Årsmelding 205 Ammerudlia borettslag
Ammerudlia Borettslag Til andelseierne i Ammerudlia Borettslag Velkommen til generalforsamling Tirsdag 5. mai kl. 8.00 i Aulaen i 2. etasje på Ammerud skole, Ammerudveien 49. Styret gjør oppmerksom på at dørene stenger kl. 8.05. Innkallingen inneholder borettslagets årsberetning og regnskap for 204. Styret håper du leser gjennom heftet og viser din interesse for borettslaget ved å møte opp på generalforsamlingen. Dette er en god anledning til å delta i diskusjonen og velge det styret som skal forvalte Ammerudlia Borettslag det kommende året. Hvem kan delta på generalforsamlingen? Alle andelseiere har rett til å være med i generalforsamlingen med forslags-, taleog stemmerett. Det er kun én stemme pr. andel. Andelseierens ektefelle, samboer eller et annet medlem av andelseierens husstand har rett til å være til stede og til å uttale seg. Styremedlemmer, forretningsfører og leier av bolig i borettslaget har også rett til å være til stede i generalforsamlingen og til å uttale seg. En andelseier kan ta med en rådgiver til generalforsamlingen. Rådgiveren har bare rett til å uttale seg dersom generalforsamlingen tillater det. En andelseier kan møte ved fullmektig. Ingen kan være fullmektig for mer enn én andelseier, men der flere eier en andel sammen kan de ha samme fullmektig. En fullmakt kan trekkes tilbake når som helst. Registreringsblanketten leveres i utfylt stand ved inngangen.
2 Ammerudlia Borettslag Forretningsorden. Generalforsamlingen gjennomføres i henhold til Lov om borettslag og borettslagets vedtekter. 2. Generalforsamlingen ledes av styrets formann eller av en møteleder valgt av generalforsamlingen. 3. Møtelederen skal påse at sakene får en forsvarlig behandling i henhold til lov og vedtekter. Med utgangspunkt i dagsorden og forretningsorden for generalforsamlingen legger møteleder frem en plan for gjennomføringen. 4. Protokollen føres av den valgte sekretær. I protokollen føres alle valg og vedtak samt eventuelle protokolltilførseler som generalforsamlingen fatter vedtak om at skal tas inn. 5. Alle forslag skal, så langt det er mulig, leveres skriftlig til møtelederen med forslagstillerens navn og leilighetsnummer. 6. Ingen har rett til ordet mer enn 3 ganger i samme sak. Innledningsforedrag må ikke overstige 0 min. Øvrige innlegg skal ikke overstige henholdsvis 5 min. for første innlegg og 2 min. for de øvrige. Møteleder har rett til å la styrets representanter få utvidet taletid for å svare på spørsmål som er stilt. 7. Ordet til forretningsorden gis gang til hver sak og med en taletid på høyst minutt. Forslag kan ikke fremmes etter at strek er satt, og fremsatte forslag kan ikke trekkes hvis noen motsetter seg dette.
3 Ammerudlia Borettslag Innkalling til generalforsamling Ordinær generalforsamling i Ammerudlia Borettslag avholdes tirsdag 5. mai 205 kl. 8.00 i Aulaen i 2. etasje på Ammerud skole, Ammerudveien 49. Til behandling foreligger:. KONSTITUERING A) Valg av møteleder B) Godkjenning av de stemmeberettigede C) Valg av referent og minst en andelseier som protokollvitne D) Godkjenning av møteinnkallingen 2. ÅRSBERETNING OG REGNSKAP FOR 204 A) Årsberetning og regnskap for 204 B) Styret foreslår overføring av årets resultat til egenkapital 3. GODTGJØRELSER A) Styret, foreslås satt til kr 500 000,- B) Valgkomiteen, foreslås satt til kr 48 000,- C) BUKA-komiteen, foreslås satt til kr 60 000,- 4. INNKOMNE FORSLAG A) Forslag om å kunne eie mer enn en garasjeplass B) Forslag om endringer ift parkeringsplasser Innkomne forslag er tatt inn som egne vedlegg. 5. VALG AV TILLITSVALGTE A) Valg av styreleder for 2 år B) Valg av 2 styremedlemmer for 2 år C) Valg av 2 varamedlemmer for år D) Valg av 2 delegerte med vara til OBOS generalforsamling for år E) Valg av valgkomité for år Oslo 24.03.205 Styret i Ammerudlia Borettslag Erik B Røed /s/ Baard Kristiansen /s/ Lasse Ottar Alver /s/ Martin Bloma /s/ Berit Walbye /s/
