DEN NORSKE KIRKE Bekkelaget og Ormøy menighet MØTEINNKALLING Bekkelaget og Ormøy menighetsråd Møtedato:

DEN NORSKE KIRKE Bekkelaget og Ormøy menighet MØTEINNKALLING Bekkelaget og Ormøy menighetsråd Møtedato: 21.11.218

Bekkelaget og Ormøy menighetsråd (21.11.218) - 16/4-268 Møteinnkalling Bekkelaget og Ormøy menighetsråd 21.11.218 : Møteinnkalling Bekkelaget og Ormøy menighetsråd 21.11.218 DEN NORSKE KIRKE Bekkelaget og Ormøy menighet MØTEINNKALLING Bekkelaget og Ormøy menighetsråd Dato: Sted: Arkivsak: Arkivkode: 21.11.218 kl. 18:15 Bekkelaget kirke - kirkestua 16/4 411 Mulige forfall meldes snarest til John Gjertsen SAKSKART Godkjenning av innkalling og saksliste Godkjenning av protokoll Saker til behandling 56/18 Årsregnskap 217 til godkjenning 57/18 Samleregnskap 217 - Bekkelaget og Ormøy menighet 58/18 Personalpolitiske virkemidler Orienteringssaker Bekkelaget 2.11.218 Trond Skard Dokka Leder John A. Gjertsen Møtesekretær

56/18 Årsregnskap 217 til godkjenning - 18/56-5 Årsregnskap 217 til godkjenning : Årsregnskap 217 til godkjenning DEN NORSKE KIRKE Bekkelaget og Ormøy menighet Saksbehandler John A. Gjertsen Saksnummer 56/18 Arkivkode 133 Arkivsak 18/56-5 Råd/utvalg Bekkelaget og Ormøy menighetsråd Ugradert Møtedato 21.11.218 Årsregnskap 217 til godkjenning Vedlegg: 59-217 Balanse 31.12 59-217 rapport drift pr konto 31.12 59-217 saldobalanse 31.12 59-217 Årsregnskap drift Noter Bekkelaget Ormøy Forslag til vedtak Saksorientering Gjennomgang av årsregnskapet Enkeltposter: Lønn og sosiale utgifter mindreforbruk kr. 327 enn budsjettert. Det er ikke enkelt å trekke ut reelle lønnsutgifter fra regnskapet. Det er med dette gjort et forsøk på å lage en mer konkret sammenligning mellom 217 og 216. Faste lønnsutgifter Vikarmidler/ekstrahjelp Refusjoner NAV Refusjoner KfiO Totalt reelle lønnsutgifter 217 regnskap 216 regnskap 1 677 8 1 448 9 212 83 389 2-4 - 446 645-83 1 776 845 1 396 5 217 var et dyrt lønnsoppgjør som alene bidro med ca. kr. 139 i økte lønnsutgifter. Hvis en korrigerer (trekker fra) lønnsoppgjøret, er lønnsforskjellen mellom 217 og 216 nominelt kr. 241 mer i lønnsutgifter i 217. Disse forholdene hadde spesiell innvirkning på lønnsutgiftene i 217: 1) Det var og er et behov for å redusere menighetens kostnader. For å imøtekomme dette behovet Barne- og ungdomspresten lot seg «leie ut» til trosopplæring i 25% og menighetens bela seg på en 25% reduksjon i menighetens eget aktvitetsnivå for barne- og ungdomsarbeid. Dette tiltaket søkte en å spare kr. 131. På grunn av trosopplæringsbudsjettet endte dette i realiteten med en 2% utleie og en nedgang på kr. 83.

56/18 Årsregnskap 217 til godkjenning - 18/56-5 Årsregnskap 217 til godkjenning : Årsregnskap 217 til godkjenning 2) Høsten 216 sto menighetene foran en mulig kommunal konkurranse om bygging av nytt sykehjem. Det var derfor avsatt nærmere 28 i ekstra lønnsramme for ev. vikarbruk. Noe ble brukt vinteren og høsten 217, men mindre enn budsjettert. Det ble brukt ca. 149 til ekstra administrasjonsstøtte. Mindreforbruket i forhold til budsjett henger altså sammen med at menigheten ikke vedtok deltakelsen i konkurransen om å bygge sykehjem, men det ble likevel andre store endringsprosjekter i forbindelse med restrukturering av eiendomsdriften som krevde ekstra administrasjonskapasitet. 3) Det ble i 217 brukt ca. 46 på ekstrahjelp i forbindelse med konfirmantleir, sammenlignet ble det i 216 ble det brukt kr.12. 4) 216 var et år med mye sykemeldinger i alle arbeidsgiverlinjer. På grunn av Navrefusjoner er det reelle forbruket på ekstrahjelp/vikarbruk: 217 kr. 172 43 (all ekstrahjelp) 216 kr.,-* (all ekstrahjelp). *det vil si det kom inn 57 46 mer fra Nav enn det som ble brukt i vikarutgifter. Inntekter Tidligere har adm. Bidrag fra eiendomsdrift, konto 387, og renteinntekter, konto 39, vært ført i regnskapet som andre tilskudd/gaver og renteinntekter. sfører og revisor ønsker nå at dette skal føres på refusjoner og overføringer, konto 378 interne overføringer. Av de samlede overføringene, hovedsakelig fra BOSE, var: Renter Adm. Bidrag. Andre overføringer. Totalt interne overføringer konto 378 Kr. Kr. Kr. Kr. 35 1 7 16 913 2 69 725

