KONSEKVENSJUSTERT BUDSJETT 2019-2022 - STATUS Strategikonferansen 18. oktober 2018
KONSEKVENSJUSTERT BUDSJETT - DEFINISJON Konsekvensjustert budsjett 2019 er prislappen for å drive Skaun kommune på samme nivå som i 2018, justert for vedtak gjennom året og sentrale føringer fra blant annet statsbudsjettet. Hensikten er å vise det handlingsrommet, eller mangelen på handlingsrom, som kommunestyret har neste år og videre framover. 2
Status 2018 Prognose ØR2: -417 000 = 0 Skatteinngang september: +2,5 mill. kr Nytt i år: flere enheter med overforbruk
Konsekvensjustert budsjett - drift Budsjettområder Budsjett Budsjett Endring Økonomiplan 2018 2019 2018-2019 2020 2021 2022 Fellesutgifter og -inntekter -6 110 000-6 639 000 8,7 % -6 639 000-6 639 000-6 639 000 Sentraladministrasjonen 60 484 000 60 614 000 0,2 % 60 664 000 60 664 000 60 664 000 Skoler inkl SFO 120 790 000 129 059 000 6,8 % 129 059 000 129 059 000 129 059 000 Barnehager 63 313 000 67 786 000 7,1 % 67 786 000 67 786 000 67 786 000 Barn, familie og sosial 60 046 000 60 359 000 0,5 % 60 359 000 60 359 000 60 359 000 Kultur fritid og frivillighet 12 986 000 12 452 000-4,1 % 12 452 000 12 452 000 12 452 000 Institusjonsbaserte tjenester 41 385 000 40 124 000-3,0 % 40 124 000 40 124 000 40 124 000 Hjemmebaserte tjenester 51 951 000 51 012 000-1,8 % 51 012 000 51 012 000 51 012 000 Plan ekskl gebyr 16 638 000 13 779 000-17,2 % 13 779 000 13 779 000 13 779 000 Plan, gebyrbelagte tjenesteområder -7 960 000-5 751 000-27,8 % -5 751 000-5 751 000-5 751 000 Eiendomsdrift 29 922 000 35 813 000 19,7 % 35 813 000 35 813 000 35 813 000 Konsekvensjustert budsjett drift 443 445 000 458 608 000 3,4 % 458 658 000 458 658 000 458 658 000
Konsekvensjustert budsjett tiltak som er med: Tiltak vedtatt og iverksatt 2018 med virkning framover 2018 2019 Utvidelse av sikringsskyss K-sak 17/18 130 000 310 000 Fellesrådet - økt tilskudd diakon ØR2 154 000 154 000 Sommerjobb til ungdom under 18 år K-sak 28/18 200 000 200 000 Engasjementslønn ØR1 85 000 160 000 Holdeplassen - 5-dagers tilbud ØR1 150 000 150 000 Nye tiltak budsjett 2018 med helårseffekt i 2019 og framover Økt ressurs spesialpedagoger i barnehagene K-sak 18/17 550 000 1 250 000 Interkommunalt velferdsteknologiprosjekt K-sak 20/18 500 000 500 000 Driftsutgifter økt elevtall K-sak 80/17 200 000 200 000 Prosjekt digitalisering grunnskolene i Skaun K-sak 72/17 350 000 800 000 Ny lisensieringsordning IKT K-sak 80/17 960 000 960 000 Regionhistoriker - økt tilskudd K-sak 80/17 100 000 100 000 Idrettslagene i Skaun - økt tilskudd K-sak 80/17 100 000 100 000 Økt stillingsandeler barn, familie og helse K-sak 80/17 900 000 1 150 000 Brukerstyrt personlig assistanse K-sak 80/17 800 000 1 600 000 Solbakken helse- og mestringsboliger - turnus K-sak 80/17 1 200 000 1 200 000 Ny brannordning Orkdal - netto økning K-sak 80/17 2 130 000 2 130 000 Fellesrådet kantor/diakon/vedlikeholdsplan K-sak 80/17 557 000 616 000 Nye tiltak 2019 Valgutgifter 0 450 000 SUM TOTALT 9 066 000 12 030 000
Konsekvensjustert budsjett til disposisjon Budsjett Budsjett Økonomiplan 2018 2019 2020 2021 2022 Skatt på formue og inntekt -185 559 000-195 000 000-195 000 000-195 000 000-195 000 000 Eiendomsskatt -22 550 000-22 550 000-22 550 000-22 550 000-22 550 000 Ordinært rammetilskudd -250 066 000-264 219 000-266 800 000-262 214 000-262 234 000 Andre generelle statstilskudd -1 770 000-1 700 000-1 700 000-1 700 000-1 700 000 Statstilskudd flyktninger -16 800 000-12 125 000-12 125 000-12 125 000-12 125 000 SUM FRIE INNTEKTER -476 745 000-495 594 000-498 175 000-493 589 000-493 609 000 Renteinntekter og utbytte -5 350 000-5 618 000-5 