Foto: Steinar Johansen BØRSRAPPORT 2018 Q3 [FIRMANAVN] [Firmaadresse] Vi tar vare på kystens verdier! - 0 -
DETTE ER NTS * omsetning 2017 etter oppkjøpstidspunktet - 1 -
NØKKELINFORMASJON 2016 2017 1215,1 472,9 253,7 316 230 539,2 190,6 94,4 OMSETNING (MNOK) EBITDA (MNOK) EBIT (MNOK) ANSATTE KURSUTVIKLING 12 MND - 2 -
HOVEDPUNKTER 3. KVARTAL 2018 Dersom ikke annet er beskrevet, er fjorårstall for samme periode gjengitt i parentes bak årets tall. Driftsinntektene i kvartalet endte på kr 383,2 mill. (kr 356,1 mill.). Periodens EBITDA (før virkelig verdijustering biomasse) ble på kr 114,6 mill. (kr 155,4 mill.), mens driftsresultatet ble kr 136,9 mill. (kr 110,3 mill.). Dette ga et perioderesultat før skatt på kr 127,9 mill. (kr 106,8 mill.). Nedgangen i EBITDA på kr 40,8 mill. i 3. kvartal 2018 i forhold til fjoråret skyldes hovedsakelig sykdom og følgelig lavere marginer i virksomhetsområde oppdrett. Av en totalbalanse pr. 30.09.2018 på kr 5 892,3 mill. (kr 4 289,5 mill.) utgjør bokført egenkapital kr 2 561,3 mill. (kr 2 086,6 mill.). Langsiktig gjeld (eksklusive utsatt skatt og pensjon) utgjør kr 1 971,1 mill. (kr 1 537,2 mill.), mens kontanter og bankinnskudd utgjør kr 189,0 mill. (kr 140,5 mill.). Midt-Norsk Havbruk AS har i tredje kvartal slaktet 3 781 tonn sløyd laks. Gjennomsnittlig EBIT pr. kg var kr 8,58 (26,18) i perioden. Hovedårsaken til nedgang i EBIT pr. kg er høyere produksjonskost som følge av sykdom og lavere salgspris sammenlignet med fjoråret. Midt-Norsk Havbruk AS kjøpte gjennom Fiskeridepartementets auksjon den 18.09.2018, 145 tonn MTB i produksjonsområde Nord-Trøndelag og Bindal til en samlet verdi på kr 29,9 mill. KB Dykk AS er fusjonert med AQS AS fra 01.07.2018. NTS ASA har en eierandel på 23,05 % etter fusjonen og AQS Holding AS blir behandlet som et TS fra Q3. Servicebåt vil ikke bli presentert som eget segment/virksomhetsområde. DRIFTSINNTEKTER (MNOK) EBIT PR. KG (NOK) 386,9 349,8 294,2 404,2 383,2 26,18 14,44 18,83 25,90 8,58 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 EBITDA (MNOK) RES./AKSJE (NOK) 166,8 186,9 2,08 118,8 97,3 114,6 1,68 1,42 0,87 0,48 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3-3 -
KOMMENTARER GENERELLE KOMMENTARER Dersom ikke annet er beskrevet, er fjorårstall for samme periode gjengitt i parentes bak årets tall. 3. KVARTAL Konsernets samlede driftsinntekter i kvartalet utgjør kr 383,2 mill. (kr 356,1 mill.) EBITDA (før virkelig verdijustering biomasse) for kvartalet utgjør kr 114,6 mill. (kr 155,4 mill.) Konsernets driftsresultat i kvartalet utgjør kr 136,9 mill. (kr 110,3 mill.) Periodens resultat før skatt i kvartalet endte på kr 127,9 mill. (kr 106,8 mill.) Periodens resultat før skatt kr 127,9 mill. (kr 106,8 mill.), er etter justering av virkelig verdi biomasse med kr 52,2 mill. (- kr 21,4 mill.). Dette justeres fortløpende og det er hovedsakelig forventet pris (Fish Pools forward price) på fisk som står i sjøen som påvirker justeringen. Økningen i driftsinntekter skyldes i hovedsak oppkjøp av Fiskeldi Austfjarda HF og Sjøtransport Rotsund AS og økningen i resultat skyldes i hovedsak forbedrede resultater i Norsk Fisketransport AS, resultat fra Sjøtransport Rotsund og positiv utvikling av «virkelig verdi» biomasse. Det er en nedgang på EBITDA i tredje kvartal i år i forhold til 2017 på kr 40,8 mill. Dette skyldes i hovedsak sykdom og følgelig lavere marginer i virksomhetsområde oppdrett. Resultatbidrag fra tilknyttede selskap er inntektsført med kr 7,8 mill. i kvartalet, mens det for samme periode i fjor var en inntekt på kr 7,3 mill. Urealiserte inntekter fra rentesikringsavtaler er inntektsført med kr 1,6 mill. (kr 1,5 mill.) i kvartalet. Netto finanskostnader (ekskl. derivater og tilknyttete selskaper) i kvartalet er økt med kr 9,5 mill. i forhold til tredje kvartal 2017. Dette skyldes økt låneopptak til kjøp av brønnbåten «Steigen», økt låneopptak i forbindelse med flere prosjekter i Midt-Norsk Havbruk AS, samt oppkjøp av Sjøtransport Rotsund AS og Fiskeldi Austfjarda HF. HITTIL I ÅR Konsernets samlede driftsinntekter hittil i år utgjør kr 1 060,2 mill. (kr 786,3 mill.) EBITDA (før virkelig verdijustering biomasse) hittil i år utgjør kr 396,7 mill. (kr 332,2 mill.) Konsernets driftsresultat hittil i år utgjør kr 419,0 mill. (kr 238,7 mill.) Resultat før skatt i år utgjør kr 385,3 mill. (kr 224,3 mill.) Akkumulert resultat før skatt etter tredje kvartal på kr 385,3 mill. (kr 224,3 mill.) er etter justering av virkelig verdi biomasse med kr 109,2 mill. (- kr -30,3 mill.). EBITDA-marginen pr. 30.09.18 utgjør 37,4 % mot 42,2 % i fjor. Nedgangen skyldes i stor grad lav EBITDA i Fiskeldi Austfjarda i forhold til driftsinntektene. Resultatbidrag fra tilknyttede selskaper er inntektsført med kr 12,2 mill. hittil i år mot kr 12,0 mill. i samme periode i fjor. Urealiserte inntekter på rentesikringsavtaler er inntektsført med kr 5,9 mill. hittil i år, mens det for samme periode i fjor var på kr 4,4 mill. Netto finansresultat (ekskl. derivater og tilknyttede selskaper) har en økt kostnad på kr 21,1 mill. i 2018 i forhold til 2017. Konsernets virksomhetsområder påvirkes av sesongmessige svingninger, og svingningene er i stor grad sammenfallende. Første halvår har normalt lavere aktivitet sammenlignet med andre halvår. - 4 -
