Forbedret kontantstrøm

Transkript

1 Forbedret kontantstrøm Marked Ordreinngang på 9 milliarder kroner Solid ordrereserve på 56,5 milliarder kroner Goliat subsea-kontrakt vunnet Drift Kontantstrøm fra driften på 2,4 milliarder kroner Netto kortsiktige operasjonelle eiendeler redusert til 1,9 milliarder kroner Netto rentebærende gjeld redusert til 4,9 milliarder kroner EBITDA på 1 milliard kroner i tredje kvartal fjerde kvartal forventet på nivå med tredje kvartal Skroget til Gjøa ankom Aker Solutions verft på Stord 5. oktober som planlagt Ni borepakker er levert hittil i år to til er planlagt levert i fjerde kvartal Nøkkeltall Driftsinntekter (millioner kroner) EBITDA (millioner kroner) 1400 Q3: EBITDA margin: 8.0 % Resultat per aksje (kroner) 3, ,0 2,5 2,0 1,5 1, ,0 0, ,0-0,5-1, , Aker Solutions ASA Side 1 of 5 3. kvartal 2009 rapport

2 Aker Solutions Konserntall Resultatregnskap Driftsinntekter i tredje kvartal utgjorde millioner kroner, sammenlignet med millioner kroner i samme periode i Driftsinntektene for de første ni månedene ble kroner mot kroner i samme periode i fjor. Nedgangen i driftsinntekter skyldes ferdigstillelse og fasing av prosjekter. EBITDA for tredje kvartal 2009 ble millioner kroner sammenlignet med millioner kroner i tredje kvartal 2008, en nedgang på 12 prosent. EBITDA for nimånedersperioden var millioner kroner, noe høyere enn millioner kroner rapportert for samme periode i fjor. EBITDA-marginen for kvartalet ble 8,0 prosent mot 8,5 prosent i samme periode i EBITDA-marginen for de første ni månedene var 7,9 prosent mot 7,7 prosent i samme periode i fjor. Netto finansposter for tredje kvartal var negative med 109 millioner kroner, mot negative 103 millioner kroner i samme kvartal i Variasjoner i den virkelige verdien av kurssikringstransaksjoner som ikke kvalifiserer for sikringsbokføring, medførte en regnskapsmessig gevinst på 7 millioner kroner i kvartalet, hvorav 28 millioner kroner er bokført under finansposter og negative 21 millioner kroner er bokført under EBITDA. Tilsvarende tall hittil i år gir en gevinst på 122 millioner kroner hvorav 160 millioner kroner er bokført under finansposter og negative 38 millioner kroner er bokført under EBITDA. Resultatet før skatt for tredje kvartal 2009 ble 708 millioner kroner sammenlignet med 677 millioner kroner i samme periode i Skattekostnaden for tredje kvartal ble 211 millioner kroner som er 30 prosent av resultat før skatt. Nettoresultatet for tredje kvartal ble 497 millioner kroner som gir et nettoresultat per aksje på 1,78 kroner. Kontantstrøm Kontantstrøm fra driften var millioner kroner i tredje kvartal. Dette reflekterer en nedgang på millioner kroner i netto operasjonelle eiendeler, fra millioner kroner ved utgangen av andre kvartal til millioner kroner ved utgangen av tredje kvartal. Nedgangen i netto operasjonelle eiendeler skyldes kontinuerlig fokus og målrettet arbeid med arbeidskapital og likviditetstilførsel. Inntektene fra salget av aksjene i Odim inngår i netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter. Kontanter og kontantekvivalenter var ved utgangen av tredje kvartal 3,2 milliarder kroner. Utrukne kommitterte kredittfasiliteter utgjorde 3,6 milliarder kroner, som gir en total likviditetsbuffer på 6,8 milliarder kroner. Balanse Rentebærende gjeld var 8,7 milliarder kroner ved utgangen av tredje kvartal. Netto rentebærende