56/18 Årsregnskap 217 til godkjenning - 18/56-5 Årsregnskap 217 til godkjenning : 59-217 Årsregnskap drift Årsregnskap 217 drift 59 Bekkelaget og Ormøy sokn - 218 2.11.218 Regnsk 217 Reg.bud 217 Oppr.bud 217 Regnsk 216-471.135-2.294.88-27.624-848.33-3.821.6-627.5-171.65-18. -2.48.86-3.46.1-627.5-171.65-18. -2.48.86-3.46.1-549.42-76.94-4. -178.52-2.844.569-4.282.28 1.898.426 1.485.713 4.96 74.599 4.524.834 2.225.114 1.686.975 84. 547.4 4.543.489 2.225.114 1.686.975 84. 547.4 4.543.489 1.96.24 1.475.844 348.129 685.632 4.415.89 BRUTTO DRIFTSRESULTAT 73.234 1.83.479 1.83.479 133.62 Renteinntekter og utbytte Mottatte avdrag på utlån Renteutgifter og låneomkostn. Avdrag på lån Utlån, kjøp av aksje,andeler o.l. Netto finansieringsinntekter/-utgifter -42.327 883-41.444-294.7 25-294.45-294.7 25-294.45-365.884 82-365.64 24.3-24.3 661.79 789.29 789.29-231.462-9.279-72.529-8.856-738.664-72.529-68.5-789.29-72.529-68.5-789.29-341.68 4.7-336.98 Avsatt til dekn.fra tidl.år Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Overf.til investeringsregnskapet Sum avsetninger 195.43 5.47 1. 3.477 93.839 67.33 763.872 REGNSK.MES. MER-/MINDREFORBRUK 223.63 195.43 INNTEKTER Brukerbet,salg,avg.og leieinntekter Salg driftsmidler/fast eiendom Refusjoner/overføringer Statlige tilskudd Rammeoverf/tilskudd fra kommunen Tilskudd fra fellesråd/menighetsråd Andre tilskudd, gaver, inns.midler Sum driftsinntekter UTGIFTER Lønn og sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester Refusjoner/overføringer Tilskudd og gaver Sum driftsutgifter Avskrivninger Motpost avskrivninger NETTO DRIFTSRESULTAT Interne finansieringstransaksjoner Bruk av udisponert fra tidl.år Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger Side: 2

56/18 Årsregnskap 217 til godkjenning - 18/56-5 Årsregnskap 217 til godkjenning : 59-217 Balanse 31.12 Årsregnskap balanse 31.12.17 59 Bekkelaget og Ormøy sokn - 218 2.11.218 31.12.217 31.12.216 EIENDELER Anleggsmidler Faste eiendommer og anlegg Utstyr, maskiner og transportmidler Utlån Aksjer og andeler 9.. 1. 9.. Omløpsmidler Kortsiktige fordringer Aksjer og andeler Sertifikater Obligasjoner Kasse, bankinnskudd 477.361 3.249.363 637.33 3.782.455 SUM EIENDELER 12.826.725 13.419.758 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Disposisjonsfond Bundne driftsfond Ubundne investeringsfond Bundne investeringsfond smessig mindreforbruk smessig merforbruk Udisp. i investeringsregnskapet Udekket i investeringsregnskapet Kapitalkonto -6.3.819-4.96.378 223.63-1. -7.394.34-4.294.5-9.279 195.43-1.986.132-1.917.375-12.826.725-13.419.758 Gjeld Langsiktig gjeld Ihendehaverobligasjonslån Sertifikatlån Andre lån Kortsiktig gjeld Kassakredittlån Annen kortsiktig gjeld SUM GJELD OG EGENKAPITAL Side: 2

56/18 Årsregnskap 217 til godkjenning - 18/56-5 Årsregnskap 217 til godkjenning : 59-217 saldobalanse 31.12 Saldobalanse 31.12. 59 Bekkelaget og Ormøy sokn (217) - År/Periode 217 1-12 31 Fast lønn aga-pliktig 314 Kvelds- og nattillegg faste 3151 Helligdagstillegg faste 3152 Lørdag-/søndagstillegg faste 3153 Delt vakt faste 317 Feriepenger aga-pliktig 32 Vikarlønn aga-pliktig 33 Lønn engasjement/ekstrahjelp aga-pliktig 365 Trekkpliktig godtgjørelse 366 Motpost trekkpliktig godtgjørelse 361 Honorar trekkpliktig med aga 39 Pensjonsinnskudd KLP 391 Egenkapitalkrav KLP ( små løpende beløp) 395 Kollektive gruppelivs-/ulykkesforsikringer 399 AGA lønn 3991 AGA arbeidsgivers andel pensjon (KLP) 3998 AGA påløpte FP 31 Forbruksmateriell, kontorrekvisita 313 Abonn, aviser, faglitt, tidsskrifter 314 Driftsutg. kontormaskiner 3111 Undervisningsmateriell 3112 Aktivitetsmateriell 3113 Materiell tilknyttet krk handlinger 31132 Blomster til pynt 31145 Utgifter til innsamlinger 3115 Mat til aktiviteter, bevertning 31151 Mat til videresalg 31155 Andre arrangementskostnader 3116 Tur og leirutgifter 31166 Transport 3121 Gaver, blomsterhilsener 3121 Annet forbruksmateriell 3122 Mat til administrasjon/barnehager 3123 Omkostninger, gebyrer 31235 Øredifferanser 3125 Renholdsmateriell 3129 Andre tjenester 313 Porto, posttjenester, budbil 3131 Telefon/telefaks 3133 Mobiltelefon 3135 Bankgebyrer, bankavtaler 3137 Linjeleie, etablering av linjer 3141 Annonser 3143 Informasjonsutgifter 3144 Trykking, kopiering 315 Opplæring, kurs 3155 Reisegodtgj. ikke oppgavepliktig 3166 OU-midler 3167 Konsulenthonorar oppgavepliktig uten egen kontoradr. 317 Kollektive reiser, drosjer, bomp, parkering 3171 Drivstoff egne transportmidler 3185 Forsikring personell, ikke oppgavepliktig 31851 Yrkesskadeforsikring 31852 Forsikring bygning, inventar, utstyr 3199 Kontingenter 32 Kontorinventar/-utstyr, mediautstyr 2.11.218 217 Budsjett 217 216 1.191.447,37 1.5, 6.995,82 16.7,5 8.61,24 164.62,6 38.13,89 12.441,31 58.8, -58.8, 8., 199.36,12 6.235, 5.77, 28.893,83, 23.132,75 9.172,48 8.41,2 22.243,45 39.794,5 6.51,17 5.271,42 14.219,24 384,8 116.14,12 4.65, 33.387,8 335.498, 37.162, 14.84,63 13.919,69 7.972,55 6.67,89 15,11 2.834,26 24.855,3 18.338,44 24,69 723,94 29.319,99 1.79, 14.187,1 68.827,14 125.74,26 6.1, 2., 1.887,3 135.253,58 369,11,, 3.316,8 1.86,43 35., 3.463,61 1.215.43 7. 13. 18.146 2. 281. 5. 225.721 6. 5.22 211.441 3.35 25.58 16. 14.8 2. 43.1 2.7 12.8 19.375 138.35 2.5 6. 472.2 63.5 12.6 18.5 15. 12.2 5 12.4 13.65 2.2 13.5 66. 92.3 15.5 123.5 4.5 5 8. 2.5 35. 89. 1.191.37,43 5.325,, 9.825,, 172.7,69 138.428,37 6.623,16 58.8, -58.8, 13.75, 168.422,24 4.72,1 4.777,37 167.394,6, 24.253,3 15.26,68 16.28,95 12.792,3 68.784,8 464, 13.125,7 16.934,46 1.258,78 99.292,18, 5, 37.216,37 55.118, 2.958,5 18.928,76 3.28, 4.286,33 9,94 2.4,39, 3.347,79 468,5 389,97 14.497,8 6.626,2 14.388, 1.995,2 19.969,42 9.792,2,, 155.333, 3.735,17 781, 7.832,, 2.499, 32.3,, 2

