I e, r < 2, 4 6 4? :2Ç6?% 4?.9 9. 4 r 9 15 februar 214 41S -1 Regnskap 213 Rollag kommune
funksjon hovedoversikt drift Investeringsregnskap Driftsregnskapet Investeringsregnskapet Investeringsregnskapet Regnskap 213 Rollag kommune INNHOLD SIDE Revisjonsberetning Oversikter: Regnskapsskjema i A Driftsregnskapet 3 Regnskapsskjema i B 4 økonomisk oversikt 5 Regnskapsskjema 2 A 6 Regnskapsskjema 2 B 7 økonomisk oversikt 9 Balanseregnskapet 1 Balanseregnskapet 11 Driftsregnskap: Rammer enhetene 16 Driftsregnskap kostraart 17 Driftsregnskap 19 NOTER 21 Rollag februar 214 Hans Henrik Thune Rådmann Anne Rudi økonomisj ef Side 2
Regnskap 213 Rollag kommune Regnskapsskjema la - Tall i i kroner FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Eiendomsskatt verk og bruk Eiendomsskatt annen fast eiendom Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter Driftsregnskapet Regulert Opprinnelig Regnskap 213 budsjett 213 budsjett 213 Regnskap 212-33 456 812-31 579-31 579-32 535 69-6 58 369-61 971-61 971-57 849 141-7 519 467-7 51-6 7-6 697 838-3 926 31-3 93-3 8-3 732 813-5 22 386-4 2-4 2-3 56 792-11 631 344-19 19-18 25-14 376 193 I FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Renteinntekter og utbytte -932 116-92 -92-1 247 7 Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter i 778 492 1 781 1 781 1 811 26 Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) Avdrag på lån 316448 315 315 294392 Netto finansinntekter/-utgifter 3 952 824 4 11 4 11 3 54 644 I AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Til ubundne avsetninger 5 223 75 5 223 75 2 813 94 5 43 686 Til bundne avsetninger 1 884 91 5 5 1 214 672 Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk -4 44 1-4 44 1-3 527 162 Bruk av ubundne avsetninger -1-1 33 76 Bruk av bundne avsetninger -1 813 938-45 -45-2 447 44 Netto avsetninger 753 856 383 74 2 413 94-749 968 I FORDELING Overført til investeringsregnskapet 2 691 2 2 691 2 45 436 625 Til fordeling drift -13 233 464-12 14 96-11 375 96-11 184 89 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 12 753 79 12 14 96 11 375 96 96 744 889 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk -479 674-4 44 1 Side 3
Regnskap 213 Rofiag kommune Budsjettskjema I B - driftsregnskapet Regulert busjett Fordeling: Regnskap 213 213 Busjett 213 Regnskap 212 Sum fordelt i driften: 12 753 79 12 14 96 11 375 96 96 744 889 Kraftomsetning -1 578 795-1 92-2 5-1 273 76 Avskrivninger (motpost) -6 664 345-6 664 345-7 6 94 Kompensasjon mva på investeringer -2 21 292-1 126-45 -727 79 Omstilling/IØnnsoppgjør/reguleringspremie 93 275 896 833 Premleavvik/amortisering -51 512-93 243-2 355-2 335 12 Ovf ldrettsskolen 356 139 27-143 -143 Avskrivninger ldrettsskolen 37 912 Enheter: Icorrigering enhetenes rammer for: 14 766 12 339 Brukavfond idriftsrammen 48746 1994839 Avsatt til fond i driften -1 76 437-175 -966 788 Integreringstilskudd 4 427 4 3 15 3 15 2 74 Renteinntekter ført i enhetene 38 346 2 2 28 498 Forvaltning Trillemarka avsetning til fond/renter Forvaltning Trillemarka bruk av fond 983 192 1 36 325 Enheter: Helse 6 441 69 5 758 129 5 998 17 6 85 213 Pleie og omsorg 39 42 297 38 76 27 39 631 462 38 76 442 ldrettsskolen 55 994 Rollag kommunale barnehage 6 151 655 6 112 519 6 291 15 6 337 99 NAV Numedal sosial og barnevern 5 29 918 4 54 4 144 3 82 545 Fellestjenesten 16 419 615 17 741 422 16 943 55 15 923 994 Plan og utvikling 15 781 399 15 631 461 9 691 357 12 15 17 Skolen 18 33 13 18 312 353 18 32 664 18 67 935 Rollag kirkelig fellesråd 1 792 5 1 792 5 1 754 1 984 Sum fordelt 12 753 79 12 14 96 11 375 96 96744 889 Side 4
Regnskap 213 RoJiag kommune Økonomisk oversikt - Drift Regulert Opprinnelig Regnskap Tall i i kroner Note Regnskap 213 budsjett 213 budsjett 213 212 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Rammetilskudd Andre statlige overføringer Andre overføringer lnntekts- og formuesskatt Eiendomsskatt verk og bruk Eiendomsskatt annen fast eiendom -8 174 296-7 753 993-8 8 993-8 427 98-11 47 279-1 134-1 134-9 577 16 11.2-3 197 558-2 524 18-18 158 7-23 788 859-6 58 369-61 971-61 971-57 849 141 11.2-5 22 386-4 2-4 2-3 56 792-6 421 159-4 281-5 11-6 739 989-33 456 812-31 579-31 579-32 535 69-7 519 467-7 51-6 7 C) -6 697 838-3 926 31-393 -3 8-3 732 813 Andre direkte oe indirekte skatter Sum driftsinntekter -166 471 636-151 883 173-149 562 693-152 91 126 I DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter 11.3 71 859 85 66 552 832 66 261 727 67 576 789 Sosiale utgifter 19 13 643 18 879 927 18 588 835 19 259 236 Kjøp av varer og tjen. som inngår i komm. tjenesteprod. 