REGNSKAP 2018 BUDSJETT 2018

REGNSKAP 2018 BUDSJETT 2018

2 REGNSKAP 2018

HAMMERFEST HAVN KF 3 INNHOLDSFORTEGNELSE 1 Innledning... 4 2 Fordeling inntekter... 4 3 Økonomisk oversikt drift... 5 4 Innvesteringer 2018... 6 5 Balanse... 7 6 Regnskapsnoter 2018... 8 6.1 Note 1 Endring i arbeiskapital... 8 6.2 Note 2 Pensjon... 8 6.3 Note 3 Avsetning og bruk av fond... 8 6.4 Note 4 anleggsmidler... 9 6.5 Note 5 Aksjer og andeler... 9 6.6 Note 6 Kapitalkonto... 10 6.7 Note 7 Langsiktig gjeld... 10 6.8 Note 8 Selvkost... 11

4 REGNSKAP 2018 1 INNLEDNING Regnskapet for 2018 er ført etter kommunelovens bestemmelser. Aktivitetsnivået i Barentshavet har påvirket inntektene vårt i 2018, da spesielt i første halvår. Utvikling 2017 2018 2019 2020 Brutto driftsresultat eks. avskr. 30,6 % 28,2 % 33,0 % 38,0 % Netto driftsresultat i % 1,9 % 10,7 % * Justert for minimumsavdrag lån 14,9 % 10,7 % 15,0 % 20,0 % Disposisjonsfond i % av inntekter 7,0 % 12,0 % 16,0 % 20,0 % Inntekstsvekst fra året før 2,1 % Kostnadsvekst fra året før (eks avsk) 1,4 % I tabellen ovenfor andre linje fremgår det hvordan netto driftsresultat ville ha vært dersom kun minimumsavdrag på lån var betalt inn. Dette tallet bør opp på 20 % av inntektene for å kunne møte de utfordringene som vi ser fremfor oss. Disposisjonsfondet bør også opp på 20 % av inntektene innen 2020. Inntektene viser en nedgang i 2018 i forhold til 2017. Kostnadene viser kun en moderat vekst. 2 FORDELING INNTEKTER Fordeling inntekter 2017 2018 Anløpsavgift 10 138 448 10 480 972 Kaivederlag 7 994 654 7 868 001 Vareavgift 6 033 333 4 153 227 Renovasjon 144 983 1 222 441 Havnebåtleie 4 128 687 519 806 Vannlevering 1 059 651 950 643 Strømmlevering 525 180 693 315 Arbeid for andre 152 500 Fortøyningsbistand 838 086 730 648 Andre vederlag 142 679 1 354 171 ISPS vederlag 1 227 112 1 424 022 Ankring 91 324 127 306 Sikkerhetsgebyr IMF Cruise 13 906 Loskjøring 2 612 625 Leieinntekter grunn/lokaler 7 369 416 7 583 144 Utleie småbåthavn 342 605 9 311 Andre inntekter 2 472 040 1 159 127 Refusjoner 272 349 1 118 464 42 933 047 42 021 129 I 2017 ble regnskapet ført på at annet system, og det er derfor ikke sammenheng mellom alle de enkelte poster ovenfor. Totalen vil uansett være sammenlignbar.