56/18 Årsregnskap 217 til godkjenning - 18/56-5 Årsregnskap 217 til godkjenning : 59-217 saldobalanse 31.12 Saldobalanse 31.12. 59 Bekkelaget og Ormøy sokn (217) - År/Periode 217 1-12 2.11.218 217 Budsjett 217 216 322 Kirkeinventar/-utstyr/-kunst, 323 Inventar og utstyr 149.627,17 325 IT-utstyr/programvare 1.463,6 3211 Innleie av bil, 3221 Leie/leasing utstyr 34.771,29 3231 Vedlikehold av inventar og utstyr 14.316,2 324 Serviceavtaler, 325 Materiell til vedlikehold utført selv 9.23, 326 Renhold av bygg, 3261 Vask av tekstiler 1.45,6 32651 Alarmutrykning, 327 Konsulenttjenester ikke oppgavepliktig 6., 3272 Revisorer 35., 3273 sføring 1.323,75 3276 Honorar grupper, kor og lignende 18.925, 3311 Ovf fra MR til FR for lønn 6.317, 3313 Ovf fra MR til FR for telefon, 3314 Andre refusjoner til FR 77.927,49 3351 Overf.utgifter mellom men.råd, 337 Refusjoner til andre, 3371 Tap på fordringer 144.777, 338 Interne overføringer 16.912, 3429 MVA-komp drift høy sats 89.935,67 34291 MVA-komp drift middels sats 7.241,4 34292 MVA-komp drift lav sats 2.986,4 3465 Ovf kirkeofringer til andre 35.44,76 3466 Ovf givertjeneste til andre 7, 3467 Ovf offer til misjonsprosjekt 47.99,83 3468 Ovf innsamlede midler til andre 93.515,25 347 Tilskudd til andre 92.952, 3475 Overføringer til andre 2., 35 Renteutgifter 883,4 353 Dekning av underskudd 195.43,12 3541 Avsetning til ubundne driftsfond 5.46,86 357 Overført til investeringsregnskap 1., 3591 Avskrivninger på bygninger, faste eiendommer og anlegg, 3611 Konfirmantinnbetaling -378.95, 3611 Deltakerbetaling/ egenandeler -5.95, 3612 Egenandel mat barnehage, 362 Annet salg uten avgift -22.982, 3621 Annonseinntekter -21.68, 3624 Diverse inntekter -41.572,96 3625 Konsertinntekter, 3711 Refusjon sykelønn fra NAV -37.361, 3713 Refusjon foreldrepenger fra NAV, 3729 Refusjon for MVA i driftsregnskap -1.162,75 3745 Overført fra FR til MR -83.558,95 3755 Overføringsinntekter mellom men.råd, 377 Div refusjoner fra andre -4., 378 Interne overføringer -2.69.725, 383 Tilskudd fra kommunen, 384 Driftstilskudd fra FR -124.992, 3841 Konfirmanttilskudd fra FR -5.4, 3845 Andre tilskudd fra FR -32.232, 386 Kirkeofring til egen menighet -184.4,97 3861 Givertjeneste til egen menighet -161.59,72 6. 34.5 37. 52.2 1.5 1. 1.5 1.6 8. 15. 55. 4. 22. 3. 238. 69.4 4. 2. 25-45. -15. -7.5-5. -6. -4.4-131.25-122. -58. -222.61-237.75, 122.441,58, 975,2 33.664,7 26.934,4 6.32,36 318,4 75,4 44, 1.567,2 4., 9., 15.,, 47.118, 3.495,41 28.281,85 19.412,88 6.439,, 95.531, 132.912,78 7.79,43 7.147,56 285.895,1,, 148.556,76 251.18,, 82,12 93.839,17 67.33,29, 24.3, -388.4, -73.71,,, -19.275, -67.45,49-27, -292.745, -153.9, -147.85,77-2., 1.986,66-1.553,73-92.31, -4., -178.52,,, -231.175,25-9.99,72 3

56/18 Årsregnskap 217 til godkjenning - 18/56-5 Årsregnskap 217 til godkjenning : 59-217 saldobalanse 31.12 Saldobalanse 31.12. 59 Bekkelaget og Ormøy sokn (217) - År/Periode 217 1-12 3862 Innsamlinger til egen virksomhet 3863 Mottatte gaver 38645 Julemesse, basar, loppemarked 3865 Kirkeofring til andre 3866 Givertjeneste til andre 3867 Innsamlet til misjonsprosjekt 3868 Innsamlede midler til andre 387 Tilskudd fra andre 39 Renteinntekter 391 Kursgevinster vedr. finansielle instr. 392 Renteinntekter purregebyr 393 Bruk av tidligere års ikke disponerte netto driftsresultat 3941 Bruk av ubundne driftsfond 3951 Bruk av bundne driftsfond 398 smessig merforbruk (underskudd) driftsregnskap 399 Motpost avskrivninger 4522 Kjøp av aksjer 497 Overført fra driftsregnskap 512 169.4.41845 Driftskonto 5121 167.43.64784, Givertjeneste 5122 1645.2.2691, SEM-komiteen 5123 169.51.16896 Ormøy 5124 167.55.92144, Nattcafe - ungdomsarbeid 5126 1644.24.49396, Diakoni 5127 169.4.22786, Bekkelagshjemmet drift 51211 153.84.3129 Simensbråten Kvinneforening 51212 153.39.61348 Ormøy diakonirådet 51213 169.5.336 Ormøy orgelkonto 5189 Pengemarked-/Rentefond 5198 167.55.78826 Skattetrekk 513 Kortsiktig fordring andre 51328 Avsetning til tap på fordring 51313 Fordringer annonsører 51314 Fordringer konfirmanter 51316 Fordringer deltakeravgift 513199 Fordringer tilfeldig fakturering 51325 Refusjonskrav sykepenger 513753 Negativ lønn 513758 Mellomregning konsernregnskap 51379 Inntekt i gammelt år betalt i nytt år 51416 MVA-krav høy sats 514161 MVA-krav middels sats 514162 MVA-krav lav sats 51417 Grunnlag mva-krav høy sats 514171 Grunnlag mva-krav middels sats 514172 Grunnlag mva-krav lav sats 51418 Motkonto mva-grunnlag felles 5211 Aksjer 522892 Utlån til andre 532 Netto lønn 5322 Skyldig skattetrekk 53227 Motpost ulykkesforsikring 53228 Skyldig AGA 532285 Skyldig AGA av feriepenger opptjent i år 532286 Skyldig AGA av utbetalte feriepenger 532294 Skyldig fagforeningskontingent/trekkeiere 2.11.218 217 Budsjett 217 216-2.1, -44.861,25, -35.44,76-7, -47.99,83-93.515,25-7.514,63-12.814,35-29.43,34-469, -9.279, -72.529, -8.855,71-223.63,24, 1., -1., 269.317,25 31.477,17 381.48,43 57.36,85 5.29,9 67.81,84 1.363,95 672.549,17 885.32,6 62.152,54 242.132,6 123.252,1 838,2-44.775, 5.825, 38.95,, 86.85,82, 11.6,62-892.73, 1.17.657,2 89.935,67 7.241,4 2.986,4 359.742,38 48.273,83 29.86,41-437.876,62 1., 9.., 834, -78.635,, -64.45,51-23.78,62, -16.85,7-1. -45. -238. -2. -1.77.5-294.7-72.529-68.5-83.437,75-158.599,7 37.189,39-285.895,1-6,, -148.556,76-1.882.585,2-365.884,11,,, -341.68,17 4.7, -195.429,82-24.3,,, 675.677,68 35.631,48 374.813,15 48.612,33 9.134,9 67.631,69 822.887,5 5.361,1 1.3.278, 28.658,98 213.88,72 38.68,75, 37.4, 7.342, 27.9, 33.56, 27.74,48 5.13,,, 35., 133.915,78 7.833,43 7.147,56 535.663,12 52.222,87 71.475,6-659.361,59, 9..,, -69.373, -4.777,37-35.36,33-24.253,21 -,8-4.57,7 4