29 721 554 24 593 125 24 385 125 27 664 8 Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjensteprod. 26 113 83 25 41 85 24 41 82 2 992 748 OverfØringer 11.3 12 152 953 9 38 3 9 42 3 9 851 969 Avskrivninger 6 664 345 6 664 345 7 6 94 Fordelte utgifter -4-4 -4-4 Sum driftsutgifter 165 485 427 151 431 614 142 657 789 152 364 916 I Brutto driftsresultat -986 29-451 559-6 94 94-545 21 EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte -932 116-92 -92-1 2477 Mottatte avdrag på lån -127-2 -2-26 Sum eksterne finansinntekter -i 59 116-94 -94-1 273 7 EKSTERNE FINANSUTGIFTER Renteutgifter og låneomkostninger 1 778 492 1 781 1 781 1 811 26 Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) Avdragpå lån 14 316448 315 315 294392 Utlån -1 5 5 I Sum eksterne finansutgifter 4 784 94 4 981 4 981 4 751 652 Resultat eksterne finanstransaksjoner 3 725 824 4 41 4 41 3 478 644 I Motpost avskrivninger -6 664 345-6 664 345-7 6 94 Netto driftsresultat -3 924 73-3 74 94-2 863 94-4 126 659 BRUK AV AVSETNING ER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk -4 44 1-4 44 1-3 527 162 Bruk av disposisjonsfond -1-1 33 76 Brukavbundnefond -1813938-45 -45-244744 I Sum bruk av avsetninger -6 353 939-4 89 1-45 -7 8 325 I AVSETNINGER Overført til investeringsregnskapet 11.1 2 691 2 2 691 2 45 436 625 Avsatt til dekning av tidligere års r.messige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond 5 223 75 5 223 75 2 813 94 5 43 686 Avsatt til bundne fond 1 884 91 5 5 1 214 672 I Sum avsetninger 9 798 996 7 964 95 3 313 94 6 694 983 I Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk 15-479 674-4 44 1 I Side 5
Regnskap 213 Rollag kommune Regnskapsskjema 2A - Investeringsregnskapet Tall i 1 kroner ANSlERlNGSBEHOV Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket Avsetninger Regnskap 213 14 33 293 785 315 197 644 Regulert budsjett Opprinnelig Regnskap 213 Budsjett 213 212 13 725 2 16 43 1 138 244 12 2 95935 15 15 195417 255476 Årets finansieringsbehov 15 313 252 15 75 2 16 78 11 548 172 NSlERlNG Bruk av lånemidler -5 375 721-5 87-12 -7 57 275 Inntekter fra salg av anleggsmidler -3 839-2 -2-377 45 Tilskudd til investeringer -641 81-1 3-1 -129 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner -187 34-15 -15-176 166 Andre inntekter I Sum ekstern finansiering -6 235 44-7 52-13 35-8 252 486 OverfØrt fra driftsregnskapet -2 691 2-2 691 2-45 -436 625 Bruk av tidligere års udekket Bruk av avsetninger -5 698 487-4 864-2 98-2 859 61 I Sum finansiering -14 625 91-15 75 2-16 78-11 548 172 Udekket / Udisponert 688 161 Side 6
Regnskap 213 Rollag kommune Regnskapsskjema 2 B Revidert bud Opprinnelig Konto Konto (T) Regnskap 213 213 budsjett 213 Regnskap 212 521 Kjøp av aksjer 2973 929 Salg av aksjer og andeler -13 839-13839 2973 67 Salgavtomter -17 311 Tomteområder - boliger -17 51 Avdrag på løpende lån 197 644 15 15 195 417 522 Utlån 5 i 685 91 Lån -5-1 -685 921 Avdrag på lån -187 34-15 -15-176 166 8 Startlån 161 19251 521 Kjøp av aksjer 285315 2 2 27162 81 Egenkapitalinnskudd KLP 285 315 2 2 271 62 26 EDB-utstyr 14 686 81 IT-utstyr, programvare adm. 14 686 26 EDB-utstyr 192 535 2316 Nyanlegg 258196 5 5 429 Merverdiavg på vederlag 1832 811 Ny felles IKT-plattform i Kongsbergregionen 276 498 5 5 192 535 23 Vedlikehold 37188 2316 Nyanlegg 332627 256299 196145 429 Merverdiavg på vederlag 92454 274 36 8162 Ventilasjonsanlegg gml del kommunehuset 462 269 256 299 1 37 181 23 Vedlikehold 274 37 716 565 2316 Nyanlegg 94698 378749 13736 429 Merverdiavg på vederlag 92 184 182 575 Opprusting sanitær og universell utforming 8163 kommune 46919 378749 912876 2316 Nyanlegg 175 1344 6 429 Merverdiavg på vederlag 269 8311 Strømagregat bygdeheimen og helsesenteret i 344 1 344 6 48 Overføring til kommunalt Foretak 5 5 84 ldrettshau 55 48 Overføring til kommunalt Foretak 3 5 3 5 3 5 841 Svømmehall 35 35 35 2316 Nyanlegg 18933 228 228 429 Merverdiavg på vederlag 452 326 845 Veggli samfunnshus 2 261 629 2 28 2 28 2316 Nyanlegg 2529589 274 25 429 Merverdiavg på vederlag 632 397 676 89 Overføringerfraandre -1-1 951 Bundne kapitalfond (2.55) -781 987 849 Servicebygg Rollag bygdetun 2 38 2 38 i 5 Side 7
