R E S U L T A T (BUDSJETT) DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER 2007 2006 Driftsinntekter Basis - Leieinntekter 3 m 124 200 0 Leieinntekter 4 m 300 600 0 Leieinntekter 5 m 115 200 0 Strøm etter individuelle målere 75 000 0 Dugnadstimer (timer av pålagte timer/år og pris?) 30 000 0 Andre inntekter 0 SUM DRIFTSINNTEKTER 645 000 0 Driftskostnader Vedlikehold flytebrygger, utriggere og gangveier 5 000 0 Vedlikehold forankring, landfester og merking 5 000 0 Vedlikehold vannuttak, slanger, m.v. 5 000 0 Vedlikehold elektrisk anlegg 5 000 0 Strøm felles 5 000 0 Strøm etter individuelle målere 75 000 0 Vedlikehold tilkomst til anlegget 4 000 0 Aktiviteter/kurs i regi av Tona Båtlag 5 000 0 Offentlige avgifter 0 Administrasjon 4 000 0 Forsikring 36 720 0 Andre kostander (Prosjekteringskostnader i 2006) 4 000 107 059,50 Avskrivninger bryggeanlegg (15 år) 281 571 0 SUM DRIFTSKOSTNADER 435 291 107 060 DRIFTSRESULTAT 209 709-107 060 EBITDA (driftsresultatet før avskrivninger, renter og avdrag) 491 280-107 060 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER (2% / 5%) 0 % Renteinntekter 3 000 3 064 Renteutgifter -113 630 0 Andre finansinntekter/utgifter 0 0 RESULTAT AV FINANSPOSTER -110 630 3 064 RESULTAT FØR EKSTRAORDINÆRE POSTER 99 079-103 995 ÅRSRESULTAT 99 079-103 995 25.02.200721:55 Budsjett 10 år Side 1
B A L A N S E (BUDSJETT) 2007 2006 EIENDELER ANLEGGSMIDLER VARIGE DRIFTSMIDLER Kostpris Avskr. Bryggeanlegg 3 410 068 15 år 3 182 730 0 Infrastruktur på bryggeanl. vann, strøm, belysning m.m. 813 500 15 år 759 267 0 Tilkomstvei med grøfting, sikring og belysning m.m. 359 632-359 632 0 SUM VARIGE DRIFTSMIDLER 4 301 629 0 SUM ANLEGGSMIDLER 4 301 629 0 OMLØPSMIDLER FORDRINGER Andre fordringer 0 2 480 SUM FORDRINGER 0 2 480 BANKINNSKUDD, KONTANTER OG LIGNENDE Bankinnskudd 43 316 543 525 SUM BANKINNSKUDD, KONTANTER OG LIGNENDE 43 316 543 525 SUM OMLØPSMIDLER 43 316 546 005 SUM EIENDELER 4 344 944 546 005 EGENKAPITAL OG GJELD INNSKUTT EGENKAPITAL 2006 2007 Ant. Egenandel båtplass 3 m 10 000 22 400 18 403 200 170 000 Egenandel båtplass 4 m 10 000 27 500 36 990 000 360 000 Egenandel båtplass 5 m 10 000 32 500 12 390 000 120 000 Opptjent egenkapital -103 995 0 Annen EK og Årsoverskudd/-underskudd 99 079-103 995 SUM INNSKUTT EGENKAPITAL 1 778 284 546 005 SUM EGENKAPUTAL 1 778 284 546 005 GJELD LANGSIKTIG GJELD Opprinnelig Banken 2 800 000 2 566 660 0 SUM LANGSIKTIG GJELD 2 566 660 0 KORTSIKTIG GJELD Påløpt ikke betalte renter 0 Diverse kreditorer 0 SUM KORTSIKTIG GJELD 0 0 SUM GJELD 2 566 660 0 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 4 344 944 546 005 25.02.200721:55 Budsjett 10 år Side 2