HAMMERFEST HAVN KF 5 3 ØKONOMISK OVERSIKT DRIFT Driftsregnskap 2018 Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap 2018 Budsjett Budsjett 2017 Driftsinntekter: Brukerbetaling Andre salgs og leieinntekter 40 902 146 42 710 000 43 710 000 42 660 698 Overføringer med krav til motytelse 1 118 464 272 349 Overføringer uten krav til motytelse 518 Sum driftsinntekter 42 021 128 42 710 000 43 710 000 42 933 047 Driftsutgifter: Lønnsutgifter 14 440 113 15 540 000 15 540 000 14 393 422 Sosiale utgifter 545 249 752 524 Kjøp av varer og tj som inngår i foretakets tj.pr 11 599 400 13 920 000 13 920 000 13 982 601 Kjøp av tjenester som erstatter foretakets tj.pr 1 700 741 345 062 Overføringer 1 959 810 305 721 Avskrivninger. 6 870 276 6 870 000 4 700 000 5 353 385 Fordelte utgifter 56 166 Sum utgifter 37 059 424 36 330 000 34 160 000 35 132 716 Brutto driftsresultat: 4 961 704 6 380 000 9 550 000 7 800 331 Finansposter: Renteinntekter og utbytte 482 848 410 000 10 000 110 666 Mottatte avdrag på lån Sum eksterne finansinntekter 482 848 410 000 10 000 110 666 Renteutgifter og låneomkostninger 3 315 477 4 029 000 5 529 000 3 293 348 Avdrag på lån 4 483 795 4 000 000 6 000 000 9 165 260 Utlån Sum eksterne finansutgifter 7 799 272 8 029 000 11 529 000 12 458 608 Resultat eksterne finanstransaksjoner: 7 316 424 7 619 000 11 519 000 12 347 942 Motpost avskrivninger 6 870 276 6 870 000 4 700 000 5 353 385 Netto driftsresultat: 4 515 556 5 631 000 2 731 000 805 774 Interne finansieringstransaksjoner: Bruk av tidligere års regnskapsmessig mindre Bruk av disposisjonsfond 5 000 000 5 000 000 5 000 000 Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger 5 000 000 5 000 000 5 000 000 Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsm Avsatt til disposisjonsfond 9 515 556 10 631 000 7 731 000 805 774 Avsatt til bundne fond Sum avsetninger 9 515 556 10 631 000 7 731 000 805 774 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk

6 REGNSKAP 2018 4 INNVESTERINGER 2018 Investeringsregnskap 2018 Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap 2018 Budsjett Budsjett 2017 Investeringer: Investeringer i anleggsmidler 41 712 618 70 785 000 137 335 000 12 139 273 Utlån og forskutteringer 1 413 750 Kjøp av aksjer og andeler 65 671 65 000 65 000 22 152 999 Avdrag på lån Avsetninger Årets finansieringsbehov 41 778 289 70 850 000 137 400 000 35 706 022 Finansiert slik: Bruk av lånemidler 38 728 289 68 350 000 132 900 000 31 106 022 Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer 550 000 Kompensasjon for merverdiavgift Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering: 39 278 289 68 350 000 132 900 000 31 106 022 Overført fra driftsdelen Bruk av avsetninger 2 500 000 2 500 000 4 500 000 4 600 000 Sum finansiering: 41 778 289 70 850 000 137 400 000 35 706 022 Udekket/udisponert Fordeling investeringer Regnskap Budsjett Avvik Nye dampskipskaia (Ref. Ren havn) 4 656 062 4 000 000 656 062 Bibliotekkaia 700 000 700 000 Sentrum småbåthavn 449 592 450 000 408 Polarbase kai 3 RoRo kai 29 161 782 30 000 000 838 218 Fiskerihav Forsøl 1 975 780 2 000 000 24 220 Landstrømanlegg Fuglenes 383 201 200 000 183 201 Sikkerhet i havnen 171 280 500 000 328 720 Distriktskaier 500 000 500 000 Leirvika industriområde 2 879 119 30 000 000 27 120 881 Egenkapitalinnskudd KLP 65 671 65 671 Diverse investeringer 1 335 802 1 500 000 164 198 Interkommunalt samarbeid logistikkløsning 1 000 000 1 000 000 41 778 289 70 850 000 29 071 711