Regnskap 213 Rollag kommune Revidert bud Opprinnelig Konto Konto (T) Regnskap 213 213 budsjett 213 Regnskap 212 2316 Nyanlegg 15 856 Veggli kirke 15 2316 Nyanlegg 134132 192226 429 Merverdiavg på vederlag 33533 8561 Badedammen 167 665 192 226 2316 Nyanlegg 24554 24554 3 12112 86 Veggli renseanlegg 245 54 245 54 3 121 12 2316 Nyanlegg 1 1 155478 863 Reservevannsforsyning Rollag 1 1 155 478 2316 Nyanlegg 13 863 Anlegg for avvanning av slam 13 2316 Nyanlegg 98179 1 1 18695 429 Merverdiavg på vederlag 22 248 27 59 819 Overf. fra staten -129 87 Kommunale veger 12238 1 1 1164154 2316 Nyanlegg 894794 75 75 429 Merverdiavg på vederlag 223 698 951 Bundne kapitalfond (2.55) -52 5 872 Gang- sykkelveg 1 65 992 75 75 2316 Nyanlegg 648766 6 429 Merverdiavg på vederlag 162 191 89 Overføringer fra andre -36-3 874 Gatelys Fv.17 45 957 3 2316 Nyanlegg 194193 429 Merverdiavg på vederlag 4438 88 Boligfelt i Veggli 238 232 2316 Nyanlegg 9198 29198 1 67 Salgavtomter -2-2 884 Boligfelt Veggli og store tomter Veggli/Rollag 91 98 9198 8 672 Salgavbygn.oganlegg -37745 8823 Salg av kommunal bolig -377 45 2316 Nyanlegg 37525 187165 8 429 Merverdiavg på vederlag 93 725 2 89 Overføringer fra andre -281 81 89 Sentrumsplan Rollag 187 165 187 165 1 2316 Nyanlegg 61897 8997 Saldering prosjekter ved ovf til neste år 61897 53 Dekning av tidligere års underskudd 255 476 91 Lån -4875 721-487 -12-6885 275 94 Disp.fond (2.58) -4 864-4864 -2 98-2859 61 97 Overført fra driftsregnskapet -2 691 2-2 691 2-45 -436 625 98 Merforbruk investeringsregnskapet -688 161 8999 Interne finansieringstransaksjoner -13 119 82-12 425 2-1543 -9 925 485 - Side 8
Regnskap 213 Rollag kommune Økonomisk oversikt - Investering Tall i 1 kroner INNTEKTER Salg driftsmidler og fast eiendom -17 Andre salgsinntekter Overføringer med krav til motytelse Statlige overføringer Andre overføringer Renteinntekter, utbytte og eieruttak Regulert Opprinnelig Regnskap Note Regnskap 213 budsjett 213 budsjett 213 212-2 -64181-13 -1 Sum inntekter -658 81-1 5-1 2-56 45-2 -377 45-129 UTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjen. som inngår i komm. tjenesteprod. 8 88 966 9 549 2 12 93 3 91 535 Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjensteprod. Overføringer 5521327 4176 35 622779 Renteutgifter og omkostninger Fordelte utgifter Sum utgifter 14 33 293 13 725 2 16 43 1 138 244 FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Avdragpå lån 197644 15 15 195417 Utlån 13 5 1 685 KjØpavaksjerogandeler 6 285315 2 2 27435 Dekning av tidligere års udekkede merforbruk 255 476 Avsatt til ubundne investeringsfond Avsatt til bundne fond I Sum finansieringstransaksjoner 982 959 1 35 35 i 49 928 I Finansieringsbehov 14 654 442 13 575 2 15 58 il 42 127 FINANSIERING Bruk av lån 13-5 375 721-5 87-12 -7 57 275 Salg av aksjer og andeler 6-13 839 Bruk av tidligere års udisponerte mindreforbruk Mottatte avdrag på utlån -187 34-15 -15-176 166 Overført fra driftsregnskapet 11.1-2 691 2-2 691 2-45 -436 625 Bruk av disposisjonsfond -4 864-4 864-2 98-2 859 61 Bruk av ubundne investeringsfond Bruk av bundne fond -834 487 Sum finansiering -13 966 281-13 575 2-15 58-11 4] I Udekket / Udisponert 16 688 161 Side 9
Regnskap 213 Rollag kommune Balanseregnskapet Hovedoversikt Tall i i kroner EIENDELER ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg Utstyr, maskiner og transportmidler Utlån Aksjer og andeler 6 Pensjonsmidler 4 Sum anleggsmidler OMLØPSMIDLER Note 12 12 Regnskap 213 98 84 771 1746 64 5 966 654 3 347 272 139 945 28 265 523 969 Regnskap 212 1 82 935 16283 4 15 943 3 75 796 13 984 68 2544944371 Kortsiktige fordringer 15 415 233 11 44 798 Premieavvik 4 1 123 556 9 229 344 Aksjer og andeler Sertifikater Obligasjoner Kasse, postgiro, bankinnskudd 31 794 116 37 688 859 I Sum omløpsmidler 57 332 94 58 359 Sum eiendeler 322 856 873 312 853 438 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Disposisjonsfond 7-8 17 193-7 91 488 Bundne driftsfond 7-14 619 326-15 18 34 Ubundne investeringsfond 7-69 54-69 54 Bundne investeringsfond 7-23 625 Regnskapsmessig mindreforbruk 15-479 674-4 44 1 Regnskapsmessig merforbruk Udisponert i investeringsregnskapet Udekket i investeringsregnskapet 16 688 161 Li kviditets reserve -1 57 695-1 57 695 Kapitalkonto 8-22 642 281-25 958 53 I Sum egenkapital -46 89 546-55 359 436 I GJELD LANGSIKTIG GJELD Pensjonsforpliktelser 4-185 838 497-173 564 822 Ihendehaverobligasjonslån Sertifikatlån Andre lån 13-65 689 836-56 143 928 Sum langsiktig gjeld -251 528 333-229 78 75 KORTSIKTIG GJELD Kassekredittlån Annen kortsiktig gjeld -21 617 369-25 348 327 Premieawik 4-2 82 624-2 436 924 Sum kortsiktig gjeld -24 437 993-27 785 251 I Sum egenkapital og gjeld -322 856 873-312 853 438 Ubrukte lånemidler 8 643 637 1 169 358 Andre memoriakonti 1 415 141 1 531 372 Motkonto for memoriakontiene -1 58 778-2 7 73 Sum memoriakonti Side 1