56/18 Årsregnskap 217 til godkjenning - 18/56-5 Årsregnskap 217 til godkjenning : 59-217 saldobalanse 31.12 Saldobalanse 31.12. 59 Bekkelaget og Ormøy sokn (217) - År/Periode 217 1-12 532295 Skyldig feriepenger opptjent i år 532297 OU-trekk 5335 Skyldig offer og innsamlinger 53675 Leverandørgjeld 536751 Bekkelagshjemmet 5511 Bundne driftsfond 5566 Disposisjonsfond 55661 Ubundne driftsfond 559 smessig merforbruk 5595 smessig mindreforbruk 5599 Kapitalkonto TOTALT 2.11.218 217 Budsjett 217 216-163.678,16-462, -176.632,21-97.581,8-1.366.766,59-4.96.377,58-3.681,12-5.73.137,68 223.63,24, -1., -172.7,94 3.67,18-136.537,76-17.848,36-1.366.766,59-4.294.5, -738.641,85-6.655.392,38 195.43,12-9.279,,,, 5

56/18 Årsregnskap 217 til godkjenning - 18/56-5 Årsregnskap 217 til godkjenning : 59-217 rapport drift pr konto 31.12 Rapport pr konto 59 Bekkelaget og Ormøy sokn (217) - År/Periode 217 1-12 Kontogruppe: Lønn og sosialeutgifter 31 Fast lønn aga-pliktig 314 Kvelds- og nattillegg faste 3151 Helligdagstillegg faste 3152 Lørdag-/søndagstillegg faste 3153 Delt vakt faste 317 Feriepenger aga-pliktig 32 Vikarlønn aga-pliktig 33 Lønn engasjement/ekstrahjelp aga-pliktig 365 Trekkpliktig godtgjørelse 366 Motpost trekkpliktig godtgjørelse 361 Honorar trekkpliktig med aga 39 Pensjonsinnskudd KLP 391 Egenkapitalkrav KLP ( små løpende beløp) 395 Kollektive gruppelivs-/ulykkesforsikringer 399 AGA lønn 3991 AGA arbeidsgivers andel pensjon (KLP) 3998 AGA påløpte FP Sum kontogruppe: Lønn og sosialeutgifter Kontogruppe: 1-2 Kjøp av varer og tjenester 31 Forbruksmateriell, kontorrekvisita 313 Abonn, aviser, faglitt, tidsskrifter 314 Driftsutg. kontormaskiner 3111 Undervisningsmateriell 3112 Aktivitetsmateriell 3113 Materiell tilknyttet krk handlinger 31132 Blomster til pynt 31145 Utgifter til innsamlinger 3115 Mat til aktiviteter, bevertning 31151 Mat til videresalg 31155 Andre arrangementskostnader 3116 Tur og leirutgifter 31166 Transport 3121 Gaver, blomsterhilsener 3121 Annet forbruksmateriell 3122 Mat til administrasjon/barnehager 3123 Omkostninger, gebyrer 31235 Øredifferanser 3125 Renholdsmateriell 3129 Andre tjenester 313 Porto, posttjenester, budbil 3131 Telefon/telefaks 3133 Mobiltelefon 3135 Bankgebyrer, bankavtaler 3137 Linjeleie, etablering av linjer 3141 Annonser 3143 Informasjonsutgifter 3144 Trykking, kopiering 315 Opplæring, kurs 3155 Reisegodtgj. ikke oppgavepliktig 3166 OU-midler 3167 Konsulenthonorar oppgavepliktig uten egen kontoradr. 317 Kollektive reiser, drosjer, bomp, parkering 3171 Drivstoff egne transportmidler 3185 Forsikring personell, ikke oppgavepliktig 2.11.218 217 Budsjett 217 216 1.191.447 1.5 6.996 16.71 8.61 164.62 38.14 12.441 58.8-58.8 8. 199.36 6.235 5.77 28.894 23.133 1.898.426 1.215.43 7. 13. 18.146 2. 281. 5. 225.721 6. 5.22 211.441 3.35 25.58 2.225.114 1.191.37 5.325 9.825 172.8 138.428 6.623 58.8-58.8 13.75 168.422 4.72 4.777 167.395 24.253 1.96.24 9.172 8.41 22.243 39.795 6.51 5.271 14.219 385 116.14 4.65 33.387 335.498 37.162 14.841 13.92 7.973 6.68 15 2.834 24.855 18.338 25 724 29.32 1.79 14.187 68.827 125.74 6.1 2. 1.887 135.254 369 16. 14.8 2. 43.1 2.7 12.8 19.375 138.35 2.5 6. 472.2 63.5 12.6 18.5 15. 12.2 5 12.4 13.65 2.2 13.5 66. 92.3 15.5 123.5 4.5 5 8. 15.27 16.29 12.792 68.785 464 13.126 16.934 1.259 99.292 5 37.216 55.118 2.959 18.929 3.28 4.286 1 2.4 3.348 468 39 14.497 6.626 14.388 1.995 19.969 9.792 155.333 3.735 781 7.832 2