4 Ammerudlia Borettslag ÅRSBERETNING FOR 204 Tillitsvalgte Siden forrige ordinære generalforsamling har borettslagets tillitsvalgte vært: Styret Leder Erik B Røed Ammerudhellinga 43 Nestleder Baard Kristiansen Ammerudhellinga 4 Styremedlem Lasse Ottar Alver Messepromenaden 0 Styremedlem Martin Bloma Ammerudgrenda 70 Styremedlem Berit Walbye Ammerudhellinga 80 L 869 Varamedlem Katrine Elida Aaland Furukollen 6 A Varamedlem Anne Elton Ammerudhellinga 64 Delegert til generalforsamlingen i OBOS Delegert Vidar Haugan Ammerudhellinga 70 Berit Walbye Ammerudhellinga 80 Varadelegert Anne Elton Ammerudhellinga 64 Roar Alexander Stensson Ammerudgrenda 68 Valgkomiteen Rita Synnøve Bergerskogen Ammerudgrenda 70 Vidar Haugan Ammerudhellinga 70 Reidun Hulaas Ammerudgrenda 70 Roar Alexander Stensson Ammerudgrenda 68 Buka-komiteen Rita Synnøve Bergerskogen Ammerudgrenda 70 Baard Kristiansen Ammerudhellinga 4 Siv Østlund Ammerudveien 9 A Samanthy Sivagurunathan Ammerudhellinga 78 Styrets medlemmer består i dag av 4 menn og kvinne. Borettslaget sørger for at det ikke forekommer forskjellsbehandling på grunn av kjønn ved valg og ansettelser. Generelle opplysninger om Ammerudlia Borettslag Borettslaget består av 982 andelsleiligheter. I tillegg kommer 2 tjenesteleiligheter. Ammerudlia Borettslag er registrert i Foretaksregisteret i Brønnøysund med organisasjonsnummer 9488088, og ligger i bydel 0 Grorud i Oslo kommune med følgende adresse:
5 Ammerudlia Borettslag Ammerudgrenda 66-76 - gårdsnummer 95, bruksnummer 78. Ammerudhellinga 33-43 - gårdsnummer 95, bruksnummer 76. Ammerudhellinga 56-66 - gårdsnummer 95, bruksnummer 83. Ammerudhellinga 70-80 - gårdsnummer 95, bruksnummer 8. Parkeringsanlegget - gårdsnummer 95, bruksnummer 27. Første innflytting skjedde i 967. Tomten, kjøpt i 987 er på 56 082 m2. Borettslaget er et samvirkeforetak som har til formål å gi andelseierne bruksrett til egen bolig i foretakets eiendom (borett), og å drive virksomhet som står i sammenheng med dette. Borettslaget driver ikke med forsknings- og utviklingsaktiviteter. Borettslaget følger arbeidsmiljølovens bestemmelser og tilstreber et godt arbeidsmiljø. Styret er ikke kjent med at det ytre miljø forurenses i vesentlig grad. Ammerudlia Borettslag har 6 ansatte. For 204 er det registrert 8 sykedager blant de ansatte. Det er ikke registrert skader eller ulykker i borettslaget i 204 knyttet til de ansatte. Forretningsførsel og revisjon Forretningsførselen er utført av OBOS i henhold til kontrakt. Autorisert regnskapsfører (oppdragsansvarlig) er Egil Havre, regnskapssjef i OBOS. Borettslagets revisor er PricewaterhouseCoopers AS. KOMMENTARER TIL ÅRSREGNSKAPET FOR 204 Styret mener at årsregnskapet gir et rettvisende bilde av borettslagets eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. Informasjon om borettslagets forventede økonomiske utvikling er omtalt i årsberetningens punkt om budsjett for 205. Borettslaget har negativ egenkapital i balansen (udekket tap). Dette er nærmere omtalt i årsregnskapet under noten for udekket tap. Forutsetningen om fortsatt drift er til stede, og årsregnskapet for 204 er satt opp under denne forutsetning. Inntekter Driftsinntekter i 204 var til sammen kr 47 008 047,-. Dette er kr 9 953 lavere enn budsjettert og skyldes i hovedsak lavere inntekter fra salg av nøkler og bompenger enn budsjettert. Andre inntekter består i hovedsak av inntekter fra bompenger, utleie av antenneplass og inntekter fra salg av nøkler med videre.