Rollag Regnskap 213 Rollag kommune Balanseregnskapet Konto Konto (T) Regnskap 213 Regnskap 212 227991 Tomteområder og industriarealer 776474 7 614 494 227991 Boliger, skoler, idretsshall, ledningsnett, veier 67434927 67 181 442 2279911 Avskrivninger 227991-19 364 274-16 887 141 227992 Forretningsbygg, admlokaler, sykehjem, kulturbygg 6 179 534 57 17 547 2279921 Avskrivninger 227992-17 151 89-14 843 47 LN1 Faste eiendommer og anlegg 9884 771 1 82 935 224991 EDB-utstyr, kontormaskiner etc 7468264 7 191 766 2249911 Avskrivninger 224991-6777 12-6 388 717 224992 Maskiner, inventar og utstyr 4466 774 482739 2249921 Avskrivninger 224992-2 481 532-242 664 224993 Teknisk anlegg, renseanlegg, brannbil 2 748 546 17 55 368 2249931 Avskrivninger 224993-5 964 885-4913 49 LN11O Utstyr, maskiner og transportmidler 1746 64 16283 22 Pensjonsmid ler KLP 119 545 966 16 755 692 221 Pensjonsmidler SPK 2399 242 24228988 LN12O Pensjonsmid ler 139 945 28 13 984 68 222752 Etableringslån 4423 99 4 11 943 223752 Utlån av næringsfond 2 4 2237529 Utlån KF ldrettsskolen i 522 745 LN13O Utlån 5966654 415943 221651 Norsk Informasjonsteknologi 23 5 23 5 221653 AJL Biblioteksentralen 3 3 221655 Norske Skog 181 253 253 221661 Numedal ASVO - 33,33% 7 7 221664 NumedalsnettA/S 3677 3677 22171 Studentsamfunnets hus 2 2 22173 Numedal Bruk A/L 2 5 2 5 221731 Viken Skog BA 4.95 5421 5421 22174 Kommunekraft 2511 2511 22175 Vegglifjell vann- og avløpsselsk. 184 123 184 123 22176 NumedalBredbånd 1 i 22177 Kommunal Landspensjonskasse 2 987 889 2 72 574 22178 Buskerud kommunerevisjon IKS 16 16 221751 Veggli handelsforening 2 2 2217531 Buskerud kollektivtrafikk AS 13839 aksjer 13 839 1N14 Aksjer og andeler 3 347 272 3 75 796 21311 Innestående skogavgift jfr kto 25179 22265 2748 213131 Refusjon ressurskrevende brukere 7434 67 213132 Tippemidler Rollaghallen 125 213133 Omstillingsmidler fra Fylkeskommunen 1 75 21354 Kasse - sko le(undervisning) 2 5 25 213757 Kontantkort 3 698 5 21377 Ref.merverdiavgift i 1278 283 274 216758 Utestående fordring manuelt i 162 266 759 243 216752 Korreksjoner (overf.til nytt år) -71 59 229 224 216753 Utestående kommunale fordringer 3 435 18 4 374 39 216756 Refusjon folketrygden 11 912 235 687 2167565 NAV Feriepenger 159 553 116 766 Side 11
Bjønnhølet bygdeheim hjemmes.pleie Husbankmidler lønn Bygdeheimen bygdeheim Regnskap 213 Rollag kommune Konto Konto (T) Regnskap 213 Regnskap 212 2181 Inntektsutjevning -357 681-24 753 218751 Korreksjonskonto - 218994 lnterimskonto - 5 folio -64 41-156 86 LN15O Kortsiktige fordringer 15 415 233 1144 798 211 Kasse 25 112 1889 2121 Folio 2291.18.32554 (7.49522) 15 965 74 25 788 233 21211 Innbetalinger CR 2291.18.32562 (7.49557) 3 556 115 475123 21215 Startlån 2291.18.3257 (7.49581) 2527424 23226 21219 CR- EIK 2291.18.32589 (7.5649) 5 662 77 814 115 2122 Driftskonto - 2291.18.32597 (7.4958 33 223 32 298 21226 RK Nav Kontantkort 2291.18.65371 5 2122511 Bundne driftsforid - 2291.18.326 (7. 998 588 97 766 21981 Skattetrekk 2291.18.3311 3 25 788 2 994 39 LN19O Kasse, postgiro, bankinnskudd 31 794 116 37688859 219 Premleavvik KLP 8749 164 7 944 229 2191 Premieavvik SPK 123 365 144 591 21999 Arbeidsgiveravgift av premieavvik 1 251 27 i 14 524 LN2 Premieavvik 1 123 556 9 229 344 2562 Disposisjonsfond -447771-5 563 66 25621 Premieawik KLP Disposisjonsfond -1-1 25622 Samfunnsutvikling med spesiell fokus på sentrumsut -95 25623 Utvikling av telemedisin -25 25624 Omstilling K-sak 33/212 Tertialrapport -25 25625 Prøvebolig -25 25626 Ungdomstiltak/prosjektstøtte nye tiltak -1 2563 Kommuneskogen -16742-16742 25815 Integreringstilskudd -575 52-575 52 25816 Organisasjonsutvikling -269-269 258164 Elektronisk arkiv (211) -5-5 258312 Midler snekkerbua -1 258336 Vedlikehold turveier -4 9-49 258551 Tilsk. Idrettslag (nærmiljøanlegg) -175-1 258633 Salg av masser TrolIhøl -8 6-8 6 LN21O Disposisjonsfond -8 