56/18 Årsregnskap 217 til godkjenning - 18/56-5 Årsregnskap 217 til godkjenning : 59-217 rapport drift pr konto 31.12 Rapport pr konto 59 Bekkelaget og Ormøy sokn (217) - År/Periode 217 1-12 2.11.218 217 Budsjett 217 216 3.316 1.86 35. 3.464 149.627 1.464 34.771 14.316 9.23 1.46 6. 35. 1.324 18.925 1.485.713 2.5 35. 89. 6. 34.5 37. 52.2 1.5 1. 1.5 1.6 8. 15. 1.686.975 2.499 32.3 122.442 975 33.665 26.934 6.32 318 75 44 1.567 4. 9. 15. 1.475.844 Kontogruppe: 3 Refusjoner/overføringer 3311 Ovf fra MR til FR for lønn 3313 Ovf fra MR til FR for telefon 3314 Andre refusjoner til FR 3351 Overf.utgifter mellom men.råd 337 Refusjoner til andre 3371 Tap på fordringer 338 Interne overføringer 3429 MVA-komp drift høy sats 34291 MVA-komp drift middels sats 34292 MVA-komp drift lav sats Sum kontogruppe: 3 Refusjoner/overføringer 6.317 77.927 144.777 16.912 89.936 7.241 2.986 4.96 55. 4. 22. 3. 84. 47.118 3.495 28.282 19.413 6.439 95.531 132.913 7.79 7.148 348.129 Kontogruppe: 4 Tilskudd og gaver til andre 3465 Ovf kirkeofringer til andre 3466 Ovf givertjeneste til andre 3467 Ovf offer til misjonsprosjekt 3468 Ovf innsamlede midler til andre 347 Tilskudd til andre 3475 Overføringer til andre Sum kontogruppe: 4 Tilskudd og gaver til andre 35.441 7 47.991 93.515 92.952 2. 74.599 238. 69.4 4. 2. 547.4 285.895 148.557 251.18 685.632 Kontogruppe: 5 Finansieringsutgifter og -transaksjoner 35 Renteutgifter 353 Dekning av underskudd 3541 Avsetning til ubundne driftsfond 357 Overført til investeringsregnskap 3591 Avskrivninger på bygninger, faste eiendommer og anlegg Sum kontogruppe: 5 Finansieringsutgifter og -transaksjoner 883 195.43 5.47 1. 31.36 25 25 82 93.839 67.33 24.3 788.993 4.826.194 4.543.739 5.24.82-378.95-5.95-45. -15. -388.4-73.71 31851 Yrkesskadeforsikring 31852 Forsikring bygning, inventar, utstyr 3199 Kontingenter 32 Kontorinventar/-utstyr, mediautstyr 322 Kirkeinventar/-utstyr/-kunst 323 Inventar og utstyr 325 IT-utstyr/programvare 3211 Innleie av bil 3221 Leie/leasing utstyr 3231 Vedlikehold av inventar og utstyr 324 Serviceavtaler 325 Materiell til vedlikehold utført selv 326 Renhold av bygg 3261 Vask av tekstiler 32651 Alarmutrykning 327 Konsulenttjenester ikke oppgavepliktig 3272 Revisorer 3273 sføring 3276 Honorar grupper, kor og lignende Sum kontogruppe: 1-2 Kjøp av varer og tjenester Sum utgifter Kontogruppe: 6 Salg, egenbetaling og avgifter 3611 Konfirmantinnbetaling 3611 Deltakerbetaling/ egenandeler 3

56/18 Årsregnskap 217 til godkjenning - 18/56-5 Årsregnskap 217 til godkjenning : 59-217 rapport drift pr konto 31.12 Rapport pr konto 59 Bekkelaget og Ormøy sokn (217) - År/Periode 217 1-12 2.11.218 217 Budsjett 217 216-22.982-21.68-41.573-471.135-7.5-5. -6. -627.5-19.275-67.45-27 -549.42 Kontogruppe: 7 Refusjoner (inntekter) 3711 Refusjon sykelønn fra NAV 3713 Refusjon foreldrepenger fra NAV 3729 Refusjon for MVA i driftsregnskap 3745 Overført fra FR til MR 3755 Overføringsinntekter mellom men.råd 377 Div refusjoner fra andre 378 Interne overføringer Sum kontogruppe: 7 Refusjoner (inntekter) -37.361-1.163-83.559-4. -2.69.725-2.294.88-4.4-131.25-171.65-292.745-153.9-147.851-2. 1.987-1.554-92.31-76.94 Kontogruppe: 8 Tilskudd og gaver fra andre 383 Tilskudd fra kommunen 384 Driftstilskudd fra FR 3841 Konfirmanttilskudd fra FR 3845 Andre tilskudd fra FR 386 Kirkeofring til egen menighet 3861 Givertjeneste til egen menighet 3862 Innsamlinger til egen virksomhet 3863 Mottatte gaver 38645 Julemesse, basar, loppemarked 3865 Kirkeofring til andre 3866 Givertjeneste til andre 3867 Innsamlet til misjonsprosjekt 3868 Innsamlede midler til andre 387 Tilskudd fra andre Sum kontogruppe: 8 Tilskudd og gaver fra andre -124.992-5.4-32.232-184.41-161.51-2.1-44.861-35.441-7 -47.991-93.515-7.515-1.55.657-122. -58. -222.61-237.75-1. -45. -238. -2. -1.77.5-2.66.86-4. -178.52-231.175-9.91-83.438-158.599 37.189-285.895-6 -148.557-1.882.585-3.27.71 Kontogruppe: 9 Finansieringsinntekter og -transaksjoner 39 Renteinntekter 391 Kursgevinster vedr. finansielle instr. 392 Renteinntekter purregebyr 393 Bruk av tidligere års ikke disponerte netto driftsresultat 3941 Bruk av ubundne driftsfond 3951 Bruk av bundne driftsfond 398 smessig merforbruk (underskudd) driftsregnskap 399 Motpost avskrivninger Sum kontogruppe: 9 Finansieringsinntekter og -transaksjoner -12.814-29.43-469 -9.279-72.529-8.856-223.63-1.4.594-294.7-72.529-68.5-1.83.729-365.884-341.68 4.7-195.43-24.3-922.594-4.826.194-4.543.739-5.24.82 3612 Egenandel mat barnehage 362 Annet salg uten avgift 3621 Annonseinntekter 3624 Diverse inntekter 3625 Konsertinntekter Sum kontogruppe: 6 Salg, egenbetaling og avgifter Sum inntekter TOTALT 4