R E S U L T A T 2008-2011 (BUDSJETT) DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER 2008 2009 2010 2011 Driftsinntekter Basis Basis Basis 80 % Leieinntekter 3 m 124 200 124 200 124 200 99 360 Leieinntekter 4 m 300 600 300 600 300 600 240 480 Leieinntekter 5 m 115 200 115 200 115 200 92 160 Strøm etter individuelle målere 75 000 75 000 75 000 75 000 Dugnadstimer (timer av pålagte timer/år og pris?) 15 000 15 000 15 000 15 000 Andre inntekter 0 0 0 0 SUM DRIFTSINNTEKTER 630 000 630 000 630 000 522 000 Driftskostnader Vedlikehold flytebrygger, utriggere og gangveier 5 000 10 000 3 000 30 000 Vedlikehold forankring, landfester og merking 5 000 2 000 3 000 30 000 Vedlikehold vannuttak, slanger, vannavg. m.v. 5 000 5 000 3 000 3 000 Vedlikehold elektrisk anlegg 5 000 5 000 3 000 3 000 Strøm felles 5 000 5 000 5 000 5 000 Strøm etter individuelle målere 75 000 75 000 75 000 75 000 Vedlikehold tilkomst til anlegget 4 000 2 000 3 000 10 000 Aktiviteter i Tona Båtlag 4 000 4 000 4 000 4 000 Offentlige avgifter Administrasjon 4 000 4 000 4 000 4 000 Forsikring 36 720 36 720 36 720 36 720 Andre kostander (Prosjekteringskostnader i 2006) 4 000 4 000 4 000 4 000 Avskrivninger bryggeanlegg (15 år) 281 571 281 571 281 571 281 571 SUM DRIFTSKOSTNADER 434 291 434 291 425 291 486 291 DRIFTSRESULTAT 195 709 195 709 204 709 35 709 EBITDA (driftsresultatet før avskrivninger, renter og avdrag) 477 280 477 280 486 280 317 280 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER (3% / 6%) (3% / 6%) (4% / 7%) (4% / 7%) Renteinntekter 866 2 844 4 952 9 779 Renteutgifter -146 650-129 849-131 831-112 229 Andre finansinntekter/utgifter 0 0 0 0 RESULTAT AV FINANSPOSTER -145 784-127 005-126 879-102 450 RESULTAT FØR EKSTRAORDINÆRE POSTER 49 925 68 704 77 830-66 741 ÅRSRESULTAT 49 925 68 704 77 830-66 741 25.02.200721:55 Budsjett 10 år Side 3
B A L A N S E 2008-2011 (BUDSJETT) 2008 2009 2010 2011 EIENDELER ANLEGGSMIDLER VARIGE DRIFTSMIDLER Bryggeanlegg 2 955 392 2 728 054 2 500 717 2 273 379 Infrastruktur på bryggeanl. vann, strøm, belysning m.m. 705 033 650 800 596 567 542 333 Tilkomstvei med grøfting, sikring og belysning m.m. 359 632 359 632 359 632 359 632 SUM VARIGE DRIFTSMIDLER 4 020 058 3 738 486 3 456 915 3 175 344 SUM ANLEGGSMIDLER 4 020 058 3 738 486 3 456 915 3 175 344 OMLØPSMIDLER FORDRINGER Andre fordringer 0 0 0 0 SUM FORDRINGER 0 0 0 0 BANKINNSKUDD, KONTANTER OG LIGNENDE Bankinnskudd 94 804 165 071 244 464 179 286 SUM BANKINNSKUDD, KONTANTER OG LIGN. 94 804 165 071 244 464 179 286 SUM OMLØPSMIDLER 94 804 165 071 244 464 179 286 SUM EIENDELER 4 114 861 3 903 557 3 701 379 3 354 630 EGENKAPITAL OG GJELD INNSKUTT EGENKAPITAL Egenandel båtplass 3 m 403 200 403 200 403 200 403 200 Egenandel båtplass 4 m 990 000 990 000 990 000 990 000 Egenandel båtplass 5 m 390 000 390 000 390 000 390 000 Opptjent egenkapital -4 916 45 009 113 713 191 543 Årsoverskudd/årsunderskudd 49 925 68 704 77 830-66 741 SUM INNSKUTT EGENKAPITAL 1 828 209 1 896 913 1 974 743 1 908 002 SUM EGENKAPUTAL 1 828 209 1 896 913 1 974 743 1 908 002 GJELD LANGSIKTIG GJELD Banken 2 286 652 2 006 644 1 726 636 1 446 628 SUM LANGSIKTIG GJELD 2 286 652 2 006 644 1 726 636 1 446 628 KORTSIKTIG GJELD Påløpt ikke betalte renter 0 0 0 0 Diverse kreditorer 0 0 0 0 SUM KORTSIKTIG GJELD 0 0 0 0 SUM GJELD 2 286 652 2 006 644 1 726 636 1 446 628 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 4 114 861 3 903 557 3 701 379 3 354 630 25.02.200721:55 Budsjett 10 år Side 4