6 Ammerudlia Borettslag Kostnader Driftskostnadene i 204 var til sammen kr 30 026 623,-. Dette er kr 22 377,- lavere enn budsjettert og skyldes i hovedsak lavere kostnader enn antatt til alminnelig vedlikehold av bygningene og heisene i 204. Dette er resultat av at styret arbeider aktivt med å holde kostnadene i borettslaget lave. Resultat Årets resultat på kr 9 443 242,- fremkommer i resultatregnskapet og foreslås overført til egenkapital. Disponible midler Borettslagets disponible midler er en vesentlig størrelse knyttet til borettslagets økonomi og utgjorde pr. 3.2.204 kr 466 248,-. For øvrig vises det til de enkelte tallene i resultatregnskapet, balansen og notene. Styret er ikke kjent med hendelser etter 3.2.204 som påvirker regnskapet i vesentlig grad. KOMMENTARER TIL BUDSJETT FOR 205 Til orientering for generalforsamlingen legger styret fram budsjettet for 205. Tallene er vist som egen kolonne til høyre i resultatoppstillingen. I posten drift og vedlikehold er det beregnet kr 4 545 000,- som omfatter ca kr 2 800 000,- til vedlikehold av heisene. Kommunale avgifter i Oslo kommune Vann- og avløpsavgiften øker med 22 %, mens renovasjonsavgiften øker med 2,5 %. Feieravgiften forblir uendret. Energikostnader Energikostnadene har historisk sett vært variable og vanskelige å anslå. I tråd med estimater fra aktuelle leverandører har styret budsjettert med samme energikostnader som for 204. Forsikring Forsikringspremien for 205 antas ikke å øke. Styret vedtok å bytte forsikringsselskap til If. Dette har medført en reduksjon i premien. Til tross for at en antar at premien hos IF vil øke iht generell premieøkning fra 0.08.205, antas det at premien for 205 ikke vil bli høyere enn for 204. Lån Borettslaget har 2 lån i Husbanken til fastrente på henholdsvis 4,6 % og 4,8 %. Fastrenteperioden løper til 0.0.207 og til 0.07.208. Videre har borettslaget lån i Handelsbanken. Som følge av godt arbeid fra driftskontoret og styret, med innhenting av alternative lånetilbud, har renten på dette lån blitt satt ned til en flytende rente på 2,5 % pr 24.03.5. For opplysninger om opprinnelig lånebeløp og restsaldo henvises til note i regnskapet.
7 Ammerudlia Borettslag Innskuddsrente i OBOS-banken (pr...205) Driftskonto 0,35 % Sparekonto 2,40 % Forretningsførerhonorar Ammerudlia Borettslag vil for 205 få en reduksjon av forretningsførerhonoraret med 0 %. Men, i og med at regjeringen har vedtatt å innføre merverdiavgift på tjenester fra forretningsfører, er det for 205 lagt merverdiavgift på 25 % på honoraret. Medlemskontigent Medlemskontigenten til OBOS er kr 200 pr. andelsleilighet for 205. Felleskostnader I budsjettet har styret tatt hensyn til ovennevnte, samt øvrige prisendringer knyttet til produkter og tjenester borettslaget anskaffer, samt lønnsvekst. Dette danner grunnlaget for foreløpig fastsettelse av felleskostnader for 205. Driften i 205 forutsetter verken nye låneopptak eller økning av felleskostnadene utover de 4 % som vedtatt fra 0.0.204. Nåværende felleskostnader vil ifølge budsjettet øke borettslagets disponible midler. For øvrig vises til de enkelte tallene i budsjettet. AMMERUD VARMESENTRAL AS Borettslaget er medeier i Ammerud Varmesentral AS. Varmesentralen er registrert i Foretaksregisteret med organisasjonsnummer 920 47 659 og i MVA-registeret. Eiendommen har gårdsnummer 95 og bruksnummer 93 og er på 3 452 m2. Selskapet eier tomten. De som ønsker informasjon om aksjeselskapet, kan henvende seg til forretningsfører for å få utlevert sameiets årsberetning og regnskap. Oslo 24.03.205 Styret i Ammerudlia Borettslag Erik B Røed /s/ Baard Kristiansen /s/ Lasse Ottar Alver /s/ Martin Bloma /s/ Berit Walbye /s/