HAMMERFEST HAVN KF 7 5 BALANSE Balanse Regnskap Regnskap 2018 2017 EIENDELER: Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Faste eiendommer og anlegg 276 769 366 243 014 994 Utstyr, maskiner og transportmidler 16 442 501 15 354 533 Utlån 1 413 750 1 413 750 Aksjer og andeler 23 329 089 23 263 418 Pensjonsmidler 22 766 752 18 042 448 Sum anleggsmidler: 340 721 457 301 089 142 Omløpsmidler Kortsiktige fordringer 11 374 234 11 219 157 Premieavvik 2 127 951 1 046 140 Kasse, bankinnskudd 35 376 816 9 909 828 Sum omløpsmidler: 48 879 002 22 175 125 SUM EIENDELER: 389 600 460 323 264 268 EGENKAPITAL OG GJELD: Egenkapital Disposisjonsfond 5 029 655 3 014 100 Kapitalkonto 125 052 648 122 704 750 Sum egenkapital: 130 082 303 125 718 850 Gjeld Langsiktig gjeld Ihendehaverobligasjonslån Pensjonsforpliktelser 24 987 415 21 947 492 Andre lån 206 975 000 168 573 617 Sum langsiktig gjeld: 231 962 415 190 521 109 Kortsiktig gjeld Annen kortsiktig gjeld 27 555 742 7 024 309 Sum kortsiktig gjeld: 27 555 742 7 024 309 SUM EGENKAPITAL OG GJELD: 389 600 460 323 264 268 Memoriakonti Ubrukte lånemidler 16 350 954 12 194 066 Motkonto for memoriakontiene 16 350 954 12 194 066 Ubrukte lånemidler overføres til 2019 Av kortsiktige fordringer utgjør kundefordringer 5,8 Mill mot 10,3 Mill i 2017. Resten er stort sett MVA refusjoner.

8 REGNSKAP 2018 6 REGNSKAPSNOTER 2018 6.1 NOTE 1 ENDRING I ARBEISKAPITAL Anskaffelse av midler 2018 2017 Inntekter driftsdel 42 021 128 42 933 047 Inntekter investeringsdel 550 000 Innbetalinger ved eksterne finanstrans. 43 368 026 43 410 754 Sum anskaffelse av midler 85 939 154 86 343 801 Anvendelse av midler 2018 2017 Utgifter driftsdel 30 189 148 29 779 331 Utgifter investeringsdel 41 778 289 35 706 022 Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner 7 799 272 12 458 608 Sum anskaffelse av midler 79 766 710 77 943 961 Anskaffelse anvendelse av midler 6 172 444 8 399 840 Endring ubrukte lånemidler 4 156 889 12 194 066 Endring i arbeidskapital 10 329 333 3 794 226 6.2 NOTE 2 PENSJON Fra og med 2017 ble pensjonen bokført på samme måte som i Hammerfest Kommune. Netto premieavvik er før i balansen med kr. 2 127 951. 6.3 NOTE 3 AVSETNING OG BRUK AV FOND Disposisjonsfond 2018 2017 Beholdning per 1/1 3 014 099 6 808 325 Brukt i investeringsregnskapet 2 500 000 4 600 000 Brukt i driftsregnskapet 5 000 000 Avsatt i driftsregnskapet 9 515 556 805 774 Sum 5 029 655 3 014 099

HAMMERFEST HAVN KF 9 6.4 NOTE 4 ANLEGGSMIDLER Anlegg / eiendeler IB Avskr Anskaffelse UB Kaier 180 642 049 4 186 798 37 087 973 213 543 224 Bygninger 59 643 001 1 389 637 167 958 58 421 322 Tomter 2 191 309 2 613 513 4 804 822 Farledinnretninger 6 236 718 226 399 6 010 319 Fartøy/skip 5 123 740 555 308 4 568 432 Biler 342 042 68 408 945 288 1 218 922 Arbeidsmaskiner 2 680 179 268 019 2 412 160 Inventar, verktøy og utstyr 1 510 489 178 707 897 885 2 229 667 Sum 258 369 527 6 873 276 41 712 617 293 208 868 6.5 NOTE 5 AKSJER OG ANDELER Aksjer og andeler IB Avskr Anskaffelse UB Egenkapitalinnskudd KLP 411 418 65 671 477 089 Fuglenes eiendom 700 000 700 000 Hammerfest Terminalen AS 22 100 000 22 100 000 Annet 52 000 52 000 Sum 23 263 418 65 671 23 329 089