VIRKSOMHETSOMRÅDER OPPDRETT 3. KVARTAL Midt-Norsk Havbruk AS og datterselskapene MNH Produksjon AS og Osan Settefisk AS, utgjør fra 19.04.2017 virksomhetsområdet «Oppdrett» og omsatte i Q3 for kr 199,8 mill., bidro med et operasjonelt driftsresultat på kr 32,4 mill. og resultat før skatt, ekskl. verdijustert biomasse på kr 36,9 mill. Det er i tredje kvartal slaktet 3 781 tonn sløyd fisk noe som er 2000 tonn mindre slaktevolum enn budsjettert. Vesentlige deler av slaktet fisk i kvartalet har i løpet av produksjonsperioden vært smittet av PD og AGD som har medført lavere tilvekst enn planlagt. Dette medførte tapt slaktevolum på 2000 tonn. Tilnærmet all smittet fisk er slaktet i kvartalet. Det ble oppnådd en gjennomsnittlig EBIT på kr 8,58 pr. kg. Dette er nedgang på kr 17,52 fra forrige kvartal som i hovedsak skyldes lavere laksepriser med sammenlignbar periode, samt at vi oppnådde lav vekt på slaktet fisk. Det er i tillegg økt produksjonskostnad på slaktet fisk, også dette som følge av at fisken har vært syk. Midt-Norsk Havbruk AS kjøpte gjennom Fiskeridepartementets auksjon, den 18.09.2018, 145 tonn MTB i produksjonsområde Nord-Trøndelag og Bindal til en samlet verdi på kr 29,9 mill. HITTIL I ÅR Virksomhetsområdet har hittil i år driftsinntekter på kr 523,1 mill. (kr 454,9 mill.) og resultat før skatt på kr 156,5 mill. (kr 200,9 mill.), ekskl. verdijustert biomasse. Det er hittil i år slaktet 9 068 tonn med gjennomsnittlig EBIT/kg på kr 16,68. Det er i løpet av året kjøpt konsesjoner på til sammen 1 085 tonn MTB biomasse. Det ble som følge av at området er i grønn sone mulighet til å foreta oppkjøp av 2 % av ordinær biomasse. Dette tilsvarer 160 tonn. I tillegg er det kjøpt 780 tonn på auksjon i juni og 145 tonn i september. Sum investeringsbeløp på dette er kr 212,5 mill. MNHs heleide datterselskapet Osan Settefisk AS er i gang med bygging av nytt settefiskanlegg på Osan i Nærøy. Det nye settefiskanlegget vil ha produksjonsvolum på 6 500 000 stk. smolt. MNH fikk 28.04.2017 tildelt fire utviklingskonsesjoner knyttet til Aquatraz-konseptet. Første merd er levert i oktober 2018 og det ble umiddelbart satt ut fisk i merden. Det er kontrahert fire merder og det forventes at andre merd vil bli tatt i bruk omkring årsskifte. Det var søkt om åtte konsesjoner, men fire ble tildelt. Vedtaket er påklaget for å få økt med ytterligere to konsesjoner, men det er i løpet av tredje kvartal gitt avslag på dette av Nærings- og Fiskeridepartementet. Det er inngått avtale med MNH Holding AS om kjøp av 23 144 282 aksjer i det islandske oppdrettsselskapet Fiskeldi Austfjarda HF. Dette tilsvarer ca. 45,18 % av aksjene i selskapet. NTS heleide datterselskap Midt-Norsk Havbruk eier fra før ca. 16,88 % av aksjene i selskapet. Prisen avhenger av tildelt konsesjonsvolum av laks på Island og øker lineært med tildelt konsesjonsvolum til selskapet. Pr. inngåelse av avtale er vilkårene for en pris på kr 73,5 mill. for aksjene oppfylt. Dersom selskapet oppnår et økt tildelt konsesjonsvolum i løpet av en periode på 10 år, fra gjennomføringsdato, vil den samlede kjøpesummen stegvis kunne øke til maksimalt kr 294,0 mill. ved 24.000 tonn eller høyere konsesjonsvolum. Oppdrettsfaglig kompetanse i konsernet er i hovedsak samlet i Midt-Norsk Havbruk AS. Det ble derfor besluttet å transportere retten til å erverve aksjene til Midt-Norsk Havbruk AS. Kjøpet ble endelig gjennomført 05.03.2018 og Fiskeldi Austfjarda vil - 5 -
rapportere i virksomhetsområde «ikke allokert» inntil produksjonen kommer opp på et høyere nivå. For ytterligere forklaring knyttet til regnskapsmessig behandling av kjøpet, se note 4. BRØNNBÅT 3. KVARTAL Virksomhetsområdet brønnbåt oppnådde driftsinntekter på kr 122,2 mill. i kvartalet (kr 117,2 mill.), og resultat før skatt på kr 36,4 mill. (kr 28,8 mill.). Virksomhetsområdet driftet til sammen 10 fartøy hvorav et innleid bareboatavtale og alle er i drift på faste kontrakter ved periodeslutt. 07.09.2018 meldte konsernet at det er inngått avtale om salg av brønnbåtene Dønnalaks og Vitoria Viking. Kjøper er Intership, som har leid begge fartøyene på bareboatavtale i litt over et år, og de har vært i operativ drift i Canada. Avtalt salgssum er kr 191 mill. og vil gi en positiv resultateffekt på kr 61,0 mill. HITTIL I ÅR Driftsinntektene etter tredje kvartal endte på kr 383,6 mill. (kr 323,1 mill.). Resultat før skatt endte på kr 110,7 mill. (kr 45,6 mill.). Resultatforbedringen i år skyldes primært salget av selskapets fartøy, «Viktoria Lady». Transaksjonen ga en regnskapsmessig gevinst på kr 39,8 mill., men også ordinær drift har hatt en meget positiv utvikling hittil i år. 16.11.2017 meldte styret at det er inngått avtale mellom Norsk Fisketransport AS og Akvaprins AS om salg av brønnbåten «Viktoria Lady». Salget ble gjennomført 05.04.2018. Avtalt salgssum var kr 115 mill. og dette ga en positiv resultateffekt på kr 39,8 mill. «Viktoria Lady» leies nå inn på bareboatkontrakt og driftes fortsatt av Norsk Fisketransport AS. 05.05.2018 meldte styret at det er inngått avtale med Havyard Ship Technology AS om bygging av ytterligere en brønnbåt med lastekapasitet på inntil 640 tonn levende fisk. Avtalt leveringstidspunkt er juni 2020. Det nye fartøyet blir søsterskip til Steigen, Namsos og Havtrans som allerede er i Norsk Fisketransport AS flåte. Kontrakten gir også Norsk Fisketransport AS opsjon på ytterligere ett fartøy som må hevdes innen sommeren 2019. SJØTRANSPORT 3. KVARTAL Omsetningen i virksomhetsområdet Sjøtransport endte på kr 32,9 mill. i årets tredje kvartal (kr 8,7 mill.), som ga et resultat før skatt på kr 7,0 mill. (kr 3,2 mill.). Omsetningsveksten skyldes kjøpet av «MS Nordkinn» i oktober 2017 og Sjøtransport Rotsund som ble overtatt 16.02.2018. HITTIL I ÅR Virksomhetsområdet oppnådde de tre første kvartalene 2018 en omsetning på kr 81,0 mill. (kr 20,8 mil.), og et resultat før skatt på kr 8,0 mill. (kr 5,1 mill.). Nordkinn hadde en grunnberøring i starten av april, men har i tredje kvartal vært i full drift. - 6 -