gjeld var 4,9 milliarder kroner. Som konsekvens av de annonserte transaksjonene med Aker ASA i april økte nettogjelden til 6,4 milliarder kroner ved utgangen av andre kvartal. I tredje kvartal er nettogjelden redusert med 1,5 milliarder kroner til 4,9 milliarder kroner. Selskapet har en sunn finansiell posisjon med et komfortabelt gjeldsnivå. Egenkapitalandelen ved slutten av tredje kvartal var 21,2 prosent mot 20,9 prosent ved utgangen av andre kvartal Ordreinngang Ordreinngangen i tredje kvartal var 9,0 milliarder kroner. Ordreinngangen består både av nye kontrakter og vekst i eksisterende kontrakter. Ved utgangen av tredje kvartal var ordrereserven på 56,5 milliarder kroner, en nedgang på 5,4 milliarder kroner fra forrige kvartal. Ny Aker Solutions kredittfasilitet For ytterligere å styrke den finansielle basisen for selskapet ble det i fjerde kvartal arrangert en ny kredittfasilitet i det internasjonale bankmarkedet. Fasiliteten har 5 års løpetid og finansieringen er for generelle formål. Salg av aksjene i Odim til Rolls-Royce gjennomført Som annonsert 29. juni 2009 inngikk Aker Solutions en avtale om å selge sin 33 prosent eierandel i Odim til Rolls-Royce. Gjennomføring av avtalen var avhenging av godkjennelse fra norske konkurransemyndigheter. Godkjennelsen ble gitt i juli og salget av aksjene er gjennomført. Nøkkeltall Beløp i millioner kroner 3Q 09 3Q 08 4Q 08 1Q 09 2Q 09 YTD 09 YTD Driftsinntekter EBITDA EBITDA-margin (%) EBIT Periodens resultat Resultat per aksje¹ (kroner) Ordreinngang Ordrereserve Netto kortsiktige operasjonelle eiendeler Nettogjeld Basisresultat og utvannet resultat per aksje 2009 Aker Solutions ASA Side 2 av 5 3. kvartal 2009 rapport

3 AKER SOLUTIONS KONSERNET I TALL 1) KONSOLIDERT RESULTATREGNSKAP Konsernsammendrag: Beløp i millioner kroner Note Driftsinntekter Driftskostnader EBITDA ) Avskrivninger og amortiseringer Driftsresultat Finansinntekter Finanskostnader Resultat fra tilknyttede selskaper ) Gevinst (+) / tap (-) ved valutaterminer Resultat før skatt Skattekostnad Ordinært nettoresultat i perioden Henføres til: Minoritetsinteresser Eiere i Aker Solutions ASA Basisresultat per aksje (kroner) 5 2,24 2,87 1,78 1,75 6,89 6,59 5,34 Utvannet resultat per aksje (kroner) 5 2,24 2,87 1,78 1,75 6,89 6,59 5,34 1) Sikringstransaksjoner som ikke kvalifiserer for sikringsbokføring, representerer et tap under EBITDA (38 millioner kroner) og en gevinst under finansposter (160 millioner kroner). KONSOLIDERT OPPSTILLING AV TOTALRESULTAT Ordinært nettoresultat i perioden Øvrige resultatelementer Cash flow sikringer, effektiv del av verdiendring Cash flow sikringer, inkludert i resultatet Cash flow sikringer, utsatt skatt Omregningsdifferanser Totalresultat Totalresultat henføres til: Minoritetsinteresser Eiere i Aker Solutions ASA KONSOLIDERT BALANSE Beløp i millioner kroner Note Eiendeler ved utsatt skatt Immaterielle eiendeler Eiendom, anlegg og utstyr Andre langsiktige operasjonelle eiendeler Investering i tilknyttede og andre selskaper Rentebærende langsiktige fordringer Sum anleggsmidler Eiendeler ved periodeskatt Kortsiktige operasjonelle eiendeler Rentebærende kortsiktige fordringer Kontanter og kontantekvivalenter Sum omløpsmidler Sum eiendeler Egenkapital henført eiere i Aker Solutions ASA Minoritetsinteresser Sum egenkapital Forpliktelser ved utsatt skatt Pensjonsforpliktelser Andre langsiktige