Til generalforsamlingen i Ammerudlia Borettslag Revisors beretning Uttalelse om årsregnskapet Vi har revidert årsregnskapet for Ammerudlia Borettslag, som viser et overskudd på kr 9 443 242. Årsregnskapet består av balanse per 3. desember 204, resultatregnskap, oppstilling over endring av disponible midler for regnskapsåret avsluttet per denne datoen, og en beskrivelse av vesentlige anvendte regnskapsprinsipper og andre noteopplysninger. Styrets ansvar for årsregnskapet Styret er ansvarlig for å utarbeide årsregnskapet og for at det gir et rettvisende bilde i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge, og for slik intern kontroll som styret finner nødvendig for å muliggjøre utarbeidelsen av et årsregnskap som ikke inneholder vesentlig feilinformasjon, verken som følge av misligheter eller feil. Revisors oppgaver og plikter Vår oppgave er å gi uttrykk for en mening om dette årsregnskapet på bakgrunn av vår revisjon. Vi har gjennomført revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god revisjonsskikk i Norge, herunder International Standards on Auditing. Revisjonsstandardene krever at vi etterlever etiske krav og planlegger og gjennomfører revisjonen for å oppnå betryggende sikkerhet for at årsregnskapet ikke inneholder vesentlig feilinformasjon. En revisjon innebærer utførelse av handlinger for å innhente revisjonsbevis for beløpene og opplysningene i årsregnskapet. De valgte handlingene avhenger av revisors skjønn, herunder vurderingen av risikoene for at årsregnskapet inneholder vesentlig feilinformasjon, enten det skyldes misligheter eller feil. Ved en slik risikovurdering tar revisor hensyn til den interne kontrollen som er relevant for borettslagets utarbeidelse av et årsregnskap som gir et rettvisende bilde. Formålet er å utforme revisjonshandlinger som er hensiktsmessige etter omstendighetene, men ikke for å gi uttrykk for en mening om effektiviteten av borettslagets interne kontroll. En revisjon omfatter også en vurdering av om de anvendte regnskapsprinsippene er hensiktsmessige og om regnskapsestimatene utarbeidet av ledelsen er rimelige, samt en vurdering av den samlede presentasjonen av årsregnskapet. Etter vår oppfatning er innhentet revisjonsbevis tilstrekkelig og hensiktsmessig som grunnlag for vår konklusjon. Konklusjon Etter vår mening er årsregnskapet avgitt i samsvar med lov og forskrifter og gir et rettvisende bilde av den finansielle stillingen til Ammerudlia Borettslag per 3. desember 204, og av resultater for regnskapsåret som ble avsluttet per denne datoen i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge. PricewaterhouseCoopers AS, Postboks 748 Sentrum, NO-006 Oslo T: 0236, org. no.: 987 009 73 MVA, www.pwc.no Statsautoriserte revisorer, medlemmer av Den norske Revisorforening og autorisert regnskapsførerselskap
Revisors beretning - 204 - Ammerudlia Borettslag, side 2 Andre forhold Budsjettallene som fremkommer i årsregnskapet er ikke revidert. Uttalelse om øvrige forhold Konklusjon om årsberetningen Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, mener vi at opplysningene i årsberetningen om årsregnskapet, forutsetningen om fortsatt drift og forslaget til anvendelse av overskuddet er konsistente med årsregnskapet og er i samsvar med lov og forskrifter. Konklusjon om registrering og dokumentasjon Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, og kontrollhandlinger vi har funnet nødvendig i henhold til internasjonal standard for attestasjonsoppdrag ISAE 3000 Attestasjonsoppdrag som ikke er revisjon eller forenklet revisorkontroll av historisk finansiell informasjon, mener vi at ledelsen har oppfylt sin plikt til å sørge for ordentlig og oversiktlig registrering og dokumentasjon av borettslagets regnskapsopplysninger i samsvar med lov og god bokføringsskikk i Norge. Oslo, 27. mars 205 PricewaterhouseCoopers AS Cato Grønnern Statsautorisert revisor (2)