Parametre i modellen Alternative basis årsleier Standard 100 % 80 % 65 % Antall 3 meter 6 900 5 520 4 485 18 4 meter 8 350 6 680 5 428 36 5 meter 9 600 7 680 6 240 12 Strømforbruk for individuelle målere Snittforbruk i kroner Antall brukere kr 3 000,00 25 Sum kr 75 000,00 Dugnadstimer pr. år pr. andelshaver Antall andelshavere Antall timer/andelsh. Sum timer Timepris 65 10 650 kr 200,00 Antall ikke deltakende Antall timer/andelsh. Sum timer Innbetaling 10 10 100 20 000,00 10 5 50 10 000,00 Sum innbetalt ved frikjøp fra dugnadsinnsats i 2007: 30 000,00 Snitt innbt. ved frikjøp av d-timer i årene som følger 15 000,00 Samlede nto. inntekter/kostn. (og renter) i modellen: Avskrivninger Samlede nto. driftsinntekter i modellen: 5 364 000 Liniert År Samlede nto. driftskostnader i modellen: 1 126 980 422 357 10 Herav kostnader til forsikring: 403 920 281 571 15 Samlede renteutgiftrer i modellen: -887 402 Samlede renteinntekter i modellen: 66 648 Estimert utvikling rente, innskudd / utlån 2007 >> 2008 >> 2010 >> Innskudd 2,00 % 3,00 % 4,00 % Lån 5,00 % 6,00 % 7,00 % Se parametre i modellen og øvrige forutsetninger lagt til grunn i budsjettet: Driftsinntektene er basert på første års leiepris (basis) for standrad plassstørrelser Basis er brukt fra og med 2007 til og med 2010. Fra 2011 til 2017 er 80% av basis benyttet. Eventuell justering av leien må sees i sammenheng med utviklingen av driftskostnadene. Individuell strøm vil være en 0 postering. Inntekt fra dugnadstimer vil selvsagt variere noe. Driftskostnadene er estimert og variert noe over i perioden. Her vil det imidlertid gå et par år før trenden i kostnadsbildet viseer seg, og mer presis budsjettering kan utarbeides. I modellen kan du endre tallverdiene i cellene både for driftsinntektene og driftskostnadene. Du vil da automatisk kunne se konsekvensen av endringene dine i resten av modellen. Sentrale poster å se på vil da være EBITDA, årsresultat og bankinnskudd (likviditeten). Avskrivningene går over 15 år, men er en 0-postering i budsjettet, avstemt mot bankinnsk. Nedbetalingen av lånet går over 10 år. Rentene er justert som angitt i periodent. Etter nedbetalt lån i 2016 vil bankinnskudd øke kraftig dersom ikke EBITDA'en reduseres gjennom økte kostander eller redusert leie. Se også øvrige parametre i dette dokumentet. Nøkkelen for å beregne den årlig leien fremover, vil være kostnads-/inntektsutviklingen i forhold til dette busjettet. Avdregene ligger i utgangspunktet fast. Det er tatt høyde for en viss renteøkning fremover, men her råder det selvsakg en viss rissiko for endreinger. 25.02.200721:55 Budsjett 10 år Side 5