581 000-5 542 000-5 503 000 Gevinst finansielle instrumenter -1 300 000-1 300 000-1 300 000-1 300 000-1 300 000 Renteutgifter,oa finansutgifter 13 081 000 16 178 000 20 340 000 22 112 000 22 754 000 Tap finansielle instrumenter 0 0 0 0 0 Avdrag på lån 27 304 000 34 044 000 36 706 000 36 022 000 35 563 000 NETTO FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER 33 735 000 43 304 000 50 165 000 51 292 000 51 514 000 Dekning tidl års merforbruk 0 0 0 0 0 Til ubundne avsetninger 7 000 000 11 300 000 11 300 000 11 300 000 11 300 000 Bruk tidl års mindreforbruk 0 0 0 0 0 Bruk ubundne avsetninger -9 633 000-3 366 000-3 366 000-3 100 000-3 100 000 NETTO AVSETNINGER -2 633 000 7 934 000 7 934 000 8 200 000 8 200 000 TIL FORDELING DRIFT -445 643 000-444 356 000-440 076 000-434 097 000-433 895 000 Konsekvensjustert budsjett drift 443 445 000 458 608 000 458 658 000 458 658 000 458 658 000 Ubalanse konsekvensjustert drift 0 14 252 000 18 582 000 24 561 000 24 763 000
Tiltak ikke med politiske vedtak Tiltak vedtatt 2018 innarbeides i budsjett 2019 2 019 2 020 Økt stilling (+50%) ppt-rådgiver K-sak 28/18 300 000 300 000 Administrasjonstid for enhetsledere oppvekstsentra K-sak 28/18 800 000 800 000 Drift av Skaun ungdomsskole og kultursenter F-sak 31/18 700 000 1 100 000
Tiltak ikke med uavklarte saker "Uavklarte saker" 2019 2020 Utredning av framtidige boliger (Kaupang-rapport) K-sak 21/18 300 000 Bredbånd i Skaun - nasjonal tilskuddsordning - egenandel K-sak 42/18 1 188 000 Utbyggingsavtale Øvre Fjellhaugvegen - detaljregulering K-sak 3/18 4 000 000 Klassedelinger K-sak 80/17 500 000 1 700 000 Plan for utredning av reservevann K-sak 49/18 Digitalstrategiprosjekt (KS-midler) ØR1 Organisasjonsutviklingsprosjekt (KS-midler) ØR1 Interkommunalt velferdsteknologiprosjekt K-sak 20/18 Forprosjekt skole søndre Skaun K-sak 80/17 Moan idrettspark - opparbeiding og asfaltering p-plass K-sak 28/18 Flytting av Fv Børsa sentrum K-sak 28/18 Ulvdalen næringsområde F-sak 12/28 Orkland folkebad - tilskudd interkommunalt anlegg F-sak 36/18 4 150 000 4 150 000 Nye barnehageavdelinger Venn K-sak 28/18 HOKU 32/18 2 000 000 3 100 000 Reguleringsplan Ramsjøområdet - mulighetsstudie F-sak 29/18 Interkomm. samarb. infrastrukturområdet - mulighetsstudie F-sak 56/17 Mottak av nye flyktninger Eiendomsstrategi/vedlikeholdsplan Kontorkommune sekretariat regionrådet/sio-utvikling K-sak 32/18 Helseplattformen Skatepark/treningspark -tiltak
Tiltak ikke med omstillingstiltak/nye tiltak Status per i dag: - 8,4 mill. kr Sum innspill til nye tiltak/behov fra enhetene: 10,7 mill. kr
Konsekvensjustert budsjett oppsummering Budsjett Økonomiplan 2019 2020 2021 2022 TIL FORDELING DRIFT -444 356 000-440 076 000-434 097 000-433 895 000 Konsekvensjustert budsjett drift 458 608 000 458 658 000 458 658 000 458 658 000 Ubalanse konsekvensjustert drift 14 252 000 18 582 000 24 561 000 24 763 000 Tiltak ikke med - politiske vedtak 1 800 000 2 200 000 2 200 000 2 200 000 Tiltak ikke med - uavklarte saker 12 138 000 8 950 000 8 950 000 8 950 000 Tiltak ikke med - nye tiltak (fra enhetene) 10 700 000 10 700 000 10 700 000 10 700 000 Total ubalanse 38 890 000 40 432 000 46 411 000 46 613 000 Tiltak ikke med - omstillingstiltak -8 400 000-8 400 000-8 400 000-8 400 000 Ny total ubalanse 30 490 000 32 032 000 38 011 000 38 213 000
I tillegg kommer statens forventninger til økt satsing opptrappingsplan rus (+ 200 000 kroner) økt satsing på tidlig innsats i skole (+ 370 000 kroner) økt satsing opptrappingsplan for habilitering og rehabilitering (+155 000 kroner) psykologer i kommunene (OK) «Finansiert» via rammetilskuddet til kommunesektoren.