16.02.2018 kjøpte NTS Shipping AS 100 % av aksjene i Sjøtransport Rotsund AS. Frakterederiet Sjøtransport Rotsund AS eier fartøyene «MS Rubin» og «MS Safir» og har kontrakter med fôrprodusenten EWOS. I tillegg eier Sjøtransport Rotsund 33,42 % i Halten AS. INVESTERINGER LIKVIDITET Det er hittil i år investert for til sammen kr 687,9 mill. Dette dreier seg i hovedsak om oppkjøp av virksomhetene Sjøtransport Rotsund AS og Fiskeldi Austfjarda HF, kjøp av matfiskkonsesjoner, samt investeringer i utviklingsprosjektet «Aquatraz» og Osan Settefisk. Etter oppkjøp av MNH er det igangsatt 2 større investeringer i forbindelse med nytt smoltanlegg og investeringer knyttet til tildelte utviklingskonsesjoner (Aquatraz). I tillegg er det inngått avtale om kjøp av servicebåt, oppdrettsbåt og flåte til en verdi av kr 82,5 mill. som forventes levert i 2018. Investeringene finansieres generelt med egenkapital og lån i bank. Lån i konsernet har flytende rente med NIBOR-tilknytning som følger svingningene i rentemarkedet. For deler av låneporteføljen er det inngått rentesikringsavtaler (renteswap). Pr. 30.09.2018 var konsernets bokførte egenkapital 43,4 % mot 48,6 % på samme tid i fjor. Konsernets likviditetssituasjon vurderes som god ved tidspunktet for regnskapsavleggelsen. Kontanter og bankinnskudd pr. 30.09.2018 var kr 188,6 mill. (kr 140,5 mill.). I tillegg til bankinnskudd har konsernselskapene også trekkfasiliteter som kan benyttes ved behov. AKSJONÆRFORHOLD PR. 30.09.2018 Det er ikke registrert vesentlige endringer i aksjonærstrukturen i løpet av kvartalet. Se for øvrig aksjonæroversikten side 21 i rapporten. SENTRALE RISIKOFAKTORER Virksomheten i konsernet er sjøbasert og hovedsakelig rettet mot havbruksnæringen. Midt-Norsk Havbruk og Fiskeldi Austfjarda er utsatt for verdiendringer i biomassen som følge av volatilitet i laksepris og valuta. Fartøyene, i virksomhetsområdet brønnbåt og til dels virksomhetsområdet sjøtransport, er bundet opp på langsiktige kontrakter, men lønnsomheten vil likevel være påvirket av utviklingen i havbruksnæringen. Dette i forhold til bl.a. sykdom, lusesituasjon og evt. økning i produksjon framover. Renten på konsernets lån i bank er knyttet til markedsrenten. Denne gjelden utgjør pr. 30.09.2018 kr 2 270,8 mill. (kr 1 537,2 mill.). 25,6 % av den langsiktige gjelden er bundet opp i rentesikringsavtaler for å redusere risiko relatert til økning i markedsrenten. Selv om likviditetssituasjonen ved tidspunktet for regnskapsavleggelsen vurderes å være god, vil man også fremover være avhengig av tilfredsstillende kontantstrøm fra egne driftsaktiviteter og tilknyttede virksomheter. - 7 -
DISPONERING AV SISTE ÅRS RESULTAT Ordinær generalforsamling 09.05.2018 besluttet å utbetale et utbytte på kr 1,00 pr. aksje, tilsvarende kr 72,8 mill., for regnskapsåret 2017. Utbytte er utbetalt i mai 2018. HENDELSER ETTER PERIODENS UTLØP 07.09.2018 meldte selskapet at det er inngått avtale med Intership West AS om salg av brønnbåtene «Dønnalaks» og «Viktoria Viking». Fartøyene har gått på bareboat-avtale hos kjøper, Intership, i Canada, og etter transaksjonen vil fartøyene fortsette å operere i Canada. Avtalt salgssum er kr 191,0 mill. og gir en resultateffekt på ca. kr 61,0 mill. Transaksjonen ble gjennomført 11.10.2018 og effekten kommer som del av resultatregnskapet i 4. kvartal. ERKLÆRING FRA STYRETS MEDLEMMER OG ADMINISTRENDE DIREKTØR Styret bekrefter at regnskapet for perioden 01.01.2018 til 30.09.2018, etter vår beste overbevisning, er utarbeidet i samsvar med IAS 34 delårs rapportering og at opplysningene i regnskapet pr. 30.09.2018 gir et rettvisende bilde av konsernets eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultat som helhet, samt en rettvisende oversikt over opplysninger nevnt i vphl. 5-6 Kolvereid 07.11.2018 Roger Granheim Styrets leder Nils Martin Williksen Styremedlem Grete Rekkebo Brovoll Styremedlem Odd Reidar Øie Styremedlem Hege Bjørgum Skillingstad Styremedlem Solvår Hallesdatter Hardesty Styremedlem Jorunn Dolmen Styremedlem Harry Bøe Adm. dir. - 8 -