17 193-791 488 25122 Kvalitetsutviklingsmidler -15 88-15 88 251222 Ungt entreprenørskap -4-4 251223 Naturskole - -374-374 25123 Tilskudd per Capital fra Fylkesmannen -235 843-23 91 251231 Tilskudd Norsk m/samfunnsfag innv. -1 259 716-951 287 251251 Tilskudd kompetanseutvikling skolene -89 123-14 977 251252 Tilskudd kompetansemidler barnehagene -22 893-22 335 251253 Tilskudd Den kulturelle skolesekken -81 854-85 56 25136 Gavekonto - 25137 Torkel Valles Veldedighetsfond - 25138 Gavekonto - -44 829-63 736-721 64-744 -21 52-2 539 251311 Prosjekt 34 Barn etter skilsmisse -85 251312 Prosj. Rusfrie møtepi. i Rollag -17 394 251313 Midler til videreutd. høyskoleutd.personell -4 199 2513131 Rekrutterings- og opplæringsmidler PRO -88 2-22 83 251342 Midler til assistentutdanning Veggli barnehage -7 251349 Legater ovf møteplassen (snekkerbua) -112 221-19 484 25135 Rollag Ungdomsklubb -11 5-11 5 Side 12
husbanken Regnskap 213 Rollag kommune Konto Konto (T) Regnskap 213 Regnskap 212 251351 Barn- og ungdomsarbeide (Prestmoens legat) -5 69-5 69 25141 Næringsfond -748 787-16 86 25142 Konsesjonsavgift fra 21-1 -2 131 982 25145 Tiltak Trillemarka -5 39 133-5 363 326 25146 Forvaltningsplan Trillemarka -932 26-169 826 25147 Trillemarka/Rollagsfjell -451 838-1 151 667 25148 Omstillingsmidler (211) -1 519 721-1 264 543 25149 Stedsutvikling Programområde -615 959 25142 Utbedrings- etableringstilskudd Husbanken -274 687-14 687 25143 Tilsk. opphjelp av fisk, vilt mv. -123 72-18 155 251431 Rollag kommunale viltfond -135 865-132 551 251425 Tap på krav - -135 385-132 83 25153 Fond-bygdetun -46662-45524 251531 Bygdetunet, testamentert gave -298 446-929 38 25179 Avsatt skogavgift -22 265-27 48 25191 Selvkostfond oppmåling -73 792 251913 Selvkostfond vann -72 2 251914 Selvkostfond Slam -19 795 25243 Utbyggingsom råde -8427-8427 LN22 Bundne driftsfond -14 619 326-15 18 34 2531 Kapitalfond -569 657-569 657 2532 Kapitalfond ldrettsskolen -6 883-6883 254521 Tilsk. lag og foreninger -33-33 LNZ3O Ubundne investeringsfond -69 54-69 54 25551 Bygdetun (gavem./fond.521) -151 125 255761 Tilskudd gang- sykkelveg -52 5 LN24 Bundne investeringsfond -23 625 25952 Årets regnskapsmessig overskudd -479 674-4441 LN25 Regnskapsmessig mindreforbruk -479 674-444 1 2597 lidekket nvesteringsregnskapet 688 161 LN262 688161 2581 Endring av regnskapsprinsipp drift -157 695-157 695 LN27 End ring regnskapsprinsipp -1 57 695-157 695 2599 Kapitalkonto anleggsmidler -116 236 185-116 254 369 25991 Kapital 47 7 615 47716 174 25992 Netto pensjonsforpliktelser 45 893 289 4258 142 1N28 Kapitalkonto -22 642 281-25 958 53 24 Pensjonsforpliktelse KLP -15 912 675-133 96 18 241 Pensjonsforpliktelse SPK -29 254 521-34 396 838 2499 Arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelse -5 671 31-5 261 876 LN29 Pensjonsforpliktelser -185 838 497-173 564 822 2461617 Husbanken 1146224-2 -15 151-16 583 2461618 Husbanken 1147513-21 -168 636-197 285 2461619 Husbanken 11483672-22 -289 841-392 246162 Husbanken 1149188-23 -28 461-314 525 2461621 Husbanken 11495286-24 -283524-294961 24616211 Husbanken 1153524-27 -57383-6 24616212 Husbanken 115134-29 -835251-874443 24616213 Husbanken 11512931-21 -146598-15 24616214 Husbanken 1152652-212 -1-115 24616215 Husbanken 11524435-213 -1 246165 Husbanken 11472585-22 Vedlikehold -485 88-511 78 Side 13
Quick-bygget 2847 etableringslån utbedringslån Renovasjon Plansak Regnskap 213 Rollag kommune Konto Konto (T) Regnskap 213 Regnskap 212 2461944 KLP-53789-2595 -3275 2461945 KLP-92797-52 -585 2461946 KLP-64351-2 -21 2461947 KLP -53355-4 873 34-5 117 6 2461948 KLP-64343-1473688 -164112 24619481 KLP - -2738 975-2 963 975 24619482 KLP-5377-24225 -2565 24619483 KLP-83175317883-12 2461952 Kommunalbanken lånenr. 1994157-72 16-991 66 2461954 Kommunalbanken Quickbygget 2537-2 221 61-232495 2461955 Kommunalbanken ldrettsskolen 26645-975 -15 24619551 Kommunalbanken Veggli næringspark 27577-24 -3 24619552 Kommunalbanken Skolene 27576-11 38 4-11 779 2 24619553 Komm.banken Bredbånd 28613-2 625-28 24619554 Komm.banken lånenr.21166-785 28-8 13 64 24619555 Kommunalbanken Iånenr. 