Noen årsaker Flere årsverk ca 20 årsverk helårsvirkning av bevilgninger/tilleggsbevilgninger i 2018 Inntektssystemet og kommunereformen Nye brukere Økt behov for vedlikehold av kommunale bygg og anlegg Økte renter og avdrag Andre begrensninger Store ambisjoner/høyt aktivitetsnivå Gode tjenester
Handlingsrom??? Kort sikt: - Avsetning til disposisjonsfondet, bruk av fondsmidler, rentereserve, «slakke» i budsjettet Kort og mellomlang sikt: - Eiendomsskatt, egenbetalinger - Kutt i tjenester Lang sikt: - Investeringsnivå, endringer i tjenestetilbudet, strukturer, vekstambisjoner, alternativ til lånefinansiering (salg av eiendom, salg av aksjer ++)
LANGTIDSBUDSJETT 2018-2027 «BETA-VERSJON»
LANGTIDSBUDSJETT 2018-2027 550 000 Inntektsgapet 2018-2027 2017-priser 530 000 510 000 490 000 470 000 450 000 430 000 410 000 390 000 370 000 350 000 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Nytt driftsnivå Nytt inntektsnivå
Handlingsregler Fylkesmannens tilbakemelding etter siste kommunebesøk: Anbefaling om å ta i bruk handlingsregler Budsjett 2018: «Kommunestyret ber rådmannen om å at man i (omstillings-)prosjektet også inntar utarbeidelse av økonomiske måltall.» Ny kommunelov 14-2: Kommunestyret skal selv vedta finansielle måltall for utviklingen av kommunens økonomi Formål: «dette vil kunne bidra til å øke bevisstheten om langsiktig økonomiforvaltning i budsjettprosessene og bedre kunnskapen om kommunens økonomiske stilling og hvilke politiske ambisjoner det er rom for i et lengre perspektiv» Økonomisk «temperaturmåler» => sunn økonomi
Handlingsregler Grunnprinsipp: - Enkel å forstå - Enkel å finne - Enkel statusoppdatering - Ikke for mange
Handlingsregel 1 Netto driftsresultat i prosent av driftsinntekter - Foreslått mål: 1,75 % Status: Netto driftsresultat i % av driftsinntekter 12,0 % 10,0 % 8,0 % 6,0 % 4,0 % 2,0 % 0,0 % 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021-2,0 % -4,0 % Skaun Sør-Trøndelag Norge Anbefalt nivå
Handlingsregel 2 Netto rentebærende lånegjeld i prosent av driftsinntekter - Foreslått mål: maks 80 % Status: Lånegjeld i prosent av brutto driftsinntekter 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Langsiktig lånegjeld i prosent av brutto driftsinntekter Lånegjeld i prosent av brutto driftsinntekter korrigert for selvkostlån og kompensasjonslån
Handlingsregel 3 Driftsfond i prosent av driftsinntekter - Foreslått mål: minst 5 % Status: Disposisjonsfond 160 000 30,00 % 140 000 25,00 % 120 000 100 000 20,00 % 80 000 15,00 % 60 000 10,00 % 40 000 20 000 5,00 % 0 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Sum driftsfondet Sum andre disposisjonsfond Disposisjonsfond i prosent av brutto driftsinntekter 0,00 %
Tillegg: Handlingsregler vedtatt i finansreglementet Rentereguleringsfond i prosent av netto rentebærende gjeld - Mål: 2 % Bufferfond for langsiktige finansielle aktiva i prosent av porteføljens markedsverdi - Mål: minst 14 %
Veien videre Rådmannens budsjettnotat: mandag 5. november Presentasjon for formannskap/kommunestyre ++: torsdag 8. november Formannskapets innstilling: 29. november - Ute til alminnelig ettersyn i 14 dager Kommunestyrets vedtak: 13. desember