RESULTATREGNSKAP (NOK 1000) Q3 2018 Q3 2017 Hittil i år 30.09.18 Hittil i fjor 30.09.17 Regnskap 2017 Regnskapet er ikke revidert. Driftsinntekter Driftsinntekter 383 165 356 125 1 020 213 786 306 1 108 407 Gevinst ved avgang driftsmidler 15 0 39 980 0 0 Sum driftsinntekter 383 180 356 125 1 060 193 786 306 1 108 407 0 Vareforbruk og innleiekostnader 170 183 117 520 355 600 244 086 364 322 Kostnader ved ytelser til ansatte 56 413 40 472 156 546 99 708 150 358 Andre driftskostnader 41 940 42 765 151 362 110 313 149 059 Av- og nedskrivninger 29 973 23 669 86 857 63 236 89 777 Operasjonelt driftsresultat 84 671 131 699 309 828 268 963 354 891 Virkelig verdijustering biomasse 52 188-21 442 109 185-30 286-80 877 Driftsresultat 136 859 110 257 419 013 238 677 274 014 Finansinntekter 2 206 1 072 3 735 2 402 2 675 Finanskostnader 20 591 13 286 55 568 33 149 48 744 Derivater 1 648 1 499 5 908 4 367 6 305 Inntekter / kostnader fra tilknyttede selskaper 7 756 7 298 12 184 12 025 11 258 Resultat før skatt 127 878 106 840 385 272 224 322 245 508 0 0 Kostnad ved skatt 25 908 23 738 67 922 37 835 16 613 Resultat etter skatt for videreført virksomhet 101 970 83 102 317 350 186 487 228 895 Resultat etter skatt ikke videreført virksomhet 4 723-2 165-94 4 445 Andre inntekter og kostnader Aktuarmessige gevinster og tap 0 0 0 0-3 443 Sikringsbokføring rentebytteavtaler gevinster og tap 1 048-274 2 491-394 -729 TOTALRESULTAT 103 018 87 551 319 841 185 999 229 168 Årets resultat fordeler seg som følger: Q3 2018 Q3 017 Hittil i år Hittil i fjor Regnskap 30.09.18 30.09.17 2017 Kontrollerende eierinteresse 95 451 86 101 311 424 102 879 230 947 Ikke-kontrollerende eierinteresse 6 519 1 408 5 926-496 2 393 101 970 87 509 317 350 102 383 233 340 Totalresultatet fordeler seg som følger: Q3 2018 Q3 017 Hittil i år Hittil i fjor Regnskap 30.09.18 30.09.17 2017 Kontrollerende eierinteresse 96 499 85 953 313 849 103 466 226 791 Ikke-kontrollerende eierinteresse 6 519 1 408 5 992-1 477 2 377 Resultat per aksje Q3 2018 Q3 017 103 018 87 361 319 841 101 989 229 168 Hittil i år 30.09.18 Hittil i fjor 30.09.17 Regnskap 2017 Videreført virksomhet - Ordinært 1,42 1,20 4,40 1,40 3,15 - Utvannet Ikke videreført virksomhet - Ordinært 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - Utvannet Antall aksjer 72 756 446 72 756 446 72 756 446 72 756 446 72 756 446-9 -
BALANSEOPPSTILLING (NO K 1000) EIENDELER Anleggsmidler Hittil i år 30.09.2018 Hittil i fjor 30.09.2017 Regnskap 2017 Konsesjoner biomasse Norge 1 343 155 1 081 209 1 130 645 Konsesjoner biomasse Island 536 405 0 0 Andre immaterielle eiendeler 369 383 251 282 263 050 Varige driftsmidler 2 044 043 1 921 708 1 934 954 Finansielle eiendeler 9 220 454 110 241 Pensjonsmidler 0 1 036 0 Investeringer i tilknyttede selskaper 210 331 242 908 128 615 Utlån til tilknyttet selskaper 9 454 11 004 10 610 Sum anleggsmidler 4 521 991 3 509 601 3 578 115 Omløpsmidler Biologiske eiendeler 720 788 0 346 948 Varelager 17 054 515 189 16 969 Kundefordringer 287 449 104 960 197 422 Andre kortsiktige fordringer 26 598 19 287 25 137 Kontanter og kontantekvivalenter 188 948 140 472 169 114 Eiendeler klassifisert som holdt for salg 129 492 0 75 752 Sum omløpsmidler 1 370 329 779 908 831 342 SUM EIENDELER 5 892 320 4 289 509 4 409 457 GJELD OG EGENKAPITAL Egenkapital Innskutt egenkapital Aksjekapital 72 756 72 756 72 756 Overkurs 1 509 462 1 509 965 1 509 462 Egne aksjer -1-1 -1 Sum innskutt egenkapital 1 582 217 1 582 720 1 582 217 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 701 784 468 948 449 051 Sum opptjent egenkapital 701 784 468 948 449 051 Ikke-kontrollerende eierinteresser 277 272 34 922 34 890 Sum egenkapital 2 561 273 2 086 590 2 066 158 Langsiktig gjeld Rentebærende langsiktig gjeld 1 704 944 1 477 004 1 473 354 Annen langsiktig gjeld - forpliktelse oppkjøp Fiskeldi Austfjarda 220 500 0 Annen langsiktig gjeld 45 633 60 164 10 016 Pensjonsforpliktelser 600 0 644 Forpliktelser ved utsatt skatt 487 859 346 219 324 247 Sum langsiktig gjeld 2 459 536 1 883 387 1 808 261 Kortsiktig gjeld Rentebærende lån 520 256 0 260 011 Leverandørgjeld og annen kortsiktig gjeld 293 263 280 522 216 989 Periodeskatt 57 992 39 010 58 038 Sum kortsiktig gjeld 871 511 319 532 535 038 Sum gjeld 3 331 047 2 202 919 2 343 299 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 5 892 320 4 289 509 4 409 457-10 -
OPPSTILLING OVER KONTANTSTRØMMER (NO K 1000) Kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Hittil i år 30.09.2018 Hittil i fjor 30.09.2017 Regnskap 2017 Resultat før skattekostnad 385 271 258 164 243 508 Betalt skatt -69-38 Gevinst / tap ved salg av anleggsmidler -39 980 48 Ordinære avskrivninger 86 857 63 570 90 221 Poster klassifisert som investerings- eller finansieringsaktiviteter -6 212 Resultatandel fra tilknyttet virksomhet -12 183-12 177-11 258 Endring i varelager, kundefordringer og leverandørgjeld -210 419 58 558 118 493 Pensjonskostnad uten kontanteffekt -2 162 Renteinntekter -6 076-225 -467 Rentekostnader 2 549 37 092 50 938 Endring i andre tidsavgrensninger 2 861-26 057 5 476 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 208 811 372 713 494 759 Kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Utbetaling ved kjøp av finansielle anleggsmidler -31 177 Utbetaling ved kjøp av varige driftsmidler -284 906-357 459-433 735 Utbetaling ved kjøp av immaterielle eiendeler -212 510-200 000 Utbetaling ved kjøp av virksomhet -190 460-192 090 Nedskrivning aksjer 227 Innbetaling ved salg av varige driftsmidler 116 145 10 732 Innbetaling ved salg av finansielle anleggsmidler 267 Innbetaling / utbetaling fra investering i finansielle investeringer 4 694-9 753 492 Innbetalt utbytte 325 8 491 Netto endring