. 0 Ammerudlia Borettslag 340 AMMERUDLIA BORETTSLAG INFORMASJON OM ÅRSREGNSKAPET Borettslagets årsregnskap er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak, samt forskrift om årsregnskap og årsberetning for borettslag. Regnskapsloven stiller strenge krav til hvordan et regnskap skal føres og presenteres. I tillegg krever forskriften om årsregnskap og årsberetning i borettslag at man må gi mer informasjon. Dette innebærer blant annet at man må gi informasjon i form av noter, og utarbeide en oversikt over de disponible midlene i årsregnskapet. Det vil også være informasjon om borettslagets økonomi i styrets årsmelding. På de neste sidene presenteres borettslagets resultatregnskap, balanse og tilhørende noter. Årsregnskapet gir imidlertid ikke en fullstendig oversikt over borettslagets disponible midler ved årsskiftet. I resultatregnskapet presenteres det en oversikt over borettslagets inntekter og kostnader. Det regnskapsmessige overskuddet tar ikke hensyn til en del viktige økonomiske forhold som påvirker borettslagets disponible midler. Dette gjelder for eksempel avskrivninger, opptak og avdrag på lån, samt kjøp og salg av anleggsmidler. Borettslagets disponible midler er de økonomiske midlene som borettslaget har til rådighet, og de defineres som omløpsmidler fratrukket kortsiktig gjeld. Størrelsen på de disponible midlene kan blant annet benyttes til å vurdere om det er nødvendig å endre størrelsen på innkrevde felleskostnader som den enkelte beboer betaler, og om det er behov for å ta opp lån eller om det er mulighet til å betale ned ekstra på eksisterende gjeld. DISPONIBLE MIDLER Regnskap Regnskap Budsjett Budsjett Note 204 203 204 205 A. DISP. MIDLER PR. 0.0. 8 087 62 4 49 26 8 087 62 466 248 B. ENDRING I DISP. MIDLER: Årets resultat (se res.regnskapet) 9 443 242 2 026 809 7 388 300 9 675 403 Tilbakeføring av avskrivning 8 904 204 93 084 56 000 560 562 Fradrag kjøpesum anl.midler 0-2 900 254 0 0 Fradrag for avdrag på langs. lån 23-6 968 04-6 443 396-6 686 855-7 393 000 Innsk. øremerk. bankkto -38-297 0 0 B. ÅRETS ENDR. I DISP. MIDLER 3 379 087-6 404 054 262 445 2 842 965 C. DISP. MIDLER PR. 3.2. 466 248 8 087 62 9 349 607 4 309 23 SPESIFIKASJON AV DISPONIBLE MIDLER: Omløpsmidler 5 89 233 899 684 Kortsiktig gjeld -4 424 985-3 82 522 C. DISP. MIDLER PR. 3.2. 466 248 8 087 62
Ammerudlia Borettslag 340 - AMMERUDLIA BORETTSLAG RESULTATREGNSKAP Regnskap Regnskap Budsjett Budsjett Note 204 203 204 205 DRIFTSINNTEKTER: Innkrevde felleskostnader 2 46 22 462 45 024 62 46 682 000 47 842 000 Garasjer 0 285 600 28 850 0 286 000 Parkeringsplasser 83 26 83 326 0 83 000 Andre anlegg 2 5 000 46 875 25 000 0 Andre inntekter 3 3 769 495 204 42 000 280 000 SUM DRIFTSINNTEKTER 47 008 047 46 03 47 47 28 000 48 59 000 DRIFTSKOSTNADER: Personalkostnader 4-4 087 035-4 00 76-3 830 000-3 888 335 Styrehonorar 5-450 000-450 000-450 000-500 000 Avskrivninger 8-904 204-93 084-56 000-560 562 Revisjonshonorar 6-4 000-3 750-3 000-5 000 Andre honorarer -0 500-27 320-20 000-20 000 Forretningsførerhonorar -489 372-472 824-476 000-550 000 Konsulenthonorar 7-50 785-78 200-70 000-60 000 Kontingenter -96 200-96 200-97 000-97 000 Drift og vedlikehold 8-4 924 970-0 0 840-5 233 000-4 545 000 Forsikringer - 700 90-587 346-535 000-700 000 Kommunale avgifter 9-4 68 67-4 446 085-4 682 000-5 529 000 Garasjer 0-38 625-33 79-64 000-64 000 Parkeringsplasser -75 75-33 787-93 000-93 000 Andre anlegg 2-86 590-86 234-60 000-0 000 Energi/fyring 3-6 338 785-6 90 9-8 000 000-8 000 000 Kabel-/TV-anlegg -2 259 632-2 206 467-2 207 000-2 300 000 Andre driftskostnader 4-3 58 70-3 648 524-3 558 000-3 647 000 SUM DRIFTSKOSTNADER -30 026 623-35 559 745-3 49 000-3 878 897 DRIFTSRESULTAT 6 98 425 0 47 67 5 979 000 6 72 03 FINANSINNTEKTER/-KOSTNADER: Finansinntekter 5 203 6 338 87 8 300 8 300 Finanskostnader 6-7 74 794-8 783 050-8 609 000-7 055 000 RES. FINANSINNT./-KOSTNADER -7 538 83-8 444 863-8 590 700-7 036 700 ÅRSRESULTAT 9 443 242 2 026 809 7 388 300 9 675 403 Overføringer: Redusert udekket tap 9 443 242 2 026 809