56/18 Årsregnskap 217 til godkjenning - 18/56-5 Årsregnskap 217 til godkjenning : Noter Bekkelaget Ormøy Bekkelaget Menighet 59 - Bekkelaget og Ormøy sokn 217 Note nr. 1 - Pensjonsforpliktelser Bekkelaget Menighet dekker sine pensjonsforpliktelser gjennom medlemskap i KLP. Note nr. 2 - Aksjer og andeler klassifisert som anleggsmidler SEM har ingen plasseringer i aksjer og andeler klassifisert som anleggsmidler. Note nr. 3- Avsetninger og bruk av avsetninger Disposisjonsfond 31.12.217 31.12.216 Endring Disposisjonsfond -3 681-738 642 437 961 Sum -3 681-738 642 437 961 31.12.217 31.12.216 Endring -4 191-4 191 Ubundne driftsfond DIAKONALT ARBEID BARNEARBEID -79 735-79 735 UNGDOMSARBEIDE -14 32-14 32 SEM-MENIGHETSKRETS -325 119-325 119 MESSEHAGLER, BEKKELAGET KIRKE E.J. CHRISTOFFERSENS FOND ORMØY BYGG OG VEDLIKEHOLD DIAKONRÅDET SIMENSBRÅTENS KVINNEFORENINGS F -26 487-26 487-3 619 591-3 752 159-132 568-28 659-28 659-885 325-1 3 278-144 953-674 733-674 733 * *Er blitt reklassifisert til bundet fond Sum ubundne driftsfond 31.12-6 655 393 Sum disposisjonsfond 31.12-7 394 35 Bundne driftsfond 31.12.217 31.12.216 DIAKONIMIDLER -4 99 71-4 99 71-137 299-137 299 VEDLIKEHOLDSFOND ORMØY GAVER NYBYGG ORMØY SIMENSBRÅTEN KVINNEFORENINGS Sum bundne driftsfond 31.12 Endring -58 13-58 13-665 878 665 878-4 96 378-4 294 5 665 878 Note nr. 4-Kapitalkonto Kapitalkonto 1.1. Avdrag på lån Kjøp av aksjer 1 Kapitalkonto 31.12. Note nr. 5 - Varige driftsmidler -1 Aksjer Sum Anskaffelseskost 1.1. Tilgang/avgang i året 1 1 Anskaffelseskost 31.12. 1 1 Akkumulerte avskrivninger 31.12. Balanseført verdi 31.12. 1 1 Note nr. 6 - Utlån til Bekkelaget Menighets Eiendomsforvaltning Menigheten har kr 9 utlånt til Bekkelaget Menighets Eiendomsforvaltning. Renter på lån utgjør kr 35 og er fra 217 ført som en intern overføring Note nr. 7 - sprinsipper et er bokført etter kommunale regnskapsprinsipper og økonomiforskrift for kirkelig fellesråd og menighetsråd.

57/18 Samleregnskap 217 - Bekkelaget og Ormøy menighet - 18/682-2 Samleregnskap 217 - Bekkelaget og Ormøy menighet : Samleregnskap 217 - Bekkelaget og Ormøy menighet DEN NORSKE KIRKE Bekkelaget og Ormøy menighet Saksbehandler John A. Gjertsen Saksnummer Arkivkode 134 Arkivsak 18/682-2 Råd/utvalg Bekkelaget og Ormøy menighetsråd Samleregnskap 217 - Bekkelaget og Ormøy menighet Forslag til vedtak Saksorientering Muntlig orientering og gjennomgang på møtet. Ugradert Møtedato 21.11.218

57/18 Samleregnskap 217 - Bekkelaget og Ormøy menighet - 18/682-2 Samleregnskap 217 - Bekkelaget og Ormøy menighet : Konsolidert regnskap 217 Bekkelaget og Ormøy sokn SAMLEREGNSKAP DRIFTSREGNSKAP 217 216 Inntekter 6-659 Brukerbetaling, salg-, avgifter og leieinntekter 66-679 Salg av driftsmidler / fast eiendom 7-789 Overføringer / refusjoner 79 Kalk. Inntekt ved komm. Tjenesteytingsavtale 8 Statlige tilskudd 83 Rammeoverføring / tilskudd fra egen kommune 84-859 Tilskudd fra fellesråd / menighetsråd 86-87 Andre tilskudd, gaver, innsamlede midler -16 825 749-1 639 54-7 619 593-213 395-1 117 113-16 316 237-1 8 875-6 818 631-178 52-1 924 4 Sum driftsinntekter -27 415 391-27 38 285 1-99 Lønn og sosiale utgifter 1-299 Kjøp av varer og tjenester 3-389 Overføringer / Refusjoner 39 Kalk. Utg. ved komm. tjenesteyting (lik 79) 4-47 Tilskudd og gaver 9 78 338 11 71 323 2 332 5 747 43 9 177 896 11 52 243 1 14 756 684 817 Sum driftsutgifter 24 498 24 22 19 712 Brutto driftsresultat -2 917 187-5 18 573-57 83 1 351 728 899 915-41 672 1 16 948 768 2 194 56 1 887 276 78 736-78 736 16 43-16 43-722 627-3 131 298 Interne finansieringstransaksjoner 93 Bruk av overskudd fra tidligere år 94-949 Bruk av disposisjonsfond 95-959 Bruk av bundne fond 96 Bruk av likviditetsreserve 98 Uinndekket neg. Driftsresultat -2 713 62-8 856-2 38 478 Sum bruk av avsetninger -2 722 476-2 38 478 53 Avsatt til dekning fra tidligere år (underskudd) 54-549 Avsatt til disposisjonsfond 55-559 Avsatt til bundne fond 56 Avsatt til/ Styrking av likviditetsreserven 57 Overført til investeringsregnskapet 1 79 442 225 1 2 735 37 Sum avsetninger 2 34 442 2 735 37-1 41 66-2 74 46 Utgifter 9-99 92-929 5-59 51-519 52-529 Renteinntekter og utbytte Mottatte avdrag på lån Renteutgifter og låneomkostninger Avdrag på lån Utlån, kjøp av aksjer og andeler Netto finansinntekter / -utgifter 59 99 Avskrivninger Motpost avskrivninger Netto driftsresultat smessig mer-/mindreforbruk