fordringer nærstående -1 000 Kontantstrøm ikke videreført virksomhet 3 608 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -566 218-567 212-634 679 Kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Innbetaling ved opptak av langsiktig gjeld 600 000 415 798 520 967 Opptrekk finansiell leasing gjeld 7 871 27 403-9 896 Nedbetaling finansiell leasing gjeld -10 184-6 467 Utbetaling ved avdrag langsiktig gjeld -200 922-91 820-91 755 Betalte finanskostnader -2 549-37 092-50 938 Kassekreditt 41 117-40 134-117 867 Utbetaling av utbytte -78 111-6 063-6 063 Finansinntekter 168 225 467 Emisjonskostnader -1 276 Endring kontanter ved utkjøp av minoritet 1 100 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter 357 390 261 850 244 739 Netto endring i kontanter -17 67 351 104 819 Kontanter ved periodens begynnelse 188 965 71 826 64 295 Kontanter og kontantekvivalenter ved utgangen av perioden 188 948 139 177 169 114-11 -
OPPSTILLING AV ENDRINGER I EGENKAPITAL (NO K 1000) Kontrollerende eierinteresse Ikke kontrollerende eierinteresse Sum egenkapital Aksjekapital Overkurs Egne aksjer Kontantstrømsikring Annen egenkapital Sum Egenkapital 31.12.2016 24 252 128 443-1 1 022 252 737 406 454 32 476 438 930 Egenkapital 01.01.2017 24 252 128 443-1 1 022 252 737 406 454 32 476 438 930 Årets resultat 230 947 230 947 2 393 233 340 Estimatavvik pensjon -3 427-3 427-16 -3 443 Sikringsbokføring renteswap 252 252-981 -729 Totalresultat - - - 252 227 520 227 772 1 396 229 168 Annen endring -4 992-4 992 1 020-3 974 Emisjonskostnader -1 353 - -1 353-1 353 Kjøp av ikke-kontrol. eierinteresse -21 425-21 425-21 425 Utbytte -6 063-6 063-6 063 Oppkjøp MNH 48 503 1 382 372 1 430 875 1 430 875 Egenkapital 31.12.2017 72 755 1 509 462-1 1 274 447 777 2 031 268 34 892 2 066 158 Egenkapital 01.01.2018 72 756 1 509 462-1 1 274 447 777 2 031 268 34 890 2 066 158 Årets resultat 311 424 311 424 5 926 317 350 Sikringsbokføring renteswap 2 491 2 491-2 491 Totalresultat - - - 2 491 311 424 313 915 5 926 319 841 Endring valutapåvirkning 6 304 6 304 3 855 10 159 Utbytte -73 402-73 402-73 402 Utgang datter/annen endring 5 916 5 916-14 217-8 301 Oppkjøp ICE - - 246 818 246 818 Egenkapital 30.09.2018 72 756 1 509 462-1 3 765 698 019 2 284 001 277 272 2 561 273-12 -
NOTER NOTE 1: BESKRIVELSE AV INNTEKTER I NTS NTS ASA sin børsrapport for tredje kvartal ble godkjent i styremøte 07.11.2018. Delårsrapporten er ikke underlagt revisjon. De mottatte regnskaper fra tilknyttede selskaper er heller ikke revidert. Regnskapet hittil i 2018, med sammenligningstall, er utarbeidet etter samme regnskapsprinsipper som i siste årsregnskap, samt bestemmelsene i IAS 34. Kvartalsrapporten omfatter ikke all informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap og bør leses i sammenheng med avlagt konsernregnskap for 2017. NTS ASA eier aksjene i oppdrettsselskapet Midt-Norsk Havbruk AS (MNH) og Fiskeldi Austfjarda HF (ICE). Som følge av dette vil konsernet bokføre biologiske eiendeler i form av levende fisk. Regnskapsmessig behandling av levende fisk reguleres av IAS 41, som tilsier at biologiske eiendeler skal måles og bokføres til virkelig verdi. Se note 6 for ytterligere beskrivelse av prinsipper bak virkelig verdi-målingen. Beregningsmodellen som er benyttet ble tatt i bruk av NTS ASA fra og med fjerde kvartal 2017. Modellen er jobbet fram av en bransjegruppe og er gjort for å tilpasse en bransjestandard for børsnoterte selskaper. Det ble i den sammenheng gjort endringer i oppkjøpsanalysen pr. 19.04.2017. I virksomhetsområdene «oppdrett» er omsetningen fra salget av fisk tatt til inntekt når både kontroll og risiko er overført til kunden. Dette oppstår normalt på leveringstidspunktet. Inntektene innregnes til verdien av vederlaget når transaksjonen finner sted. I virksomhetsområdene Brønnbåt og Sjøtransport består driftsinntektene av T/C-avtaler, bareboatavtaler og spotavtaler som normalt omfatter leie av skip og mannskap. T/C-avtalene innebærer at NTS skal sørge for avtalt skipskapasitet i en definert periode, samt bemanning av skip. Begge parter (NTS og oppdrettsselskapet) bidrar også til at skip på slike T/C-avtaler også kan påta seg oppdrag for andre kunder, med det mål å utnytte eventuell ledig kapasitet. I tillegg viderefaktureres vareforbruk (hovedsakelig drivstoff) og innleie skip. Framtidig operasjonelle leieavtaler - minsteleie (TNOK): Q3-2018 2017 2016 1 år 333 217 183 704 185 016 mer enn 1 år og ikke mer enn 5 år 576 009 374 188 434 958 mer enn 5 år 0 0 0 Sum 909 226 557 892 619 974 Mht. IFRS 15 har man ikke identifisert noen effekt for virksomhetsområdet Oppdrett. For øvrig virksomhet har man foretatt en gjennomgang av alle kontrakter uten å avdekke elementer som medfører vesentlige effekter i hht. IFRS 15. - 13 -