2 Ammerudlia Borettslag 340 - AMMERUDLIA BORETTSLAG BALANSE EIENDELER Note 204 203 ANLEGGSMIDLER Bygninger 7 37 886 600 37 886 600 Tomt 2 06 406 2 06 406 Andre varige driftsmidler 8 2 979 754 3 883 958 Aksjer og andeler 9 47 600 47 600 Øremerkede bankinnskudd 29 0 77 0 399 Langsiktige fordringer 20 70 246 70 246 SUM ANLEGGSMIDLER 43 0 323 44 005 209 OMLØPSMIDLER Kundefordringer 6 494 66 59 Kortsiktige fordringer 2 3 66 668 3 804 406 Driftskonto i OBOS-banken 30 72 2 608 95 Sparekonto i OBOS-banken 406 350 5 49 772 SUM OMLØPSMIDLER 5 89 233 899 684 SUM EIENDELER 58 992 556 55 904 893 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital 98 * 00 98 00 98 00 Udekket tap 22-74 440 60-83 883 85 SUM EGENKAPITAL -74 342 50-83 785 75 GJELD LANGSIKTIG GJELD Pante- og gjeldsbrevlån 23 24 376 28 22 344 322 Borettsinnskudd 24 2 396 900 2 396 900 Annen langsiktig gjeld 25 2 36 900 2 36 900 SUM LANGSIKTIG GJELD 228 90 08 235 878 22
3 Ammerudlia Borettslag KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 3 20 690 2 620 96 Skyldig til offentlige myndigheter 26 35 40 298 980 Påløpte renter 225 260 245 882 Påløpte avdrag 293 239 273 868 Annen kortsiktig gjeld 27 380 385 372 876 SUM KORTSIKTIG GJELD 4 424 985 3 82 522 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 58 992 556 55 904 893 Pantstillelse 28 259 442 000 259 442 000 Garantiansvar 0 0 OSLO, 24.03.205, STYRET FOR AMMERUDLIA BORETTSLAG Erik B Røed /s/ Baard Kristiansen /s/ Lasse Ottar Alver /s/ Martin Bloma /s/ Berit Walbye /s/
... 4 Ammerudlia Borettslag NOTE: REGNSKAPSPRINSIPPER Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser, god regnskapsskikk for små foretak og etter forskrift om årsregnskap og årsberetning i borettslag. INNTEKTER Felleskostnadene inntektsføres månedlig. HOVEDREGEL FOR KLASSIFISERING OG VURDERING AV EIENDELER OG GJELD Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmidler/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til anskaffelseskost. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Bygninger er ikke avskrevet da det er gjennomført vedlikehold som oppveier for verdiforringelse. Tomter avskrives ikke. Andre varige driftsmidler balanseføres og avskrives lineært over driftsmidlenes økonomiske levetid. FORDRINGER Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. SKATTETREKKSKONTO OBOS-konsernet disponerer egen skattetrekkskonto i DNB som er opprettet i henhold til Skattebetalingsloven 5-2. Forskuddstrekk blir overført til nevnte konto ved utbetaling av styrehonorar, lønn og andre trekkpliktige ytelser. NOTE: 2 INNKREVDE FELLESKOSTNADER Felleskostnader 40 748 796 Leietillegg for påbygg 5 362 488 Leie tidl.år -32 TV 0 30 SUM INNKREVDE FELLESKOSTNADER 46 22 462
5 Ammerudlia Borettslag NOTE: 3 ANDRE INNTEKTER Bompenger 49 423 Salg diverse deler 8 600 DNB Finans, tilbakebetalt Canon 22 3 Leie Nødkommunikasjon 44 55 Salg av nøkler 4 200 Salg portåpnere 200 Salg Postkasselås 5 285 Refusjon fra Posten, opphør 834 Salg rullegardiner 3 68 Salg nøkler sykkelrom 8 000 Utleie antenne Telia 4 000 Salg vaskerilås 0 325 Refusjon diverse 620 SUM ANDRE INNTEKTER 3 769 NOTE: 4 PERSONALKOSTNADER Ordinær lønn, fast ansatte -2 209 297 Overtid -73 420 Annen lønn -24 892 Påløpte feriepenger -367 386 Fri bolig -62 784 Naturalytelser speilkonto 62 784 Arbeidsgiveravgift -58 875 Pensjonskostnader -52 705 AFP-pensjon -64 892 Yrkesskadeforsikring -9 506 Refusjon sykepenger 77 Bedriftshelsetjeneste -7 782 Arbeidsklær -39 052 SUM PERSONALKOSTNADER -4 087 035 Det har gjennomsnittlig vært sysselsatt 6 årsverk i selskapet. Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon, og har etablert pensjonsordning som tilfredsstiller kravene i denne lov. NOTE: 5 STYREHONORAR Honorar til styret gjelder for perioden 203/204, og er på kr 450 000.-. I tillegg har styret fått dekket bevertning o a. for kr 3 08.-, jf. note 4. NOTE: 6 REVISJONSHONORAR Revisjonshonoraret er i sin helhet knyttet til revisjon og beløper seg til kr 4 000.-.