212482 idrettshall -475-5 LN32 Andre lån -65 689 836-56 143 928 23 lnntekt-kto.728 til fordeling i driftsregnskapet -34 232141 Skattetrekk -3 25 788-299439 232142 Påleggstrekk -782 232143 Beregnet arbeidsgiveravgift -1 633 293-279 188 23253 Feriepenger opptjeningsår -769485 23254 Feriepenger ferieår -7488 739 23255 Arbgj.avg feriep. opptjår -15 64 23256 Arbgj.avg. feriep. ferieår -168426 2325134 Bevilget til næringsformål -25-25 2325136 Bevilget utlån næringsformål -5-15 23272 Leverandørgjeld -6742 385-1 989 17 2327529 PålØpte lønnsutgifter med avgift -846 439-624 12 23275292 Påløpte utgifter -44 26 23275293 Påløpte skyss utgifter -52 962-25 717 232991 lnterimskonto lønn -633-6 232993 Trekkeiere i mnd -21 646-884 232995 Elevbedrift - Veggli skole(11291) -11 774-11 774 234993 NettolØnn ansatte 9378-7 12 234994 Trekkeier 1 mnd -4856 234991 Gjennomgangsbeløp -1-5 875 234991 PålØpte renter 31.12-34 473-32 575 2371421 Oppgjørskonto fylkesskattesjefen -219 951 45 285 1N34 Annen kortsiktig gjeld -21 617 369-25 348 327 239 Premieavvik KLP -321 35-367 26 2391 Premieavvik SPK -2 15 758-1768573 23999 Arbeidsgiveravgift av premieavvik -348 561-31 145 LN35 Premleavvik -2 82 624-2436924 2911 Ubrukte lånemidler 7 13 25 29114 Lån - 2912 Husbanken - 2913 Husbanken - 5471 15 937 1 15 937 12 7 127 1N36 Ubrukte lånemidler 8 643 637 1 169 358 2921 Negativ selvkost - 29211 Negativ selvkost - 29212 Negativ selvkost - 544 188 231 636 247 122 35 667 Vann 88 141 Side 14
Quick-bygget Etableringslån Utbedringslån Slam Byggesak oppmåling Regnskap 213 Rollag kommune Konto Konto (T) Regnskap 213 Regnskap 212 29213 Negativ selvkost - 29214 Negativ seivkost - 29215 Negativ seivkost - 29216 Negativt seivkost - Avløp 314 294 511 98 13 869 39 537 33 785 23 176 LN37 Andre memoriakonti 1415 141 i 531 372 29991 Ubrukt lån -7 13-25 299914 Lån - 29992 Husbanken - 29993 Husbanken - -5471-15937 -1 15 937-12 7-12 7 299992 Negativ selvkost -1415 141-1 531 372 LN38 Motkonto for memoriakontiene -1 58 778-2 7 73 Side 15
Regnskap 213 Rollag kommune Spesifisering av driftsresultat: Etat (T) Opprinnelig Revidert budsjett 213 budsjett 213 Regnskap 213 Avvik Rollag kommunale barnehage 6 291 15 6 112 519 6 151 655-39 136 Plan og utvikling 9 691 357 15 631 461 15 781 399-149 938 Skolen 18 32 664 18 312 353 18 33 13-17 777 Helse 5 998 17 5 758 129 6 441 69-682 941 Pleie og omsorg 39 631 462 38 76 27 39 42 297-282 271 NAV Numedal sosial og barneverntjenesten 4 144 4 54 5 29 918-525 918 Fellestjenesten 16 943 55 17 741 422 16 419 615 1 321 87 Rollag kirkelig fellesråd 1 754 i 792 5 1 792 5 Drift enhetene 12 756 263 18 612 41 18 988 582-376 173 Andre utgifter/inntekter: Årets premieawik -2955-693 243 Amortisering av tidligere års premieavvik 6 6 ldrettsskolen -143 27 Kraftomsetning -25-192 Skatt på inntekt og formue -31579-31579 Eiendomsskatt -1 5-11 44 Rammetilskudd -61 971-61 971 Andre generelle statstilskudd -15-15 Renteutgifter/renteinntekter 881 881 Avdragsutgifter og mottatte avdrag 3 15 315 Interne finansieringstransaksjoner 241394 1 773 94 til fordeling 896833 93 275 Avskrivinger (motpost) -6 664 345-12 756 263-18 612 41 Udisponert i 213-1216882 76 37 463 138-1578795 -33 456 812-11 445 777-6 58 369-792 986 1 148 143 2 999 448 878 611-6 664 345-19 468 256-479 674 523 639-16 37-256 138-341 25 1877812 5 777-1462631 -257 14-267 143 15 552 895 293 93 275 855 847 479 674 Enhetenes samlet drift viser negativt awik på 376.173 kroner. Som vi ser er det merforbruk i varierende grad på alle enheter med unntak av Fellestjenesten. Mye av mindreforbruket i Fellestjenesten er relatert til positivt avvik på mottatt integreringstilskudd til flyktningetjenesten. Awikene i enhetene er omtalt i årsrapporten. De største avvikene i forhold til budsjett på andre utgifter og inntekter er bl.a. premieavvik og amortisering av premieavvik på pensjon. I tillegg er det økning i skatteinngangen i forhold til anslag i budsjett og dermed lavere rammetilskudd (redusert inntektsutjevning). Positivt avvik på interne finanstransaksjoner er merinntekter på momskompensasjon fra investeringer i forhold til budsjett. Til sammen utgjør avviket på andre inntekter og utgifter i alt,85 millioner kroner. Regnskapet er avsluttet med 479.674 kroner som udisponert. Side 16