NOTE 2: UTBYTTE Det ble i ordinær generalforsamling 09.05.2018 vedtatt et utbytte for 2017 på kr 1,00 per aksje, tilsvarende kr 72,8 mill. Utbytte er utbetalt i mai. NOTE 3: TRANSAKSJONER MED NÆRSTÅENDE PARTER NTS ASA står med andel i ansvarlig, konvertibelt kortsiktig lån til Fosen Namsos Sjø AS, tilknyttet virksomhet, på kr 5,0 mill. med tillegg av renter på kr 2,2 mill. fra låneforholdets oppstart, 02.04.2012. Dette utgjør 33,3 % av konvertibelt lån i FNS, som tilsvarer eierandel. I forbindelse med at Fosen Namsos Sjø AS kontraherte to nye ferjer høsten 2016, har NTS stilt en garanti på kr 35,8 mill. for byggelånet, planlagt levering Q4 2018. Det er også stilt garanti på kr 14,5 mill. for langsiktig nedbetalingslån for de samme ferjene. NOTE 4: VIRKSOMHETSSAMMENSLUTNINGER Sjøtransport Rotsund. NTS Shipping AS inngikk 26.01.2018 avtale om kjøp av samtlige aksjer i Sjøtransport Rotsund AS. Transaksjonen ble fullført 16.02.2018. Transaksjonen er regnskapsmessig behandlet som en virksomhetsoverdragelse. Avtalt kjøpesum for aksjene er kr 114,5 mill. som kontantvederlag. Samlet kjøpesum på kr 114,5 mill. gir en merverdi i forhold til bokførte verdier på kr 61,8 mill. som hovedsakelig knytter seg til skip. Sjøtransport Rotsund AS inngår fra 16.02.2018 i virksomhetsområdet Sjøtransport. Sjøtransport Rotsund AS er lokalisert i Sørkjosen i Troms. Selskapet opererer hovedsakelig med frakt av fiskefôr langs norskekysten og har for sine to fraktefartøy «MS Rubin» og «MS Safir» fraktavtaler med fiskefôrprodusenten Ewos AS. Sjøtransport Rotsund er også eier i Halten AS med 33,42 % eierandel og står for den daglige driften av fôrbåtene «MS Feed Tromsø» og «MS Feed Balsfjord». Foreløpig oppkjøpsanalyse pga. at man p.t. ikke har full oversikt over alle forhold. Allokering av kjøpesum Sjøtransport Rotsund AS MNOK Bokført verdi egenkapital i Sjøtransport Rotsund AS på oppkjøpsdatoen 52,7 Identifiserte merverdier 61,8 Virkelig verdig på identifiserte netto-eiendeler 114,5 Virkelig verdi kjøpesum 114,5-14 -
Per 16.02.2018 Anleggsmidler Omløpsmidler Utsatt skatt Gjeld Netto identifiserbare eiendeler og gjeld Goodwill Totalt vederlag Kontantvederlag Vederlag aksjer i NTS Balanseført verdi Justering til virkelig verdi Virkelig verdi 132,9 61,8 194,7 31,7 31,7 - - - -105,5-6,4 111,9 59,1 55,4 114,5 Selskapet har omsatt for kr 33,8 mill. og gitt et overskudd før skatt på kr 10,0 mill. fra oppkjøpstidspunktet til 30.09.2018. - - Fiskeldi Austfjarda HF. NTS ASA kjøpte 19.04.2017 samtlige aksjer i Midt-Norsk Havbruk AS. Som en del av avtalen inngikk en opsjon med MNH Holding AS om kjøp av MNH Holdings eierandel på 45,18 % av aksjene i Fiskeldi Austfjarda HF (ICE) på Island. 01.10.2017 meldte NTS ASA at det var inngått avtale om å kjøpe aksjeposten i ICE. Midt-Norsk Havbruk eier fra før 16,88 % av aksjene i ICE. Oppdrettsfaglig kompetanse i konsernet er i hovedsak samlet i Midt-Norsk Havbruk AS. Det ble derfor besluttet å transportere retten til å erverve aksjene til Midt-Norsk Havbruk AS. Kjøpet ble endelig gjennomført 05.03.2018, basert på samme pris pr. aksje som tidligere kjøp. Prisen for aksjene avhenger av tildelt konsesjonsvolum for oppdrett av laks på Island, og øker lineært i forhold til tildelt konsesjonsvolum til selskapet. Pr. inngåelse av avtalen har selskapet et tildelt konsesjonsvolum på 6 000 tonn laks og vilkårene for en pris på kr 73,5 mill. er oppfylt. Den samlede kjøpesummen kan bli maks kr 294 mill. ved oppnådd konsesjonsvolum på 24 000 tonn eller høyere i løpet av 10 år fra gjennomføringsdato. I foreløpig oppkjøpsanalyse er det betingede vederlaget innregnet med nominelt beløp på kr 294 mill. I balansen blir konsesjonsverdien ført som om ICE er tildelt 24 000 tonn konsesjonsvolum og at betinget vederlag for dette er balanseført under annen langsiktig gjeld på kr 220,5 mill. Man er i prosess med å vurdere sannsynlighet og forventet betalingstidspunkt, slik at virkelig verdi av vederlaget blir justert i forhold til dette. Man vil da også angi estimat på utfallsrommet. Deler av kjøpesummen kan bli gjort opp i aksjer i NTS. Oppkjøpet er regnskapsført ved bruk av oppkjøpsmetoden. ICE er konsolidert i NTS-konsernet fra gjennomføringsdato 05.03.2018 og vil rapporteringsmessig inngå som virksomhetsområde «ikke allokert» inntil produksjonen er kommet opp på et høyere nivå. Fiskeldi Austfjarda HF er et lakseproduksjonsfirma som ligger på østsiden av Island med en årlig konsesjon på 6 000 tonn laks. Selskapet er medeier i to smoltanlegg og har slakteavtale med slakteri. Transaksjonskostnadene på kr 0,6 mill. er kostnadsført og inngår i andre driftskostnader i resultatregnskapet. Foreløpig oppkjøpsanalyse pga. at man p.t. ikke har full oversikt over alle forhold. 114,5 114,5 - - 15 -
Allokering av kjøpesum Fiskeldi Austfjarda HF MNOK Bokført verdi egenkapital i Fiskeldi Austfjarda hf. på oppkjøpsdatoen 117,7 Identifiserte merverdier 532,8 Virkelig verdig på identifiserte netto-eiendeler 650,5 Virkelig verdi kjøpesum 650,5 Midt-Norsk Havbruks andel (62,06 %) 403,7 Per 05.03.2018 Balanseført verdi Justering til virkelig verdi Virkelig verdi Anleggsmidler Omløpsmidler Utsatt skatt Gjeld Netto identifiserbare eiendeler og gjeld Goodwill Totalt vederlag Kontantvederlag Minoritetsandel Tidligere eierandel Totalt vederlag 76,1 532,8 608,9 117,5-117,5 6,3-106,6-100,3-82,2-82,2 117,7 426,2 543,9 106,6 650,5 294,0 246,8 109,7 650,5 Per 05.03.2018 Bokført verdi av eiendeler og gjeld iht. IFRS Virkelig verdi justering Virkelig verdi av eiendeler og gjeld Goodwill Konsesjoner Tomter og næringsbygg Maskiner og anlegg Sum varige driftsmidler Investeringer i tilknyttet selskap Sum finansielle anleggsmidler Råvarer, smolt, yngel og matfisk Kundefordringer Andre fordringer Sum omløpsmidler Sum eiendeler Selskapskapital Overkurs 3,0 106,6 109,6-532,8 532,8 0,6 0,6 47,4-47,4 51,0 639,4 690,4 35,2-35,2 35,2-35,2 175,6 175,6 25,5-25,5 3,1-3,1 204,2-204,2 290,5 508,5 929,9 3,2-3,2 135,0-135,0-16 -