forpliktelser Langsiktig rentebærende gjeld Sum langsiktige gjeld Forpliktelser ved periodeskatt Kortsiktig operasjonell gjeld Kortsiktig rentebærende gjeld Sum kortsiktige gjeld Sum gjeld og egenkapital KONSOLIDERT KONTANTSTRØMOPPSTILLING Netto kontantstrøm fra drift Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Omregningsdifferanser Netto endring i kontanter og bankinnskudd Kontanter og bankinnskudd i begynnelsen av perioden Kontanter og bankinnskudd i slutten av perioden Aker Solutions ASA Side 3 av 5 3. kvartal 2009 rapport

4 KONSOLIDERT OPPSTILLINGER AV ENDRINGER I EGENKAPITALEN Egenkapital ved begynnelsen av perioden Totalresultat Utbytte Egne aksjer Aksjekjøpsprogram for ansatte Endring i minoritet Egenkapital ved slutten av perioden Segmenter: I første kvartal 2009 reorganiserte Aker Solutions sine segmenter. Tall for tidligere år er omarbeidet. OMSETNING PER SEGMENT Energy Development & Services Subsea Products & Technologies Process & Construction Annet Elimineringer Sum konsern EBITDA PER SEGMENT Energy Development & Services Subsea Products & Technologies Process & Construction Annet Sum konsern EBIT PER SEGMENT Energy Development & Services Subsea Products & Technologies Process & Construction Annet Sum konsern NETTO KORTSIKTIGE OPERASJONELLE EIENDELER PER SEGMENT Beløp i millioner kroner Energy Development & Services Subsea Products & Technologies Process & Construction Annet Sum konsern NETTO OPERASJONELLE EIENDELER PER SEGMENT Beløp i millioner kroner Energy Development & Services Subsea Products & Technologies Process & Construction Annet Sum konsern Aker Solutions ASA Side 4 av 5 3. kvartal 2009 rapport

5 Noter Note 1 Generelt Aker Solutions ASA ("foretaket") er hjemmehørende i Norge. Foretakets konsernregnskap omfatter foretaket og dets datterforetak (sammen referert til som "konsernet") og konsernets andel i tilknyttede foretak og felleskontrollerte foretak og eiendeler. Note 2 Grunnlag for utarbeidelse Aker Solutions finansielle rapportering er i samsvar med internasjonale standarder for finansiell rapportering (IFRS). Delårsregnskapet inneholder ikke all den informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap og bør derfor leses i sammenheng med konsernregnskapet for Delårsregnskapet er avlagt etter de samme regnskapsprinsipper som dem som er beskrevet i årsrapporten for 2008, med unntak av de endringer som er beskrevet i note 3. Delårsregnskapet er avlagt i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering. Delårsrapporten er urevidert. Årsrapporten for 2008 er tilgjengelig på Note 3 Regnskapsstandarder implementert i januar 2009 implementerte Aker Solutions IFRS 8 Driftssegmenter, revidert IAS 1 Presentasjon av finansregnskap og revidert IAS 23 Lånekostnader. Implementeringen av IFRS 8 og revidert IAS 23 har ikke hatt vesentlig betydning for foretakets rapporterte resultat eller finansielle stilling. Formatet på delårsregnskapet er endret for å samsvare med endringer i revidert IAS 1 og IFRS 8. Aker Solutions har tidlig implementert revidert IFRS 3 Virksomhetssammenslutninger og endret IAS 27 Konsernregnskap og separat finansregnskap som ble godkjent av EU i juni Revidert IFRS 3 anvendes for alle virksomhetssammenslutninger som har skjedd etter 1 januar De vesentligste endringene i revidert IFRS 3 for Aker Solutions vedrører måling av eksisterende eierinteresser til