6 Ammerudlia Borettslag NOTE: 7 KONSULENTHONORAR OBOS -43 25 OBOS Prosjekt AS - 534 Radonkjeden AS -6 000 SUM KONSULENTHONORAR -50 785 NOTE: 8 DRIFT OG VEDLIKEHOLD Hasse Montage/himling bomberom -573 7 Låssystem -4 59 Drift/vedlikehold bygninger -282 722 Drift/vedlikehold VVS -539 26 Drift/vedlikehold elektro -33 407 Drift/vedlikehold utvendig anlegg -335 225 Drift/vedlikehold heisanlegg -2 358 596 Drift/vedlikehold fyringsanlegg -33 593 Drift/vedlikehold brannsikring -95 37 Drift/vedlikehold vaskerianlegg -499 060 Kostnader leiligheter, lokaler -5 685 Egenandel forsikring -2 000 Kostnader dugnader -6 88 SUM DRIFT OG VEDLIKEHOLD -4 924 970 Styret mener at det gjennomførte vedlikeholdet er tilstrekkelig for å oppveie verdiforringelse av bygningene. NOTE: 9 KOMMUNALE AVGIFTER Vann- og avløpsavgift -2 759 403 Renovasjonsavgift - 922 268 SUM KOMMUNALE AVGIFTER -4 68 67 NOTE: 0 GARASJER Leieinntekter 285 600 KOSTNADER GARASJER Rep./vedlikehold -77 442 Elektrisk energi -58 76 Leie tomt -5 688 Reduksjon leie (ledige garasjer) -3 600 Fakturert strøm 6 866 SUM KOSTNADER GARASJER -38 625 SUM GARASJER 46 975
7 Ammerudlia Borettslag NOTE: PARKERINGSPLASSER Leieinntekter 83 227 UTGIFTER PARKERINGSPLASSER Rep./vedlikehold -30 838 Elektrisk energi -26 957 Driftskostnader -3 222 Reduksj.leie (ledige plasser) -4 58 SUM KOSTNADER PARKERINGSPLASS -75 75 SUM PARKERINGSPLASSER 08 04 NOTE: 2 ANDRE ANLEGG - BUKA Tilskudd fra Oslo kommune 5 000 KOSTNADER Driftskostnader -37 2 Diverse - 95 Arrangement -47 74 Premier - 00 SUM KOSTNADER -86 590 SUM ANDRE ANLEGG -7 590 NOTE: 3 ENERGI/FYRING Elektrisk energi -3 248 349 Varmesentralen -3 090 436 SUM ENERGI / FYRING -6 338 785
8 Ammerudlia Borettslag NOTE: 4 ANDRE DRIFTSKOSTNADER Container -485 392 Skadedyrarbeid/soppkontroll -6 550 Verktøy og redskaper -28 072 Telefon-/kontormaskiner -7 223 Driftsmateriell -7 42 Lyspærer og sikringer -9 73 Vakthold -55 808 Renhold ved firmaer - 934 340 Leie kopimaskin mv -7 038 Kontor- og datarekvisita -07 656 Kopieringsmateriell -32 504 Trykksaker -34 906 Aviser, tidsskrifter, faglitteratur -840 Møter, kurs, oppdateringer mv. -9 957 Andre kostnader tillitsvalgte -3 08 Andre kontorkostnader -26 05 Telefon/bredbånd -22 830 Telefon, annet -78 899 Porto -6 383 Drivstoff biler, maskiner -9 956 Vedlikehold biler/maskiner -66 50 Bank- og kortgebyr - 267 Velferdskostnader -5 424 Konstaterte tap (skadesaker) -56 592 SUM ANDRE DRIFTSKOSTNADER -3 58 70 NOTE: 5 FINANSINNTEKTER Renter av driftskonto i OBOS-banken 6 679 Renter av sparekonto i OBOS-banken 86 578 Renter av øremerkede midler 38 Andre renteinntekter 36 SUM FINANSINNTEKTER 203 6 NOTE: 6 FINANSKOSTNADER Renter lån i Handelsbanken -5 26 684 Renter lån i Husbanken Grunnlån - 783 447 Renter lån i Husbanken Grunnlån (2) -695 86 Termingebyr Husbanken -60 Termingebyr Handelsbanken - 080 Andre rentekostnader -337 SUM FINANSKOSTNADER -7 74 794
9 Ammerudlia Borettslag NOTE: 7 BYGNINGER Kostpris/Bokført verdi 968 58 289 00 Tilgang 2003 79 597 500 SUM BYGNINGER 37 886 600 Tomten ble kjøpt i 986 Gnr.95/bnr.76 M. flere Tjenesteleilighet hvor innskudd ikke er beregnet: nr. 40,88,359. Bygningene er ikke avskrevet. Styret har i stedet vurdert at tilstrekkelig vedlikehold er gjennomført, jf. noten om drift og vedlikehold. NOTE: 8 VARIGE DRIFTSMIDLER Data/Telefon/kommunikasjon Tilgang 2009 42 0 Avskrevet tidligere -42 00 Gressklipper nr. 2 Tilgang 2004 98 400 Avskrevet tidligere -98 399 Løvsuger Tilgang 2004 55 426 Avskrevet tidligere -55 425 Sandsilo Tilgang 988 20 000 Avskrevet tidligere -9 999 Sentrifuge Tilgang 203 33 088 Avskrevet tidligere - 028 Avskrevet i år - 028 Sentrifuge 2 Kostpris 38 89 Tilgang 202 66 488 Avskrevet tidligere -02 652 Avskrevet i år -68 435 Server Tilgang 2004 73 7 Avskrevet tidligere -73 70 Snøfreser nr.3 Tilgang 2006 93 500 Avskrevet tidligere -93 499 032 34 29