Annen egenkapital Sum egenkapital Langsiktig gjeld til kredittinstitusjoner Utsatt skatt Sum langsiktig gjeld Kortsiktigjeld til kredittinstitusjoner Leverandørgjeld Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum egenkapital og gjeld -20,4 532,8 512,4 117,7 532,8 650,5 27,4-27,4 1,2 28,6 106,6 107,9 106,6 135,3 104,3-104,3 39,3-39,3 0,5-0,5 144,1-144,1 290,4 Selskapet har omsatt for kr 87,5 mill. og gitt et overskudd før skatt på kr 2,3 mill. fra oppkjøpstidspunktet til 30.09.2018. 639,4 929,9 NOTE 5: PROFORMA REGNSKAPSINFORMASJON 30.09.2018 (NOK 1000) Tabellen nedenfor viser proforma resultatregnskap for konsernet fram til 30.09.2018 som om kjøpet av Sjøtransport Rotsund og Fiskeldi Austfjarda hf. var fullført 01.01.2018. Videreført virksomhet Proforma regnskap Driftsinntekter 1 055 464 Gevinst ved avgang driftsmidler 39 980 Sum driftsinntekter 1 095 444 Vareforbruk og innleiekostnader 411 564 Kostnader ved ytelser til ansatte 163 298 Andre driftskostnader 158 745 Av- og nedskrivninger 88 852 Operasjonelt driftsresultat 272 983 Virkelig verdijustering 109 185 Driftsresultat 382 168 Finansinntekter 3 736 Finanskostnader 57 138 Nedsk. Av finansielle anleggsmidler 0 Rentebytteavtaler 5 619 Inntekter / kostnader fra tilknyttede selskaper 12 184 Resultat før skatt 346 570 Kostnad ved skatt 60 076 Resultat etter skatt for videreført virksomhet 286 494 Endringer i virkelig verdi for investeringer holdt for salg -2 165 Årets resultat 284 329-17 -
NOTE 6: BIOLOGISKE EIENDELER I samsvar med reglene i IAS 41 Agriculture verdsettes oppdrettslaks til virkelig verdi som reguleres nærmere i IFRS 13 Måling av virkelig verdi. Virkelig verdi for oppdrettslaks er kategorisert som nivå 3 i verdsettelseshierarkiet i IFRS 13 som følge av at de viktigste forutsetningene i beregningene ikke er observerbare i et marked. Differansen mellom virkelig verdi av fisk i sjøen og kostpris framgår av virkelig verdijustering på egen linje i resultatregnskapet. Fisken vurderes til kostpris fra den settes i sjøen. Til dette legges det forventet netto resultat som neddiskonteres til nåverdi i forhold til levetid i sjøen og antall måneder frem til slakting. Effektive markeder og transaksjoner for salg av levende fisk er vanskelig observerbart. Salgsprisen beregnes derfor basert på forwardpriser fra Fish Pool. I modellen benyttes forwardprisen i den måneden fisken forventes å slaktes, og prisene reduseres for slakte-, pakke- og fraktkostnader ut til markedet. Markedsprisene justeres videre for kvalitetsforskjeller. Forventet biomasse (volum) er basert på et estimert antall fisk i sjøen, justert for forventet dødelighet fram til slaktetidspunktet og multiplisert med forventet slaktevekt. Det er fra fjerde kvartal 2017 benyttet ny beregningsmodell for vurdering av virkelig verdi for å tilpasse ny bransjemodell. Som følge av ned diskontering gir denne en lavere virkelig verdi på biomasse enn tidligere modell. Ny virkelig verdi er innregnet og tatt i bruk fra oppkjøpstidspunktet. Dette medførte endringer i verdi på biomasse, konsesjoner, goodwill og utsatt skatt fra oppkjøpstidspunktet 19.04.2017. I perioden fra 01.01.2018 til 30.09.2018 har det vært en økning i virkelig verdi på kr 164,8 mill., som resultatføres. Hovedårsaken til økningen er at det forventes en høyere pris på laks som er under produksjon, enn hva som var forventet ved årsskifte. Endringene i virkelig verdi er i segmentnoten håndtert som «ikke allokert». Tabellen viser virkelig verdijustering i perioden, knyttet til biologiske eiendeler. Ureviderte tall i MNOK 30.09.2018 Fisk til kostpris 458,0 Virkelig verdijustering på fisk 217,1 Virkelig verdi på fisk i sjø 675,1 Smolt 45,7 Bokført verdi på biologiske eiendeler 720,8 Sum biologiske eiendeler til kost 503,7 Virkelig verdijustering på biologiske eiendeler 217,1 Virkelig verdi på biologiske eiendeler 720,8 Bokført verdi på tapsbringende kontrakter - Bokført verdi på tapskontrakter - Bokført verdi på fishpoolkontrakter - Bokført verdi på fishpoolkontrakter - - 18 -
Resultatført virkelig verdijustering i perioden Ureviderte tall i MNOK Hittil i år 30.09.2018 Endring i virkelig verdijustering på biologiske eiendeler 109,2 Endring i tapskontrakter knyttet til biologiske eiendeler - Endring i virkelig verdi på fishpoolkontrakter - Virkelig verdijustering knyttet til biologiske eiendeler 109,2 NOTE 7: FINANSIELLE INSTRUMENTER Ved utgangen Q3 2018 har konsernet to derivater som kvalifiserer som sikringsinstrumenter, som er bokført som en kontantstrømsikring. Virkelig verdi av rentebytteavtaler er beregnet ved å diskontere derivatenes fremtidige kontantstrømmer med markedsrenten per 30.09.2018. Fordi det vesentligste av input er observerbare priser, er rentebytteavtalene vurdert å være på nivå 2 i virkelig verdi-hierarkiet. Følgende av selskapets finansielle instrumenter er ikke målt til virkelig verdi: Kontanter og kontantekvivalenter, kundefordringer, andre kortsiktige fordringer, kassekreditt og langsiktig gjeld. Balanseført verdi av kontanter, kontantekvivalenter og kassekreditt er tilnærmet lik