Regnskap 213 Rollag kommune Driftsregnskap Kostra art W Regulert Opprinnelig Kostart Kostart (T) Regnskap 213 budsjett 213 budsjett 213 Regnskap 212 1 Fast lønn 5889716 56616432 57188327 55726874 2 Lønn til vikarer 5 932 449 3 853 5 34125 531867 3 Lønn til ekstrahjelp 477 2 37 5 37 5 59 837 4 Overtidslønn 26746 957 5 622 5 144928 5 Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser 4 165 81 3 61 9 3 523 9 3 651 335 8 Godtgjørelse folkevalgte 1 188 19 1 27 1 27 i 126 669 9 Pensjonsinnsk. og trekkpl. forsikringsordn. 8779686 928221 884137 9336452 99 Arbeidsgiveravgift 1 233 957 9 671 76 9 747 465 9 922 784 1 Kontormateriell 574 628 585 5 587 612 413 15 Undervisningsmateriell 416 326 43 43 322 83 11 Medisinsk forbruksmateriell 317 275 293 293 32 382 114 Medikamenter 165 293 18 18 165 467 115 Matvarer 1353 626 1 236 642 1 236 642 1436745 12 Annet forbruksmateriellfråvarer og tjenester 6 918 388 5 69 5 544 5 999 917 13 Post, banktjenester, telefon 421 261 53 53 46 433 14 Annonse, reklame, informasjon 242 861 155 5 155 5 263 548 15 Opplæringogkurs 777144 4315 4545 77336 16 Utg. og godtgj. for reiser, diett, bil, oppgavepl. 825 37 688 5 672 5 899 348 165 Andre oppgavepliktige godtgjørelser 295 84 187 171 441 974 17 Transportutgifter og drift av egne transportmidler 134 299 94 94 827 238 18 Energi 243573 2121 291 26744 185 Forsikringer og utgifter til vakthold og sikring 319 479 314 314 495 561 19 Leie av lokaler og grunn 666 819 652 5 613 5 734 37 195 Avgifter, gebyrer, lisenser ol. 2 375 376 2433 2433 2 6 8 2 Inventar og utstyr i 618 287 1 353 483 1 221 983 2 78 88 22 Kjøp, leie og leasing av maskiner 123189 1 218 1 218 184261 23 Vedlikehold og byggetjenester 13 351 339 13 258 2 16 574 7 31 636 24 Serviceavtaler og reparasjoner 764 87 667 5 792 5 783 92 27 Konsulenttjenester 2458199 885 885 244995 3 Kjøp fra staten 1336 811 1 9 1 9 1 16 35 Kjøp fra kommuner 2 19 877 19468283 18573 16541282 37 Kjøp fra andre (private) 3 172 579 2 666 82 2 677 82 2393 928 38 Kjøp fra foretak i egen komm., fører særregnsk. i 412 817 1 366 891 897 538 429 Moms generell kompensasjonsordning 6 657 539 3 165 3 2489 3 4573 585 47 OverfØringer til andre (private) 7 372 215 6 54 6 569 5 794 591 48 Overf. til foretak i egen komm., fører særregnsk. 3 644 526 3 617 3 782 5 711 53 49 Reserverte bevilgninger/avsetninger 234 8 5 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 1 778 492 i 781 1781 1 811 26 51 Avdragsutgifter 3 34 92 3 3 3 3 3 135 89 52 Utlån 685315 125 25 95935 53 Oekn. av tidi. års regnskapsmessige merforbruk 255 476 54 Avsetninger til disposisjonsfond 522375 522375 281394 543 686 55 Avsetninger til bundne fond 188491 5 5 1214672 57 Overføring til investeringsregnskapet 2 691 2 2 691 2 45 436 625 58 Regnskapsmessig mindreforbruk 58 Udisponert 479 674 4441 59 Avskrivninger 6664345 6664345 7694 6 Brukerbetaling for kommunale tjenester -8 174 296-7 753 993-88 993-8427 98 62 Annet salg varer og tj., geb. ol. u. avgiftsom. -4 149 912-3324 -3324-34643 63 Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler -6 65 Annet avgiftspliktig salg av varer og tjenester -6 897 367-681 -681-6 17 13 67 Salg av fast eiendom -17-2 -2-377 45 69 Fordelte utgifter -4-4 -4-4 7 Refusjon fra staten -8 239 823-7 671 88-6 2574-729 14 71 SykelØnnsrefusjon -3 81 225-16 -16-2 667 414 728 Refusjon moms påløpt i investeringsregnskapet -2 21 292-1 126-45 -727 79 Side 17
Regnskap 213 Rollag kommune Kostart Kostart (T) 729 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet 73 Refusjon fra fylkeskommuner 75 Refusjon fra kommuner 77 Refusjon fra andre (private) 775 Refusjon fra IKS der kommunen selv er deltaker 78 Ref. fra foretak egen komm., fører særregnsk. 8 Rammetilskudd 81 Andre statlige overføringer 83 Overføring fra fylkeskommuner 85 Overføring fra kommuner 87 Skatt på inntekt og formue 874 Eiendomsskatt Verker og bruk 875 Eiendomsskatt Annen fast eiendom 89 Overføringer fra andre (private) 9 Renteinntekter 95 Utbytte og eieruttak 91 Bruk av lån 92 Mottatte avdrag på utlån 929 Salg av aksjer og andeler 93 Bruk av tidl. års regnsk.messige mindreforbruk 94 Bruk av disposisjonsfond 95 Brukavbundnefond 97 Overføringer fra driftsregnskapet 98 Regnskapsmessig merforbruk 99 Motpost avskrivninger Regulert Regnskap 213 budsjett 213-4 636 212-3 646 3-4 632 577-679 935-65 -61 31 355-638594 -393 968-22 49-33 456 812-7519467 -3 926 31-6466512 -932 116-5 375 721-314 34-13 839-4441 -4964-2 648 425-26912 -688 161-6 664 345-2 487 3-25 -4 649-123 -893-6321 -464-285 -31 579-751 -393-5296 -92-587 -17-4441 -4864-45 -2 691 2-6 664 345 Opprinnelig budsjett 213 Regnskap 212-2487 3-3 845 876-2 5-1879 862-4374 -466839-123 -62 9-36 -893-893 -63 21-58 669 933-464 -429793-128 -285-289 899-31 579-32 535 69-67 -6697838-38 -3732813-5726 -643882-92 -1178535-68472 -12-7 57 275-17 -22 166-3527162 -298-389282 -45-244744 -45-436625 -7694 Side 18
