IflII HIN IIII NII Nill IIIIN Peri oderap porter ing for Sti ftelsen Tys nesfes t 31O8.2O12 O KO*N ACCOUNTOR OR GROUP økonor Fusa - - 5641 FIJSA - Telefon: 5658 00 80
oko* NOR ACCOUNTOR GROUP Stiftelsen Tysnesfest økonor Fusa Autorisertregnskapsførerselskap Orgnr:955462165 Postnr/sted:5641 FUSA Telefon: E-post: Dato:28.09.2012 KOMMENTARERTIL PERIODEREGNSKAP -31.08.2012 1. Innledning Vi har utarbeidet rapport pr. 31.08.2012 som viser et overskudd på kr 859 519. 2. Forutsetninger Vi har bokført regnskapet på grunnlag av mottatte bilag og opplysninger fra kunden. Manglende bilag, samt annen manglende informasjon, vil kunne endre resultatet og egenkapitalen. Vi har foretatt de periodiseringer som vi anser som nødvendige, enten ut fra historikk, vurdering eller avtale med kunden. Vi har tatt følgende forutsetninger under utarbeidelse av regnskapet: Det er ikkje tatt med avskrivninger. Det er nokre åpne poster i bank som ein mangler bilag på, dette utgjør ein kostnad på ca 100.000,- 3. Resultatutvikling Omsetning Regnskapet viser en omsetning hittil i 2012 på kr 10474 697 mot kr8 297 171 hittili fjor.. Dette er en økning på 26,2 % mot fjorårets omsetning. Bruttofortjeneste Bruttofortjenesten hittil i 2012 er kr2 787 611 mot kr i 927 527 hittil i fjor.. Bruttofortjenesteprosent 26,6 % mot 23,2 % hittili fjor.. hittil i 2012 på Lønnskostnader Lønnskostnader hittili 2012 er kr 523 890 mot kr 368 172 hittili fjor. Dette er en økning på kr 155 718 eller 42,3 % mot fjorårets tall. Lønnskostnadsprosent hittili 2012 på 5 % mot 4,4 % hittil i fjor. Netto finansposter Netto finansposter hittili 2012 er kr -5 778 mot kr -145 hittili fjor. Resultat Resultatet hittili 2012 er kr 859 519 mot kr 497 809 hittili fjor. Dette er en økning på kr 361 710 eller 72,7 % mot fjorårets tall. Egenkapital Ved utgangen av perioden er egenkapitalen kr 1 578 578. Selskapet har en positiv arbeidskapital på kr 1 481 797 og samlede likvide midler er kr 2 245 044. 4. Kommentarer Med vennlig hilsen økonor Fusa
Stiftefsen Tysnesfest Resultatregnskap august 201 2 OKO$ NOR Denne periode Hittil Virkelig Ifjor Avvik Virkelig Prosent Ifjor Prosent Avvik Salgsinntekter 84949 148064-63115 9806046 351,8 7712171 400,1 2093875 Andre inntekter 21 000 100 000-79 000 668 651 24,0 585 000 30,3 83 651 Sum driftsinntekter 105 949 248 064-142 115 10 474 697 375,8 8 297 171 430,5 2 177 526 Varekostnader 1022850 450641 572209 7687086 275,8 6369644 330,5 1317442 Bruttofortjeneste -916901-202577 -714324 2787611 100,0 1927527 100,0 860084 Deknfngsgrad -865,4% -81,7% -783,8% 26,6% 23,2% 3,4% Lønnogandrepersonalkostn. 59989 296364-236375 523890 18,8 368172 19,1 155718 Kostnader lokale 16000 0 16000 61 970 2,2 3600 0,2 58370 Leiemaskiner,inventar 32214 0 32214 75153 2,7 37289 1,9 37864 Verktøy, inventar 101 332 78 782 22 550 632 700 22,7 588 761 30,5 43 938 Reparasjon, vedlikehold 0 0 0 3 000 0,1 0 0,0 3 000 Fremmedetjenester 0 17003-17003 35231 1,3 25050 1,3 10181 Kontorkostnader 17212 25879-8667 89358 3,2 48500 2,5 40858 Telefon,porto 1506 3189-1683 12714 0,5 9101 0,5 3613 Kostnadertransport 0 0 0 2210 0,1 0 0,0 2210 Reise,diett 1949 4514-2564 41339 1,5 9440 0,5 31900 Salg,reklame,repr. 679 14676-13998 427960 15,4 309390 16,1 118570 Kontingenteroggaver 0 0 0 250 0,0 0 0,0 250 Forsikringer, garantier 0 0 0 2526 0,1 25672 1,3-23 146 Lisenser, patenter 0 0 0 0 0,0 738 0,0-738 Andre kostnader 563 264 299 14012 0,5 3859 0,2 10153 Sum driftskostnader 231 443 440 671-209 228 I 922 313 69,0 I 429 572 74,2 492 741 Driftsresultat -1 148 344-643 248-505 096 865 297 31,0 497 954 25,8 367 343 Finanskostnader 0 0 0 5778 0,2 145 0,0 5633 Netto finansposter 0 0 0-5 778-0,2-145 0,0-5 633 Resultatførskatt -1148344-643248 -505096 859519 30,8 497809 25,8 361 710 Resultat etter skatt I 148 344 643 248 50Ç096,859 519 30 8 497 809 25,8 361 710 Driftsinntekteraklçumulert, ê Resultat akkumulert II 0 i- -* --- --, -- -, - - Jan Feb M A Mai Jon iii Aug Sep 014 Nov Des Jon Feb Man Apr Mai Jon Jul Aug Sep 0)4 Nov Des lnntd4or Årldig n*ied 0lTISetrng lcw pr n Resultat.irlatig Resultat irlatig Itor Utarbeidet 28.09.2012 - økonor Fusa
Stif telsen Ty snesfe st O KO* NOR Bala nseopp stillin g fo r perio den ib - augus t 2012 Eie ndele r An leggsm idler IB UB Endring % Varige drift smidle r Dr iftsiøs øre,in ntar,v erktøy o.l. 76 781 76781 0 0,0 Sum varige driftsm idler 76 781 76 781 0 0,0 fina nsiell e an leggs midler Inve sterin ger i aksjer og andel er 20 000 20 000 0 0,0 Sum finan sielle anl eggsm idler 20 000 20 000 0 0,0 Sum anleg gsmid ler 96 781 96 781 0 0,0 Om løpsm idler Va rer 16800 16800 0 0,0 Fo rdring er Kundefordringe r 32 555 116387 838 32 257,5 Sum fordr inger 32 555 116 387 83 832 257,5 Inve stering er Bank innsk udd,ko ntant ero.i. 78 4615 224 5044 146 0429 186,1 Sum omløp smidl er 83 3970 2378 230 154 4261 185,2 Sum eiende ler 93 0751 2475 011 1544 261 165,9 Balanse rappo rt for Stift else n Tys n esfest 2012
Stif telsen Tys nesfe st O KO* N OR ACC OUN TOR GRQUP Balan seopp stillin g fo r per ioden ib - august 2012 Egen kapit al og gjeld Egen kapit al Innskutt ege nkapi tal Sels kapsk apital Sum innsku tt egen kapita l Opp tjent ege nkapi tal Udispon ert resulta t Annen ege nkapi tal Sum opptje nt egenka pital Sum egen kapita l qeld Avs etning for forplik telser IB UB Eridring % J 400 000 400 000 400 000 400 000 0 319 059 319 059 859 519 319 059 117 8578 859 519 0 859 519 0,0 0,0 269,4 71 9059 157 8578 859 519 119,5 Ann en langs iktig gjeld Kortsikt ig gjeld Leverand ørgje ld Sk4 dige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsik tig gjeld Sum gjeld Sum egen kapita l og gjeld 16 127 14 672 180 893 211 692 211 692 351 011 505 332 40 090 896 433 334 884 490 660-140 803 684 741 20 76,6 3344,2-77,8 323,5 89 6433 68 4741 323,5 930751 2475 011 154 4261 165,9 Eiendel er Gjeld og Egenkopital Balanse rappo rt for Stifte lsen Tys nesfe st 2012
Stif telsen Tysn esfest Re gnska psana lyse for: a ugust 201 2 OKO * NOR 1. Lannsomshetsanalyse 2012 2011 Dekningsbidrag 2787611 I 927 527 Deknings bidrag i % 26,6% 23,2% Nulipunktomsetning 7244977 6 154 324 Sikkerhetsmargin 3 229 720 2 142 846 Sikkerhetsmargin i % 30,8% 25,8% Totalkapitafrentabilitet 76,2% 68,6% Resutatgrad 8,3% 6,0% Kapitalens omløpshastighet 9,23 11,43 Egenkapitalrentabilitet før skatt 179,3% 159,1% Egenkapitalrentabilitet etter skatt 179,3% 159,1% 2. Likviditetsanalyse Arbeidskapital 1481797 910287 Arbeidskapital i % 14,1% 11,0% Likviditetsresere 2 245 044 I 559 539 Lik4ditetsgrad I 2,65 2,23 Likiditetsgrad II 2,63 2,21 Lagringstid råv.ihand.v. 1 0 Kreditttid kunder 2 i Kredittid leverandører 5 5 3. FinansieringlSoliditet Egenkapitalprosent 63,8% 66,0% Gjeldsgrad 1,25 0,79 Gjennomsnittlig gjeids rente 0,0% 0,0% Langsiktig kapital/anleggsm idler 7,43 1.78 Rentedekningsgrad 149,76 3433,70 Arbeidskapital/reIager 88 54 LlkådltetsutAkIIng 4000000.t +. I i,. I I I I 3000000 2000000 1000000 I I I r - - - Jan Feb M Apr Mai Jun Jul Aug Saldo Kasseibanki år Unt lsseleeditt iår Saldo Kasselbankitor Utarbeidet den: 28.09.2012