000,- til fleksibelt opptak i barnehagen. * Helse og omsorg: kr 100 000,- til styrking av ergoretapi. Økonomisk konsekvens: Ingen. Inntekt på kr 250 000,- er ikke tillagt inntektssiden i rådmannens forslag til årsbudsjettet for 2016. Fred Løvli fremmet følgende forslag, på vegne av Krødsherad arbeiderparti, til endring og tillegg til rådmannens innstilling til kommunestyret: Endring av punkt 5: Setning som starter med «Det etableres en handlingsregel» tas ut og følgende setning kommer i stedet: Med bakgrunn i den videre prosess for utvidelse av eiendomsskatt etableres det en handlingsregel angående fordeling mellom drift og investeringer. Nytt kulepunkt 15: Med bakgrunn i everkstyrevedtak i sak 20/08, angående Everkets framtidige investeringsoppgaver, som kommunestyret godkjente i 2009, oppheves kommunestyrevedtak i sak 2/14 angående oppsigelse av ansvarlig lån. Det ansvarlige lånet blir stående i everket til fremtidige investeringer. Nytt kulepunkt 16: Kulepunktet angående konsesjonskraft i kommunestyrevedtak sak 8/15 oppheves. Alt overskudd på kraft etter skatt tilfaller kommunen som utbytte. Dette gjelder også konsesjonskraft.
Nytt kulepunkt 17: Vedtak om salg av gamle Krøderen barnehage oppheves. Eiendommen vil sammen med annen kommunal boligmasse vurderes i forbindelse med økte krav fra myndighetene om bosetting av flyktninger i 2016 og 2017. Ved avstemming oppnådde rådmannens forslag med tillegg og endringspunkter fremmet av Krødsherad arbeiderparti 3 stemmer, mens forslaget fra Høyre og Tverrpolitisk bygdeliste fikk 2 stemmer. Vedtak: Formannskapet innstiller: Rådmannen viser til foranstående og vedlagte budsjettskjemaer 1A og 1B, 2A og 2B, samt eget hefte med budsjettkommentarer, og foreslår at formannskapet fremmer følgende innstilling overfor kommunestyret: 1. Forslag til årsbudsjett for Krødsherad kommune 2016 vedtas i samsvar med vedlagte budsjettskjemaer. Kommentardelen vedtas som førende for årsbudsjettet. Administrasjonen gis i oppdrag å gjennomføre de tiltak som fremgår av budsjettet. 2. Forslag til økonomiplan for perioden 2016 2019 vedtas og justeres i forhold til evt. endringer vedtatt for årsbudsjett 2016. Kommentardelen er retningsgivende for økonomiplanen. 3. Ved beregning at inntekts- og formuesskatt til kommunen for 2019 benyttes den høyeste sats som måtte bli bestemt av Stortinget. 4. Eiendomsskatt. I medhold av eiendomsskattelovens 2 og 3 videreføres utskriving av eiendomsskatt på verker og bruk i hele kommunen. Den generelle skattesatsen som gjelder er 7 promille. Eiendomsskatten skal betales i to terminer. 5. Kommunestyret vedtar med hjemmel i Eiendomsskattelova 3A og 4 å utvide virkeområdet for eiendomsskatt til å omfatte alle eiendommer i hele kommunen fra 1.1.2017. Med bakgrunn i den videre prosess for utvidelse av eiendomsskatt etableres det en handlingsregel angående fordeling mellom drift og investeringer. Rådmannen legger frem sak vedrørende videre prosess for utvidelse av eiendomsskatten til alle eiendommer herunder takseringsmåte til kommunestyrets møte i februar. Det frigis midler til å engasjere en prosjektleder i deltidsstilling. 6. Avgifter og betalingssatser reguleres i tråd med vedlegg og enkeltsaker. Øvrige avgifter reguleres i henhold til kommunal deflator.
7. Ordføreren, gis i samråd med rådmannen, fullmakt til å forplikte kommunen økonomisk, begrenset oppad til kr. 200.000 årlig, i forbindelse med tiltaksarbeid. Melding om saken, samt forslag til dekning, skal legges fram for formannskap/kommunestyre i etterkant. 8. Rådmannen bemyndiges til å foreta nødvendige uforutsette reparasjoner eller utskifting av utstyr. Fullmakten er begrenset oppad til kr. 100.000 totalt for året. Dekning skjer fra disposisjonsfondet hvis dette er mulig, hvis ikke legges saken om dekning fram for kommunestyret i etterkant. 9. Tertialvise regnskaps- og finansforvaltningsrapporter forelegges formannskap/- kommunestyret. For øvrig holdes formannskapet månedlig orientert om den økonomiske utviklingen. 10. Oppsparte midler innenfor sektorens totalramme kan forventes overført gitt at kommunens totalresultat går i balanse. 11. For øvrig gjelder delegeringsreglementets bestemmelser. 12. Kommunestyret vurderer kommunens likviditet som tilfredsstillende. Det foretas ny vurdering av likviditetsgraden i forbindelse med behandlingen av årsregnskapet for 2015. 13. Lånene tas opp med en vektet avdragstid på 20 år. 14. Rapporter vedrørende investeringsvurderinger for skolene og Kryllingheimanlegget samt ressursutnyttelse/vurdering av alternativer for skolestruktur legges fram for kommunestyret vårhalvåret 2016 til orientering. 15. Med bakgrunn i everkstyrevedtak i sak 20/08, angående Everkets framtidige investeringsoppgaver, som kommunestyret godkjente i 2009, oppheves kommunestyrevedtak i sak 2/14 angående oppsigelse av ansvarlig lån. Det ansvarlige lånet blir stående i everket til fremtidige investeringer. 16. Kulepunktet angående konsesjonskraft i kommunestyrevedtak sak 8/15 oppheves. Alt overskudd på kraft etter skatt tilfaller kommunen som utbytte. Dette gjelder også konsesjonskraft. 17. Vedtak om salg av gamle Krøderen barnehage oppheves. Eiendommen vil sammen med annen kommunal boligmasse vurderes i forbindelse med økte krav fra myndighetene om bosetting av flyktninger i 2016 og 2017.