virkelig verdi på grunn av at disse instrumentene har kort forfallstid. Tilsvarende er balanseført verdi av kundefordringer, andre fordringer og leverandørgjeld tilnærmet lik virkelig verdi da de inngås til «normale» betingelser. Langsiktig og kortsiktig rentebærende lån er inngått til flytende rente. NTS anser at marginbildet på disse lånene tilsier at balanseført verdi av lånene er tilnærmet lik virkelig verdi. Finansiell gjeld Pr. 30.09.2018 Pr. 30.09.2017 Balanse ført verdi Virkelig verdi Balanse ført verdi Virkelig verdi Rentebytteavtaler 5 382 5 382 13 228 13 228 Rentebytteavtale sikringsbokført 2 560 2 560-1 757-1 757 Sum finansielle forpliktelser 7 942 7 942 11 471 11 471 NOTE 8: UTGANG DATTERSELSKAP Datterselskapet KB Dykk AS er med virkning fra 01.07.2018 fusjonert med AQS AS. Virkelig verdi av vederlaget som består av 23,05 % av aksjene i AQS Holding AS, utgjør 14,9 mill. Gevinst ved utgang av datterselskap fra konsern er på kr 0,6 mill. som er klassifisert som driftsinntekt i resultatet i Q3. - 19 -
NOTE 9: SEGMENTTALL (NOK 1000) 30.09.2018 Oppdrett Brønnbåt Sjøtransport Ikke allokert / finans Elimineringer Konsolidert Driftsinntekter fra eksterne kunder 523 080 379 027 81 037 90 291-13 241 1 060 193 Driftsinntekter - konserninternt 0 4 611 0 0-4 611 0 Totale inntekter 523 080 383 637 81 037 90 291-17 852 1 060 193 Avskrivninger 20 415 51 185 9 901 5 355 0 86 857 Driftskostnader 351 367 195 575 55 896-30 663-17 852 554 323 Driftsresultat 151 297 136 877 15 240 115 599 0 419 013 Finansinntekter 9 226 41 2 317 10 243 0 21 828 Finanskostnader 4 033 26 206 9 594 15 735 0 55 568 Resultat før skatt for videreført virksomhet med fradrag for virksomhetsområdets avskrivning av merverdier 156 490 110 712 7 963 110 107 0 385 272 Avskrivninger merverdier 0 1 463 2 071 0-3 534 0 Resultat før skatt for videreført virksomhet 156 490 112 175 10 034 110 107-3 534 385 272 Balanseposter Eiendeler 1 622 820 1 427 184 338 777 2 487 274 16 266 5 892 320 Gjeld 1 001 478 1 091 600 312 930 487 450 437 589 3 331 047 Egenkapital 259 240 335 583 25 848 1 896 808 43 794 2 561 274 30.09.2017 Oppdrett Brønnbåt Sjøtransport Ikke allokert / finans Elimineringer Konsolidert Driftsinntekter fra eksterne kunder 454 945 323 095 20 783-299 -12 217 786 307 Driftsinntekter - konserninternt 0 0 0 0 0 0 Totale inntekter 454 945 323 095 20 783-299 -12 217 786 307 Avskrivninger 14 040 46 136 1 284 1 775 0 63 234 Driftskostnader 239 079 204 457 14 415 4 484-12 217 450 218 Driftsresultat 201 826 72 502 5 084-6 558 0 272 855 Finansinntekter 1 380 532 25 16 856 0 18 793 Finanskostnader 2 276 27 475 8 3 390 0 33 149 Resultat før skatt for videreført virksomhet med fradrag for virksomhetsområdets avskrivning av merverdier 200 930 45 559 5 101 6 908 0 258 499 Avskrivninger merverdier 0 1 496 269 0-2 098-333 Resultat før skatt for videreført virksomhet 200 930 47 055 5 370 6 908-2 098 258 166 Balanseposter Eiendeler 662 733 1 466 922 11 979 1 966 068-2 791 4 104 911 Gjeld 510 040 1 185 637 3 355 346 255-2 792 2 042 495 Egenkapital 152 693 281 285 8 624 1 619 813 1 2 062 416-20 -
20 STØRSTE AKSJONÆRER I NTS ASA PR 30.09.2018 30.09.2018 31.12.2017 Aksjonær: Antall: Eierandel: Antall: Eierandel: Williksen Invest AS 16 781 037 23,06 % 16 766 037 23,04 % Haspro AS 15 678 820 21,55 % 15 678 820 21,55 % Trønderbilene AS 7 471 637 10,27 % 5 719 133 7,86 % Rodo Invest AS 6 471 849 8,90 % 5 901 033 8,11 % Amble Investment AS 4 667 095 6,41 % 4 667 095 6,41 % Dolmen Invest AS 4 221 814 5,80 % 4 221 814 5,80 % Namsos Invest AS 2 343 348 3,22 % 4 666 668 6,41 % Verdipapirfondet Alfred Berg Norge 1 660 771 2,28 % 1 360 771 1,87 % Verdipapirfondet Alfred Berg Aktiv 1 754 554 2,41 % 886 502 1,22 % Bergpro AS 1 640 932 2,26 % 1 640 932 2,26 % Vikna Holding AS 1 486 407 2,04 % 1 584 447 2,18 % E.R. Dolmen Invest AS 995 308 1,37 % 995 308 1,37 % Vidar Øie Nilsen 854 323 1,17 % 854 323 1,17 % Kari Øie Nilsen 729 091 1,00 % 729 091 1,00 % H.G. Dolmen Invest AS 683 910 0,94 % 683 910 0,94 % SS-invest AS 486 616 0,67 % 486 616 0,67 % Geir Brobakken Invest AS 306 382 0,42 % 300 500 0,41 % Torghatten ASA 277 447 0,38 % 277 447 0,38 % Høylandet Byggutleie AS 245 705 0,34 % 393 205 0,54 % Inger Å. Nilsen 240 338 0,33 % 236 285 0,32 % SUM 68 997 384 94,83 % 68 049 937 93,53 % Øvrige aksjonærer 3 759 062 5,17 % 4 706 509 6,47 % Totalt 72 756 446 100,00 % 72 756 446 100,00 % - 21 -
Besøks- og postadresse Sentrumsgata 6 Postboks 74 7970 Kolvereid Telefon +47 74 21 63 00 Internett www.ntsasa.no E-post firmapost@ntsasa.no Organisasjonsnummer NO 814 520 242 MVA SELSKAPETS LEDELSE Harry Bøe Roar Myhre Arne Kiil Håvard Selnes Dagfinn Eliassen Roald Dolmen Oddleif Wigdahl Frank Øren Bjarne Johannessen Administrerende direktør i NTS ASA Finanssjef Økonomisjef Administrasjonssjef Markeds- og utviklingssjef Leder for strategi og forretningsutvikling Daglig leder Norsk Fisketransport AS og NTS Management AS Daglig leder Midt-Norsk Havbruk AS Daglig leder NTS Shipping AS INFORMASJONSKILDER www.ntsasa.no/investor/rapporter/ FINANSIELL KALENDER 2019 28. februar Delårsrapport 4. kvartal 2018 22. mars Årsrapport 2018 09. mai Delårsrapport 1. kvartal 2019 Generalforsamling 2019 20. august Delårsrapport 2. kvartal 14. november Delårsrapport 3. kvartal - 22 -