skole Regnskap 213 Rollag kommune Driftsregnskapet Kostra funksjon $ Revidert bud Opprinnelig Kostfunk Kostfunk (T) Regnskap 213r 213 budsjett 213 Regnskap 212 1 Politisk styring og kontrollorganer 1 828 278 1 757 736 i 78 2 1 622 45 11 Kontroll og revisjon 338 25 43 5 43 5 382 3 12 Administrasjon 1 972 963 12 565 556 li 884 559 11 54 46 121 Forvaltiningsutgifter i eiendomsforvaltningen 577 32 57 28 13 Administrasjonslokaler i 24 291 i 117 718 556 731 543 49 17 Årets premieawik -1 216 882-693 243-2 955-2 764 991 171 Amortisering av tidligere års premieavvik 76 37 6 6 429 871 18 Diverse fellesutgifter 135 544 147 5 186 125 34 19 Interne serviceenheter 13 752 93 275 896 833 8 917 21 Førskole 6 14 425 6 12 781 6 291 15 6 337 99 22 Grunnskole 19 324 778 18 562 774 18 425 12 18 912 135 211 Styrket tilbud til førskolebarn il 229 213 Voksenopplæring -26-26 -77 215 Skolefritidstilbud 352 77 35 47 377 825 399 74 221 FØrskoleloka ler og skyss 1 23 247 i 84 647 831 825 i 174 241 222 Skoleloka ler og skyss 3 337 531 3 81 65 2 5 926 3 818 697 223 Skoleskyss 922 644 795 795 686 131 231 Aktivitetstilbud barn og unge 634 56 14 51 38 398 668 232 Forebygging - og helsestasjonstjeneste 1 22 77 995 856 i 2 51 1 147 661 233 Forebyggende arbeid, helse og sosial 2 352 335 2 97 923 2 157 216 2 221 547 234 Aktivisering eldre og funksjonshemmede 278 246 334 824 243 912 325 91 241 Diagnose, behandling, rehabilitering 2 86 499 2 66 349 2 816 93 2 695 82 242 Råd, veiledning og sosial forebyggende arbeid i 3 445 22 22 335 688 244 Barneverntjeneste 3 98 739 2 96 2 6 524 812 251 Barneverntiltak i familien 485 434 252 Barneverntiltak utenfor familien 1 787 884 253 Pleie, omsorg, hjelp i institusjon 18 268 998 21 616 853 21 618 688 17 859 923 254 Pleie, omsorg, hjelp i hjemmet 18 441 627 9 46 93 1 352 671 18 713 833 255 Medfinansiering somatiske tjenester i 336 811 i 148 261 Institusjonslokaler 3 449 256 i 679 577 5 48 25 722 265 Kommunalt disponerte boliger 73 114 9 343 441 8 98 19 69 941 273 Kommunale sysselsettingstiltak 466 23 29 29 325 96 275 Introduksjonordningen -i 234 187-74 41 276 Kvalifiseringsprogram 46 12 165 165 69 154 281 Økonomisk sosialhjelp 1 159 i 159 412 57 Tjenester utenfor ordinært kommunalt 285 ansvarsområde 19 997 31 Plansaksbehandling -73 765-132 827 172 18-133 659 32 Bygge-, delings- og seksjoneringssaker -267 719-8 56 1 947-157 813 33 Kart og oppmåling -465 652-78 378-13 625 23 471 315 Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak 342 539 5 392-666 15 37 941 32 Kommunal næringsvirksomhet -i 579 58-1 96 766-2 5-4 281 883 325 Tilrettelegging og bistand for næringslivet 676 94 978 948 782 66 155 Landbruksforvaltning og landbruksbasert 329 næringsutv 1 377 116 1 395 354 1 416 429 1 418 852 332 Kommunale veier, miljø og trafikksikkerhetstiltak 1 216 839 1 68 52 333 Kommunale veier, nyanlegg, drift og vedlikehold -214 1 516 255 1 47 11 335 Rekreasjon i tettsted 91 776 133 133 11 46 338 Forebygging av branner og andre ulykker 115 124 4 766 38 619 42 528 339 Beredskap mot brenner og andre ulykker 25446 2 86 827 i 456 665 2 11 35 34 Produksjon av vann -368 173-412 634-779 3-3 757 35 AvlØpsrensing -343 898-343 478-654 8-22 143 353 AvlØpsnett/innsamling av avløpsvann 592 354 Tømming av slamavskillere, septiktanker ol. -23 112-195 25-218 793-11296 355 Innsamling av forbruksavfall -27 958-265 547-279 35-1 858 36 Naturforvaltning og friluftsliv 127 592 96 58 25 78 757 Side 19
Regnskap 213 Rollag kommune Revidert bud Opprinnelig Kostfunk Kostfunk (T) Regnskap 213 213 budsjett 213 Regnskap 212 37 Bibliotek 498 49 498 953 511 729 473 91 38 Idrett 37127 42557 3998 3595 381 Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg 35 998 383 Musikk- og kulturskoler 375 237 372 372 348 8 385 Andre kulturaktiviteter 24 251 961 765 1 122 25 i 144 368 39 Den norske kirke 1 792 5 i 792 5 1 754 1 984 392 Andre religiøse formål 9459 75 75 93 796 8 Skatt på inntekt og formue -44 92 589-43 19-42 79-42 966 26 84 Statlig rammetilsk. og v. generelle statstilsk. -61 31 355-63 21-63 21-58 669 933 86 Motpost avskrivninger -6 664 345-6 664 345-7 6 94 87 Renter/utbytte og lån 4 147 591 431 431 3 843 366 88 Interne finansieringstransaksjoner 3 379 577 1773 94 2413 94 5 893 151 Side 2