virkelig verdi på ervervstidspunktet hvor gevinst eller tapet skal innregnes i resultatregnskapet, kostnadsføring av transaksjonskostnader etter hvert som de påløper og måling av betinget vederlag til virkelig verdi hvor etterfølgende endringer av vederlag skal innregnes i resultatregnskapet. Revidert IFRS 3 og endret IAS 27 var ikke lagt til grunn i kvartalsrapporten for første kvartal ettersom de på dette tidspunkt ikke var godkjent av EU. Note 4 Regnskapsmessige estimater og vurderinger Anvendelsen av regnskapsprinsippene gjør at ledelsen må ta forutsetninger, gjøre vurderinger og fastsette estimater som har betydning for rapporteringen av eiendeler, gjeld, inntekter og kostnader. Estimatene og vurderingene blir oppdatert løpende og er basert på historisk erfaring og andre faktorer som blant annet forventninger om fremtidige hendelser. Effekten av endret estimat blir innregnet i den perioden estimatet blir endret hvis endringen kun påvirker denne ene perioden, eller i den perioden endringen skjer og fremtidige perioder dersom endringen påvirker flere perioder. Ved utarbeidelse av kvartalsregnskapet er ledelsens vesentlige vurderinger basert på anvendelse av konsernets regnskapsprinsipper og kildene til usikkerhet ved estimering de samme som ved regnskapsavleggelsen for Note 5 Egenkapital Ved utgangen av 2008, var antall aksjer i Aker Solutions ASA med pålydende 2 kroner per aksje. I samsvar med styrets forslag vedtok generalforsamlingen i Aker Solutions ASA 2 april 2009 å betale et utbytte for 2008 på 1,60 kroner pr. aksje. Utbyttet ble utbetalt til aksjonærene i april Gjennomsnittlig antall utestående aksjer som brukes til å beregne resultat pr. aksje har vært: For perioden 1. januar mars 2009: (utvannet ) For perioden 1. april juni 2009: (utvannet ) For perioden 1. juli september 2009: (utvannet ) For perioden 1. januar september 2009: (utvannet ) Utvannet antall aksjer inkluderer forventede effekt av rettigheter til å motta bonus aksjer i tilknytning til aksjekjøpsprogrammet for ansatte. SLUTT For mer informasjon, kontakt: Investor relations: Lasse Torkildsen, SVP Investor Relations, Aker Solutions. Tel: , Mob: Media: Jannik Lindbæk jr., SVP Corporate Communications, Aker Solutions. Tel: , Mob: Karriere: Aker Solutions ASA, er gjennom datterselskaper og tilknyttede selskaper («Aker Solutions»), en ledende global leverandør av ingeniørtjenester og fabrikasjon, teknologiprodukter og totalløsninger. Virksomheten i Aker Solutions omfatter en rekke bransjer, inkludert olje- og gassproduksjon, raffinering, kjemiindustri, gruveindustri, metallforedling og kraft. Virksomhetene i konsernet benytter Aker Solutions som et felles varemerke. Aker Solutions har en samlet årsomsetning på omlag 58 milliarder norske kroner og sysselsetter cirka ansatte i rundt 30 land. Aker Solutions inngår i Aker ( en gruppe selskaper som har fokus på energi, maritim industri og marine ressurser. Alle Aker-selskapene deler et felles verdigrunnlag og har lange tradisjoner for industriell utvikling. Som en industriell eier som kontrollerer 40,27 prosent av aksjene i Aker Solutions gjennom Aker Holding AS, tar Aker ASA en aktiv rolle i utviklingen av Aker Solutions. Denne pressemeldingen kan inneholde informasjon eller uttalelser om fremtiden og er underlagt vår disclaimer, vennligst se våre web-sider Aker Solutions ASA Side 5 av 5 3. kvartal 2009 rapport