Hovedtrekk hittil i 2019 Meget god likviditet Utlånsvekst Innskuddsvekst Svært lave tap God soliditet Regnskapsprinsipp Kvartalsregnskapet er avlagt etter de samme prinsipper som årsregnskapet. Resultatregnskapet Resultatet av ordinær drift før skatt pr. 1. kvartal er på 5,1 mill. kr mot 5,7 mill. kr på samme tid i fjor. Netto rente- og provisjonsinntekter er 0,12 mill. lavere enn i 2018. Rentenettoen er 1,45 %, mot 1,48 % i fjor. Bankens samlede driftskostnader er på 10,3 mill. kr mot 10,1 mill.kr i fjor. Forvaltningskapitalen Ved utgangen av 1. kvartal var forvaltningskapitalen på 3.443 mill. kr mot 3.356 mill. kr på samme tid i fjor. Det er økning på 87 mill. kr, eller 2,59 %. Innskudd Innskudd fra kunder var pr 1. kvartal på 2.288 mill. kr mot 2.155 mill. kr på samme tid i fjor. Innskuddsdekningen og likviditetssituasjonen er meget tilfredsstillende. Utlån Brutto utlån pr. 1. kvartal utgjorde 2.987 mill. kr mot 2.901 mill. kr på samme tid i fjor. Det er en økning på 86 mill. kr, eller 2,96 %. Pr. 31.3.2019 er ca. 672 mill. kr av boliglånsporteføljen overført til Verd Boligkreditt AS, slik at den reelle veksten er på 5,21 % målt mot samme tid i fjor. Banken har en nøktern kredittrisikoprofil. Verdipapirer Bankens beholdning av sertifikater og obligasjoner beløper seg ved utgangen av 1. kvartal til 66,5 mill. kr mot 70,7 mill. kr på samme tid i fjor. Beholdningen av aksjer, andeler og andre verdipapirer beløper seg til 138 mill. kr mot 112 mill. kr på samme tid i fjor. Tap Netto misligholdte lån utgjør 6,9 mill. kr eller 0,23 % av brutto utlån. Tilsvarende tall på samme tidspunkt i fjor utgjorde 8,5 mill. kr eller 0,29 % av brutto utlån. Soliditet Bankens soliditet er god. Sparebankens fond utgjør 400 mill. kr pr 31.3.2019. Dette gir ved konsolideringen en ren kjernekapitaldekning på 19,28 %, kjernekapitaldekning på 19,48 % og ansvarlig kapitaldekning på 19,70 %. Utsikter for resten av året Styret er tilfreds med resultatet og forventer fortsatt positiv utvikling i tiden fremover. Bankens underliggende drift er god. Lillesand, 26. april 2019 Styret for Lillesands Sparebank Torkil S. Mogstad Styreleder Inger Vollstad Nestleder Knut Harald Kvifte Heikki Erling Systad Karin Glamsland Hagen Anne Grethe Knudsen Adm. Banksjef 2
Resultatregnskap (alle tall i tusen) Q1 2019 Q1 2018 31.12.2018 31.03.2019 31.03.2018 1. Renteinntekter og lignende inntekter 22.594 21.224 86.862 22.594 21.224 2. Rentekostnader og lignende kostnader 10.339 8.851 37.392 10.339 8.851 I Netto rente og provisjonsinntekter 12.255 12.372 49.470 12.255 12.372 3. Utbytte og andre innt.av vp. med variabel avk. 592 541 4.445 592 541 4. Provisjonsinntekter og inntekter fra banktj. 2.655 2.331 10.357 2.655 2.331 5. Provisjonskostnader og kostnader ved banktj. 318 266 1.080 318 266 6. Netto verdiendring og gevinst/tap andre ren 130 868 7.168 130 868 7. Andre driftsinntekter 88 87 1.597 88 87 Sum andre inntekter 3.146 3.561 22.487 3.146 3.561 8. Lønn og generelle administrasjonskostnader 8.839 8.167 33.869 8.839 8.167 9. Avskrivninger mv av varige driftsmidler og 279 412 1.405 279 412 10. Andre driftskostnader 1.193 1.567 5.739 1.193 1.567 Sum driftskostnader 10.311 10.147 41.013 10.311 10.147 Resultat før tap 5.090 5.786 30.944 5.090 5.786 11. Tap på utlån, garantier mv 316 1.545 316 Resultat etter tap 5.406 5.786 29.399 5.406 5.786 13. Skatt på ordinært resultat 1.500 1.000 5.693 1.500 1.000 II Resultat av ordinær drift etter skatt 3.906 4.786 23.707 3.906 4.786 III Resultat for regnskapsåret 3.906 4.786 23.707 3.906 4.786 Balanse (alle tall i tusen) Q1 2019 Q1 2018 År 2018 1. Kontanter og fordringer på sentralbanker 74.460 67.644 72.814 3. Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 154.026 186.556 168.328 4. Utlån til og fordringer på kunder 2.987.309 2.901.163 2.975.898 Individuelle nedskrivninger 2.498 2.617 2.847 Gruppenedskrivninger 6.800 5.500 6.800 Netto utlån til og fordringer på kunder 2.978.010 2.893.046 2.966.251 6. Sertifikater, obligasjoner og andre rentebær. 66.516 70.735 66.451 7. Aksjer, andeler og andre vp. med variabel a 137.576 112.340 127.802 10. Immatrielle eiendeler 48 206 63 11. Varige driftsmidler 18.736 14.352 18.789 12. Andre eiendeler 8.376 6.995 6.076 13. Forsk. bet. ikke påløpte kostnader og opptj. 4.887 4.326 4.607 Sum eiendeler 3.442.635 3.356.200 3.431.182 14. Gjeld til kredittinstitusjoner 130.612 100.523 130.617 15. Innskudd fra og gjeld til kunder 2.287.670 2.154.700 2.283.044 16. Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 601.876 699.859 599.888 17. Annen gjeld 7.357 9.612 11.499 18. Påløpte kostnader og mottatt ikke opptjente 9.726 8.349 3.607 19. Avsetninger for påløpte kostnader og forplikt. 1.300 1.021 1.300 Sum gjeld 3.038.542 2.974.063 3.029.954 22. Opptjent egenkapital 400.186 377.354 401.228 27. Udekket tap / udisponert overskudd 3.906 4.783 Sum egenkapital 404.092 382.137 401.228 Sum gjeld og egenkapital 3.442.635 3.356.200 3.431.182 Samlet garantiansvar 56.824 77.395 82.545 3
Regnskap i % av gjennomsnittlig forv. kap 31.03.2019 31.03.2018 31.12.2018 1. Renteinntekter og lignende inntekter 2,67 2,54 2,54 2. Rentekostnader og lignende kostnader 1,22 1,06 1,09 I Netto rente og provisjonsinntekter 1,45 1,48 1,45 3. Utbytte og andre innt.av vp. med variabel a 0,07 0,06 0,13 4. Provisjonsinntekter og inntekter fra banktj 0,31 0,28 0,30 5. Provisjonskostnader og kostnader ved banktj 0,04 0,03 0,03 6. Netto verdiendring og gevinst/tap andre ren 0,02 0,10 0,21 7. Andre driftsinntekter 0,01 0,01 0,05 Sum andre inntekter 0,37 0,43 0,66 8. Lønn og generelle administrasjonskostnader 1,04 0,98 0,99 9. Avskrivninger mv av varige driftsmidler og 0,03 0,05 0,04 10. Andre driftskostnader 0,14 0,19 0,17 Sum driftskostnader 1,22 1,22 1,20 Resultat før tap 0,60 0,69 0,91 11. Tap på utlån, garantier mv 0,04 0,00 0,05 Resultat etter tap 0,64 0,69 0,86 13. Skatt på ordinært resultat 0,18 0,12 0,17 II Resultat av ordinær drift etter skatt 0,46 0,57 0,69 III Resultat for regnskapsåret 0,46 0,57 0,69 Gjennomsnittlig forvaltningskapital 3.436.833 3.383.125 3.414.141 Tapsutviklingen (i 1000 kroner) 31.03.2019 31.03.2018 31.12.2018 Brutto misligholdte lån 6.907 8.462 3.727 individuelle nedskrivninger på disse 1.438 488 1.776 = Netto misligholdte lån 5.469 7.974 1.951 Brutto tapsutsatte lån for øvrig 8.464 7.863 18.822 individuelle nedskrivninger på disse 0 677 0 = Netto tapsutsatte lån for øvrig 8.464 6.186 18.822 Tapskostnader Periodens endring i individuelle nedskrivninger 6 + periodens endring i gruppenedskrivninger 0 + periodens konstaterte tap som det tidligere år er foretatt individuell nedskrivning for -376 + periodens endring som følge av amortiseringseffekten 54 + periodens konstaterte tap som det tidligere år ikke er foretatt individuell nedskrivning for - periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap = periodens tapskostnad (-inntekt) -316 0 0 LCR pr. 31.03.2019 131 % 4
KAPITALDEKNING BANK (beløp i hele 1.000) 31.03.2019 31.03.2018 31.12.2018 Netto ansvarlig kapital (ren kjernekapital) 340.138 345.413 355.562 Beregningsgrunnlag 1.720.889 1.660.285 1.718.636 Kapitaldekning i % 19,77 % 20,80 % 20,69 % KAPITALDEKNING KONSOLIDERT Ren kjernekapitaldekning inkl eierskap i Verd Boligkreditt og Brage Finans 19,28 % 19,69 % 19,54 % Kjernekapitaldekning inkl eierskap i Verd Boligkreditt og Brage Finans 19,48 % 19,81 % 19,74 % Kapitaldekning inkl eierskap i Verd Boligkreditt og Brage Finans 19,70 % 19,94 % 19,94 % 5