20 Ammerudlia Borettslag Tilhenger Tilgang 2004 52 055 Avskrevet tidligere -52 054 Traktor m/vikeplog Tilgang 996 32 728 Avskrevet tidligere -32 727 Tørketrommel 2 Tilgang 202 9 563 Avskrevet tidligere -3 040 Avskrevet i år -6 522 Tørketrommel Tilgang 20 7 063 Avskrevet tidligere - 847 Avskrevet i år -5 25 Wille feiemaskin Tilgang 999 7 303 Avskrevet tidligere -7 302 Wille 455 med utstyr Tilgang 999 593 505 Avskrevet tidligere -593 504 Wille Tilgang 2006 894 60 Avskrevet tidligere -894 609 Wille WI lift 7 Tilgang 999 84 324 Avskrevet tidligere -84 323 Wille Vikeplog Tilgang 999 34 375 Avskrevet tidligere -34 374 Wille bakskjær m/fastvinkel Tilgang 999 5 673 Avskrevet tidligere -5 672 Wille Snøskuffe Tilgang 999 0 833 Avskrevet tidligere -0 832
2 Ammerudlia Borettslag Wille sanstrøer Tilgang 999 29 633 Avskrevet tidligere -29 632 Wille vanntank Tilgang 999 78 652 Avskrevet tidligere -78 65 Datautstyr Tilgang 2005 45 37 Avskrevet tidligere -45 36 Fyrkjele Kostpris 306 572 Tilgang 99 366 024 Avskrevet tidligere - 672 595 Innskudd garasje Tilgang 987 8 900 Innskudd garasje 2 Tilgang 987 8 900 Garasjeanlegg Kostpris 2 44 888 Avskrevet tidligere -2 44 887 Garasjeanlegg Tilgang 2006 9 000 Garasje Borettslaget Tilgang 988 3 070 Tilgang 989 66 862 Avskrevet tidligere -69 93 Lekeapparater Tilgang 2008 30 949 Avskrevet tidligere -32 468 Avskrevet i år -52 078 Parkeringsanlegg Tilgang 998 250 000 Avskrevet tidligere -249 999 Varmepumper Tilgang 202 937 500 Tilgang 203 2 867 30 8 900 8 900 9 000 937 403
. 22 Ammerudlia Borettslag Avskrevet tidligere - 073 426 Avskrevet i år -760 926 970 278 SUM VARIGE DRIFTSMIDLER 2 979 754 SUM ÅRETS AVSKRIVNINGER -904 204 NOTE: 9 AKSJER OG ANDELER Selskapet eier aksjer i Ammerud Varmesentral. Denne investeringen er regnskapsført etter kostmetoden, dvs at de er bokført til opprinnelig kjøpspris. Antall aksjer: 476 Pålydende: kr 00.- Balanseført verdi: kr 47 600.-. Den samlede aksjekapital i Ammerud Varmesentral er på kr 00 000.-. NOTE: 20 LANGSIKTIGE FORDRINGER Til gode hos eierne (Rettsforlik) 5 000 Andel tomt i Ammerud Varmesentral 55 246 SUM LANGSIKTIGE FORDRINGER 70 246 NOTE: 2 KORTSIKTIGE FORDRINGER Fordringer/håndkasse for ansatte (kontorkasse) 6 000 Avregning Ammerud Varmesentral 204 67 307 Balkongdør 8 593 Fakturagebyr uavregnet 75 Skattetrekk overført OBOS 7 096 Andre forskuddsbetalte kostnader (blir kostnadsført i 205) 83 598 SUM KORTSIKTIGE FORDRINGER 3 66 668 Posten "Andre forskuddsbetalte kostnader" inkluderer mottatte, ikke betalte fakturaer som vedrører 205, med motpost i leverandørgjeld. Utbetaling vil skje i 205. NOTE: 22 UDEKKET TAP (NEGATIV EGENKAPITAL) Balansen i årsregnskapet viser negativ egenkapital. Dette skyldes at eiendelene, deriblant bygningene, står bokført til opprinnelige priser. Konsekvensen av dette er at de balanseførte verdiene av eiendelene ikke gjenspeiler markedsprisen. Erfaring med omsetning av enkeltleiligheter gir informasjon om at den totale verdien av selskapets eiendommer er høyere enn den balanseførte verdien. Dermed vurderes den faktiske egenkapitalen til å være positiv av styret i selskapet.