57/18 Samleregnskap 217 - Bekkelaget og Ormøy menighet - 18/682-2 Samleregnskap 217 - Bekkelaget og Ormøy menighet : Konsolidert regnskap 217 Bekkelaget og Ormøy sokn SAMLEREGNSKAP Investeringsregnskapet 1-299 429 5 51 52-529 53 54-56 Investeringer i anleggsmidler Mva generell kompensasjonsordning Renteutgifter, låneomkostninger Avdrag på lån (ekstraord.) Utlån, kjøp av aksjer, andeler og lignende Dekning av tidligere års udekket Avsetninger Årets finansieringsbehov 217 216 31 151 25 1 1 4 84 36 191 25 1 24 31 5 5 7 5-35 -1-35 1-31 -31-1 -1-1 9-1 9 991 25 4 84 Finansiert slik 91 66-67 7-779 8-879 92 Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av driftsmidler/fast eiend. Refusjoner Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån (ekstraord.) Sum ekstern finansiering 97 Overført fra driftsregnskapet 94-96 Bruk av avsetninger 93 Bruk av tidligere års udisponert Sum finansiering 58/98 Udekket/udisponert

57/18 Samleregnskap 217 - Bekkelaget og Ormøy menighet - 18/682-2 Samleregnskap 217 - Bekkelaget og Ormøy menighet : Konsolidert regnskap 217 Bekkelaget og Ormøy sokn - Samleregnskap BALANSE Note 31.12.217 31.12.216 EIENDELER Anleggsmidler Faste eiendommer og anlegg Utstyr, maskiner og transportmidler Utlån Aksjer og andeler Sum anleggsmidler 1,2 14 32 87 1 692 1 14 53 562 73 151 621 179 428 73 331 49 6 83 646 12 45 98 19 236 626 4 786 828 8 275 236 13 62 64 123 74 188 86 393 113-5 665 2-5 185 378-1 41 66 991 25-22 811 462-34 81 27-4 185 933-4 294 5-2 713 684 4 84-26 171 134-32 525 251-81 692 1-81 692 1-47 592 15-47 592 15-7 966 818-7 966 818-6 275 847-6 275 847-123 74 188-86 393 113 Omløpsmidler Kortsiktige fordringer Aksjer og andeler Sertifikater Obligasjoner Kasse, bankinnskudd Sum omløpsmidler SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Disposisjonsfond Bundne driftsfond Ubundne investeringsfond Bundne investeringsfond smessig mindreforbruk (udisp. oversk.) smessig merforbruk (uinndekk. undersk.) Udisponert i investeringsregnskapet Udekket i investeringsregnskapet Likviditetsreserve Kapitalkonto Sum egenkapital Gjeld Langsiktig gjeld Ihendehaverobligasjoner Sertifikatlån Andre lån Sum langsiktig gjeld 5,8 5 5,6 3 Kortsiktig gjeld Kassekredittlån Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD For Bekkelaget og Ormøy sokn Bekkelaget, 21.11.218 Menighetsrådsleder Daglig leder

57/18 Samleregnskap 217 - Bekkelaget og Ormøy menighet - 18/682-2 Samleregnskap 217 - Bekkelaget og Ormøy menighet : Konsolidert regnskap 217 Bekkelaget og Ormøy sokn - Samleregnskap NOTER TIL REGNSKAPET FOR 217 Bekkelaget menighet - Samleregnskap består av: SEM søndagsskole, Cantando, Bekkelaget menighets Barnehage, Soul Children, Fond for Kirkemusikk, Eiendomsforvaltning, SEM seniorsenter, Bekkelagshjemmet, Bandskolen, Bekkelaget søndagsskole, Barnegospel og Bekkelaget menighets særregnskap. Note nr. 1 - Varige driftsmidler Anskaffelseskost 1.1. Tilgang i året Avgang i året Anskaffelseskost 31.12 Akk. avskrivninger 31.12 Balanseført verdi 31.12. BME 92 96 221 31 151 249 124 57 47 19 754 6 14 32 87 BHG 1 23 347 1 23 347 1 146 527 83 82 SEM 254 254 237 128 16 872 Sum 94 39 568 31 151 249 125 541 817 21 138 255 14 43 562 27 94 5 796 78 736 Årets avskrivninger: Økonomisk levetid Avskrivningsplan 5 år saldo 1 år lineær 5 år lineær Eiendomsmassen har betydelige merverdier og prosentsats for saldoavskrivning er inntil viderere vurdert til. Note nr. 2 - Aksjer og andeler klassifisert som anleggsmidler Bekkelaget og Ormøy Sokn har i regnskapsåret 217 investert kr 1 i aksjer i Bekkelaget Ormøy Sokn Eiendomsforvaltning AS. Selskap Bekkelaget Ormøy Sokn Eiendomsforvaltning AS Balanseført verdi 31.12. 31.12.217 1 1 Note nr. 3 - Pantstillelser Gjeld som er sikret ved pant og lignende Pantelån Sum Balanseført verdi av eiendeler pansatt for egen gjeld 217 81 692 1 81 692 1 216 47 159 915 47 159 915 14 32 87 71 911 621 31.12.216 4 99 71 137 299 58 13 Endring Note nr. 4 - Pensjonsforpliktelser Pensjonsforpliktelser er dekket gjennom forsikringsavtale med KLP. Årets pensjonspremie er kostnadsført. Note nr. 5 - Egenkapital - Fond - endring kapitalkonto Bundne driftsfond: Diakoni Vedlikeholdsfond Ormøy Gaver nybygg Ormøy Simensbråten kvinneforenings fond Aktivitetsfond 218 - SEM Ubundne driftsfond/disposisjonsfond Barnearbeid Ungdomsarbeid Avsetning messehagler E.J. Christoffersens Fond Diakonaltarbeid SEM-menighetskrets Ormøy bygg og vedlikehold Diakonrådet (har vært eget regnskap i 215) Simensbråtens Kvinneforenings fond Andre poster 31.12.217 4 99 71 137 299 58 13 665 878 225 5 185 378 4 294 5 31.12.217 79 735 14 32 26 487 3 619 591 4 191 325 119 28 659 885 325-38 119 5 665 2 31.12.216 79 735 14 32 26 487 3 752 159 4 191 325 119 28 659 1 3 278 674 733-2 469 46 4 185 933 665 878 225 665 878 Endring -132 568-144 953-674 733 2 431 341 1 479 87

