Sølvtrans Holding AS - konsern 4. kvartal 2009

Transkript

1 RESULTATREGNSKAP Q Q NOK 1000 IFRS IFRS IFRS IFRS Fraktinntekter Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Mannskapskostnader Avskrivninger Driftskostnader fartøy Lønnskostnader administrasjon Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat (6) Renteinntekter Andre finansinntekter Rentekostnader (10 762) (13 645) (43 048) (54 579) Andre finanskostnader (17 058) (51 236) (17 638) (47 542) Resultat av finansposter (45 692) ( ) Resultat før skatt (23 479) (32 662) Skattekostnad (6 813) (10 463) Resultat etter skatt (5 260) (16 666) (22 199) Resultat pr aksje (1 082) (3 428) (4 566) Utvannet resultat pr aksje (1 082) (3 428) (4 566) Omregningsdifferanser (40) (610) (2 439) Totalt resultat (5 300) (2 276) (24 638)

2 BALANSE NOK 1000 IFRS IFRS EIENDELER Anleggsmidler Goodwill Sum immaterielle eiendler Tomter og bygninger Skip Aktivert periodisk vedlikehold Skip under bygging Driftsløsøre, inventar, m.v Sum varige driftsmidler Aksjer 20 Andre langsiktige fordringer Sum finansielle eiendeler Sum anleggsmidler Lager Kundefordringer Andre kortsiktige fordringer Kontanter og bankinnskudd Sum omløpsmidler TOTALE EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD Aksjekapital Egne aksjer (57) Overkursfond Annen egenkapital Total egenkapital Pensjonsforpliktelser Sum avsetning for forpliktelser Utsatt skatt Gjeld til kredittinstitusjoner Annen langsiktig gjeld Sum langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Obligasjonslån Leverandørgjeld Betalbar skatt Skyldig offentlige avgifter Derivater og andre finansielle instrument Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld TOTAL EGENKAPITAL OG GJELD

3 ENDRING I EGENKAPITAL (NOK 1.000) Aksje-kapital Egne aksjer Overkursfond Opptjent egenkapital - omregningsd ifferanser Opptjente egenkapital - annen Sum egenkapital Egenkapital 1. januar Årets resultat (22 199) (22 199) Omregningsdifferanser (2 439) (2 439) kostnader (2 439) (2 439) Årets totalresultat (2 439) (22 199) (24 638) Transaksjoner med eiere Aksjeopsjoner Sum transaksjoner med eiere Egenkapital 1. januar (2 439) Årets resultat Omregningsdifferanser kostnader Årets totalresultat Transaksjoner med eiere Kjøp av egne aksjer (57) (3 363) (3 420) kostnader - (57) - - (3 363) (3 420) Egenkapital 31 Desember (57)

4 KONTANTSTRØMOPPSTILLING NOK 1000 IFRS IFRS Kontantstrøm fra drift Resultat før skatt (32 662) Betalt skatt i perioden (322) Avskrivninger Tap ved salg av driftsmidler Kostnadsførte renter Betalte renter (37 390) (54 579) Urealiser verdiendring derivater (16 146) Urealisert agio kortsiktig gjeld (27 515) Aksjeopsjoner Endring i lager, kundefordringer og leverandørgjeld (11 599) Endring i pensjonsforpliktelse (184) 119 Endring i andre avsetninger og forpliktelser (10 618) Kontantstrøm fra drift Kontantstrøm fra investeringer Kjøp av anlegsmidler ( ) ( ) Salgssum solgte anlegsmidler Netto nedbetaling lån Øvrige investeringer (20) (16 151) Kontantstrøm fra investeringer ( ) ( ) Kontantstrøm fra finansaktiviteter Tilgang ny lagsiktig gjeld Tilgang ny kortsiktig gjeld Nedbetaling kortsiktig gjeld (38 050) ( ) Nedbetaling kassekreditt (28 061) Kjøp av egne aksjer (3 420) Netto kontantstrøm fra finansaktiviteter Valutajusteringer kontanter og bank (1 651) Netto endring i kontanter og bank ( Kontanter og bank i begynnelsen av perioden Kontanter og bank i slutten av perioden

5 Note 1 - Regnskapsprinsipper Sølvtrans Holding AS - konsern Rapporten for fjerde kvartal er utarbeidet i samsvar med IAS34 Delårsrapportering. Perioderesultatene er utarbeidet i samsvar med gjeldende IFRS-standarder og fortolkninger, og regnskapsprinsippene som er benyttet i utarbeidelsen av denne delårsrapporten er i samsvar med de prinsippene som blir benyttet ved utarbeidelsen av årsregnskapet for 2009, herunder omarbeidelse av årsregnskapet for 2008 til IFRS. Note 2 Segmentrapportering UK Norge Chile Andre segment Sum Segmentinntekter Inter-segmentomsetning Sum segmentinntekt EBITDA (1 492) (11 624) Avskrivninger Driftsresultat (1 492) (12 825) Netto finansposter (21 002) (18 019) (24 909) (23 393) (1 853) (56 189) (99 454) - - Resultat før skatt (911) (53 785) (32 660) Note 3 - Skip Det er innhentet en uavhengig meglervurdering pr , med en gjennomsnittlig total markedsverdi på NOK1.394 million (min million max million). Tilsvarende pr var NOK1.414 inkludert skip under bygging (min million million). Note 4 Gjeld til kredittinstitusjoner Selskapet er i brudd med lånevilkårene ( covenants ) på sine lån hos Sparebanken Møre og Nordea, både pr og Som en konsekvens av dette er lånene klassifisert som kortsiktig. Selskapet har mottatt waiver i februar 2010 og forventer å innfri lånevilkårene innen utløpet av første kvartal 2010, jfr også planlagt emisjon omtalt i note 6. Dette forutsetter at emisjonen blir gjennomført, og med det nødvendige emisjonsbeløp. Note 5 - Obligasjonslån Obligasjonslånet forfaller til betaling i juni 2010, og er derfor klassifisert som kortsiktig pr Klassifisering som kortsiktig pr skyldes at selskapet var i brudd med lånevilkårene ( covenants ) knyttet til lånet. Note 6 Hendelser etter kvartalets utløp Det er i februar 2010 søkt om notering på Oslo Børs (alternativt Oslo Axess). Første noteringsdag forventes å være ca 30. mars I forbindelse med noteringen vil selskapet bli omdannet til et Allmennaksjeselskap, samt at det planlegges gjennomført en emisjon før noteringen.