Parametre i modellen ("Kladd" vedrørende avstemming av budsjettårene 2006/2007): Likviditet: Saldo fra bank pr. 31.12.2006 546 004,58 Banklån 2 800 000,00 Innkjøp bryggeanlegg m.v. -4 583 200,00 Betalt av bryggeanlegg m.v. i 2006 ikke utskilt: 0,00 Innbetalt rest EK 1 133 200,00 Resultat før EOP: -103 995,42 Årets overskudd 99 079,00 Avskrivninger 281 571,00 Avdrag -233 340,00 Sum omløpsmidler (bankinnskudd) 2007: 43 315,58 5 % Nedbetalingsplan 2007 31.12.2007 346 970 113 630 233 340 2 566 660 2008 31.12.2008 402 276 122 268 280 008 2 286 652 2009 31.12.2009 388 276 108 268 280 008 2 006 644 2010 31.12.2010 374 275 94 267 280 008 1 726 636 2011 31.12.2011 360 275 80 267 280 008 1 446 628 2012 31.12.2012 346 275 66 267 280 008 1 166 620 2013 31.12.2013 332 274 52 266 280 008 886 612 2014 31.12.2014 318 274 38 266 280 008 606 604 2015 31.12.2015 304 273 24 265 280 008 326 596 2016 31.12.2016 290 273 10 265 280 008 46 588 2017 31.12.2017 46 945 357 46 588 0 3 510 386 710 386 2 800 000 0 6 % Nedbetalingsplan 2007 31.12.2007 369 336 135 996 233 340 2 566 660 2008 31.12.2008 426 658 146 650 280 008 2 286 652 2009 31.12.2009 409 857 129 849 280 008 2 006 644 2010 31.12.2010 393 057 113 049 280 008 1 726 636 2011 31.12.2011 376 256 96 248 280 008 1 446 628 2012 31.12.2012 359 456 79 448 280 008 1 166 620 2013 31.12.2013 342 656 62 648 280 008 886 612 2014 31.12.2014 325 855 45 847 280 008 606 604 2015 31.12.2015 309 054 29 046 280 008 326 596 2016 31.12.2016 292 254 12 246 280 008 46 588 2017 31.12.2017 47 004 416 46 588 0 3 651 443 851 443 2 800 000 7 % Nedbetalingsplan 2007 31.12.2007 391 702 158 362 233 340 2 566 660 2008 31.12.2008 451 040 171 032 280 008 2 286 652 2009 31.12.2009 431 438 151 430 280 008 2 006 644 2010 31.12.2010 411 839 131 831 280 008 1 726 636 2011 31.12.2011 392 237 112 229 280 008 1 446 628 2012 31.12.2012 372 638 92 630 280 008 1 166 620 2013 31.12.2013 353 036 73 028 280 008 886 612 2014 31.12.2014 333 436 53 428 280 008 606 604 2015 31.12.2015 313 836 33 828 280 008 326 596 2016 31.12.2016 294 235 14 227 280 008 46 588 2017 31.12.2017 47 063 475 46 588 0 3 792 500 992 500 2 800 000 25.02.200721:55 Budsjett 10 år Side 6
R E S U L T A T 2012-2017 (BUDSJETT) DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Driftsinntekter 80 % 80 % 80 % 80 % 80 % 80 % Leieinntekter 3 m 99 360 99 360 99 360 99 360 99 360 99 360 Leieinntekter 4 m 240 480 240 480 240 480 240 480 240 480 240 480 Leieinntekter 5 m 92 160 92 160 92 160 92 160 92 160 92 160 Strøm etter individuelle målere 75 000 75 000 75 000 75 000 75 000 75 000 Dugnadstimer (timer av pålagte timer/år og pris?) 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 Andre inntekter 0 0 0 0 0 0 SUM DRIFTSINNTEKTER 522 000 522 000 522 000 522 000 522 000 522 000 Driftskostnader Vedlikehold flytebrygger, utriggere og gangveier 5 000 10 000 5 000 30 000 10 000 10 000 Vedlikehold forankring, landfester og merking 5 000 10 000 5 000 30 000 10 000 20 000 Vedlikehold vannuttak, slanger, vannavg. m.v. 5 000 10 000 5 000 5 000 10 000 5 000 Vedlikehold elektrisk anlegg 5 000 10 000 5 000 5 000 10 000 10 000 Strøm felles 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 Strøm etter individuelle målere 75 000 75 000 75 000 75 000 75 000 75 000 Vedlikehold tilkomst til anlegget 4 000 4 000 4 000 10 000 4 000 4 000 Aktiviteter i Tona Båtlag 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 