10 REGNSKAP 2018 6.6 NOTE 6 KAPITALKONTO Kapitalkonto DEBET KREDIT INNGÅENDE BALANSE 122 704 750 Salg av fast eiendom og anlegg Av og nedskrivning av fast eiendom og anlegg 6 870 276 Aktivering av fast eiendom og anlegg (Eks aksjer) 41 712 618 Salg av utstyr, maskiner og transportmidler Av og nedskrivning av utstyr, maskiner, transp.m. Oppskrivning av utstyr, maskiner, transp.m. Oppskriving av fast eiendom Aktivering av utstyr, maskiner og transportmidler Salg av aksjer og andeler Nedskriving av aksjer og andeler Kjøp av aksjer og andeler 65 671 Oppskrivning av aksjer og andeler Aktivering av pensjonsmidler Mottatte avdrag på utlån Av og nedskrivning på utlån Utlån Oppskrivning utlån Bruk av midler fra eksterne lån 38 728 289 Avdrag på eksterne lån 4 483 795 Endring pensjonsforpliktelser 3 039 923 Endring skyldig arb.g.avgift av netto pensj. forpliktelse Pensjonsmidler 4 724 304 Øredifferanser anleggsmidler ført bort.* 2 Urealisert valutagevinst UTGÅENDE BALANSE 125 052 648 SUM 173 691 139 173 691 139 6.7 NOTE 7 LANGSIKTIG GJELD Langsiktig gjeld 2017 Endr. 2018 Kommunalbanken 20070652 2 537 400 2 537 400 Kommunalbanken 20080685 2 750 000 2 750 000 Kommunalbanken 20090866 2 700 000 2 700 000 Kommunalbanken 20110379 14 000 000 14 000 000 Kommunalbanken 50110575 13 020 000 13 020 000 Kommunalbanken 20170715 19 000 000 19 000 000 KLP 8317 50 31114 3 501 222 3 501 222 KLP 8317 50 36469 8 600 000 800 000 7 800 000 KLP 8317 50 41837 2 600 000 2 600 000 KLP 8317 52 80904 15 000 000 15 000 000 KLP 8317 52 95618 20 150 000 20 150 000 KLP 8317 53 99162 4 590 000 4 590 000 KLP 8317 54 75616 4 749 998 4 749 998 KLP 8317 54 45555 33 541 665 33 541 665 KLP 8317 54 62344 4 833 332 4 833 332 KLP 8317 54 95455 17 000 000 17 000 000 KLP 8317 55 01245 199 175 000 199 175 000 SUM 168 573 617 38 401 383 206 975 000

HAMMERFEST HAVN KF 11 6.8 NOTE 8 SELVKOST Selvkostkalkyle anløpsavgift 2015 2016 2017 2018 Direkte kostnader 6 419 668 6 835 672 7 452 549 7 358 989 Inndirekte fordelte kostnader og felleskostna 2 433 395 2 679 208 2 783 506 2 783 506 Avskrivninger 219 603 286 691 340 817 632 832 Kalkulerte rentekostnader 226 358 317 595 418 397 458 275 Sum kostnader (Gebyrgrunnlag 9 299 024 10 119 166 10 995 269 11 233 602 Anløpsavgifter 9 841 421 9 878 524 10 138 446 10 480 971 Årets sevkostresultat 542 397 240 642 856 823 752 631 IB Selvkostfond (Fremførbart underskudd) 1 321 667 779 270 1 019 912 1 876 735 Avsetning til selvkostfond 542 397 Bruk av selvkostfond 240 642 856 823 752 631 Sevkostfond 779 270 1 019 912 1 876 735 2 629 366 * Ved røde (negative tall) indigerer det et fremførbart underskudd.

12 REGNSKAP 2018 Hammerfest Havn KF Postboks 123 9615 Hammerfest