57/18 Samleregnskap 217 - Bekkelaget og Ormøy menighet - 18/682-2 Samleregnskap 217 - Bekkelaget og Ormøy menighet : Konsolidert regnskap 217 Bekkelaget og Ormøy sokn - Samleregnskap NOTER TIL REGNSKAPET FOR 217 Kapitalkonto Kapitalkonto 1.1 Avskrivninger i år Avdrag lån Anskaffelse varige driftsmidler Opptak lån Kapitalkonto 31.12 31.12.217 26 171 134-78 736 899 915 31 251 249-35 432 1 22 811 462 31.12.216 18 823 564-16 43 6 268 1 24 26 171 134 Note nr. 6 - Korreksjon kapitalkonto I regnskapsåret 217 er det korrigert kr 432 1 på opptak i lån som tidligere ikke var aktivert på kapitalkonto. Videre er kapitalkontoen pr 1.1.216 økt med kr 9. Dette er relatert til internt lån mellom Menigheten og Eiendomsforvaltningen. Utlånet fra Menigheten var ikke reflektert i menighetens kapitalkonto. Korrigeringen er ført mot disposisjonsfond. Note nr. 7 - Budsjett På forespørsel kan budsjetter fremlegges for de vesenligste særregnskapene knyttet til Bekkelaget menighet - Samleregnskap. Note nr. 8 - Fond for rehabilitering og vedlikehold I regnskapsåret 217 er fond for rebabilitering og vedlikehold i Bekkelaget og Ormøy Sokns Eiendomsforvaltningen belastet med kr 1 45 412. Fondet er også korrigert for tidligere års vedlikeholdskostnader i henhold til retningslinjene i avtalen med Oslo Kommune. Følgende beløp er belastet vedlikeholdsfondet og tilført disposisjonsfond direkte i balansen: År 216 215 214 213 212 Sum Beløp 24 543 1 163 996 244 65 7 641 619 841 2 969 626 Note nr. 9 - sprinsipper et er bokført etter kommunale regnskapsprinsipper og økonomiforskrift for kirkelige fellesråd og menighetsråd. Note nr. 1 - Interne overføringer I det konsoliderte årsregnskapet er interne overføringer eliminert.

58/18 Personalpolitiske virkemidler - 18/561-2 Personalpolitiske virkemidler : Personalpolitiske virkemidler DEN NORSKE KIRKE Bekkelaget og Ormøy menighet Saksbehandler John A. Gjertsen Saksnummer Arkivkode 271 Arkivsak 18/561-2 Råd/utvalg Bekkelaget og Ormøy menighetsråd Ugradert Møtedato 21.11.218 Personalpolitiske virkemidler Forslag til vedtak 1. Menigheten ser seg tjent med å tilby ansatte en redusert husleie i de leiligheter menigheten disponerer. 2. Enkelhet og gjennomsiktighet i fastsettelse av den reduserte leien tilsier en enhetlig anvendelse av universelle prinsipp, dvs at alles leie reduseres med samme prosent. 3. Ved inngåelse av nye kontrakter eller fornyelse av gamle, tas det utgangspunkt i gjengs leie, som så reduseres med 5%. 4. Ytterligere reduksjon grunnet spesielle forhold med gyldighet for enkelte, kan unntaksvis komme til anvendelse. Vårt organ for vurdering av slik reduksjon er personalutvalget. 5. Alle kontrakter inngås ved eiendomsforvalter og gis en løpetid på tre år. Saksorientering Saksframlegg Saken ble behandlet av MR 24.1.18 som sak 56-2/18. Det ble vedtatt at personalutvalget forsterket av styreleder i BOSE, Harald Thue, skulle ta sakskomplekset videre og komme tilbake til MR med et forslag til retningslinjer for fastsettelse av husleie for ansatte i menigheten. Det utvidete personalutvalget la i sitt møte 5.11.18 til grunn at det p.t. er fire ansatte som berøres av denne systemgjennomgangen. Nye prinsipp angående leie- og kontraktforholdene for frivillige i hybelbyggene og for ansatte ved Bekkelagshjemmet er allerede avklart, og endringene er under implementering. En viktig bakgrunn for den leiesubsidiering som har vært rådende, er de særskilte ordninger for presters boforhold (tjenestebolig og boplikt, med et visst vederlag til huseier til dekning av løpende vedlikehold). Imidlertid har også andre ansatte enn prester hos oss hatt en sterk subsidiering. I ett tilfelle er presteleiens kvadratmeterpris lagt til grunn, i andre tilfelle synes det å ha vært foretatt en mer skjønnsmessig reduksjon, men ikke like sterk som prestesubsidieringen.

58/18 Personalpolitiske virkemidler - 18/561-2 Personalpolitiske virkemidler : Personalpolitiske virkemidler Selv om grunnlaget for prestesubsidieringen er falt bort, og dermed også mye av den historiske bakgrunnen for generelt å operere med redusert husleie, kom personalutvalget fram til at det er flere andre gode grunner til å tilby våre ansatte redusert husleie. Forslaget fra personalutvalget innebærer at det ikke lenger distingveres mellom prester og andre ansatte i dette henseendet. Ved å ta utgangspunkt i «gjengs leie» for det enkelte leieobjekt, og så redusere denne med en enhetlig prosentsats, legger en også til side det litt kunstige fokus på kvadratmeterpris som har preget noen tidligere leiefastsettelser. Personalutvalget har i sine vurderinger lagt størst vekt på enkelhet, forutsigbarhet og likebehandling. Det foreslås imidlertid også en åpning for at det i særskilte enkelttilfelle kan være aktuelt å innvilge en større reduksjon. Dette vil det være opp til personalutvalget å vurdere. Gjengs leie er en skjønnsmessig størrelse, lavere enn gjennomsnittlige markedsleie. I praksis vil slik skjønnsutøvelse måtte overlates til eiendomsforvalter. I sine vurderinger av hva som kan være en rimelig prosentvis reduksjon, har personalutvalget tatt utgangspunkt i Kopstads relativt nylige anslag over gjengs leie for de mindre enhetene og egne gjetninger for de større. Gitt disse anslagene, vil forslaget om å redusere dem med 5 % innebærer at den samlete månedsleien for de fire boligenhetene går opp fra nåværende 17 74 til drøyt 25 tusen. Til sammenlikning ville en reduksjon på 7 % ha gitt en samlet leieinntekt som er litt lavere enn den nåværende. Siden de eksisterende leiekontraktene har forskjellig reduksjonsgrad, følger det uansett at nyordningen vil slå nokså ulikt ut på individnivå. Personalutvalget vurderer en halvering av gjengs leie som en svært sterk subsidiering, og finner ikke at noen av de leieøkninger som det vil føre til, er urimelige. Det er ønskelig at de nye retningslinjene legges til grunn ved alle nye leieforhold, samt ved reforhandling av eksisterende kontrakter når disse skal fornyes.