Offentlige avgifter Administrasjon 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 Forsikring 36 720 36 720 36 720 36 720 36 720 36 720 Andre kostander (Prosjekteringskostnader i 2006) 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 Avskrivninger bryggeanlegg (15 år) 281 571 281 571 281 571 281 571 281 571 281 571 SUM DRIFTSKOSTNADER 434 291 454 291 434 291 490 291 454 291 459 291 DRIFTSRESULTAT 87 709 67 709 87 709 31 709 67 709 62 709 EBITDA (driftsresultatet før avskrivninger, renter og avdrag) 369 280 349 280 369 280 313 280 349 280 344 280 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER (4% / 7%) (4% / 7%) (3% / 6%) (3% / 6%) (3% / 6%) (3% / 6%) Renteinntekter 7 171 7 324 5 600 7 071 7 410 7 567 Renteutgifter -92 630-73 028-45 847-29 046-12 246-416 Andre finansinntekter/utgifter 0 0 0 0 0 0 RESULTAT AV FINANSPOSTER -85 459-65 704-40 247-21 975-4 836 7 151 RESULTAT FØR EKSTRAORDINÆRE POSTER 2 250 2 005 47 462 9 734 62 873 69 860 ÅRSRESULTAT 2 250 2 005 47 462 9 734 62 873 69 860 25.02.200721:55 Budsjett 10 år Side 7
B A L A N S E 2012-2017 (BUDSJETT) 2012 2013 2014 2015 2016 2017 EIENDELER ANLEGGSMIDLER VARIGE DRIFTSMIDLER Bryggeanlegg 2 046 041 1 818 703 1 591 365 1 364 027 1 136 689 909 351 Infrastruktur på bryggeanl. vann, strøm, belysning m.m. 488 100 433 867 379 633 325 400 271 167 216 933 Tilkomstvei med grøfting, sikring og belysning m.m. 359 632 359 632 359 632 359 632 359 632 359 632 SUM VARIGE DRIFTSMIDLER 2 893 773 2 612 202 2 330 630 2 049 059 1 767 488 1 485 917 SUM ANLEGGSMIDLER 2 893 773 2 612 202 2 330 630 2 049 059 1 767 488 1 485 917 OMLØPSMIDLER FORDRINGER Andre fordringer 0 0 0 0 0 0 SUM FORDRINGER 0 0 0 0 0 0 BANKINNSKUDD, KONTANTER OG LIGNENDE Bankinnskudd 183 099 186 667 235 692 246 990 252 225 557 068 SUM BANKINNSKUDD, KONTANTER OG LIGN. 183 099 186 667 235 692 246 990 252 225 557 068 SUM OMLØPSMIDLER 183 099 186 667 235 692 246 990 252 225 557 068 SUM EIENDELER 3 076 872 2 798 869 2 566 323 2 296 049 2 019 713 2 042 985 EGENKAPITAL OG GJELD INNSKUTT EGENKAPITAL Egenandel båtplass 3 m 403 200 403 200 403 200 403 200 403 200 403 200 Egenandel båtplass 4 m 990 000 990 000 990 000 990 000 990 000 990 000 Egenandel båtplass 5 m 390 000 390 000 390 000 390 000 390 000 390 000 Opptjent egenkapital 124 802 127 052 129 057 176 519 127 052 189 925 Årsoverskudd/årsunderskudd 2 250 2 005 47 462 9 734 62 873 69 860 SUM INNSKUTT EGENKAPITAL 1 910 252 1 912 257 1 959 719 1 969 453 1 973 125 2 042 985 SUM EGENKAPUTAL 1 910 252 1 912 257 1 959 719 1 969 453 1 973 125 2 042 985 GJELD LANGSIKTIG GJELD Banken 1 166 620 886 612 606 604 326 596 46 588 0 SUM LANGSIKTIG GJELD 1 166 620 886 612 606 604 326 596 46 588 0 KORTSIKTIG GJELD Påløpt ikke betalte renter 0 0 0 0 0 0 Diverse kreditorer 0 0 0 0 0 0 SUM KORTSIKTIG GJELD 0 0 0 0 0 0 SUM GJELD 1 166 620 886 612 606 604 326 596 46 588 0 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 3 076 872 2 798 869 2 566 323 2 296 049 2 019 713 2 042 985 25.02.200721:55 Budsjett 10 år Side 8