Barnehage Spesifikasjon personalkost Mandag 15. Mar 2010 12:30 Side: 1 Fast lønn 5000 - Lønn til ansatte 949 259,10 1 157 195,00 949 259,10 1 157 195,00 906 134,20 6 943 17 Sum Fast lønn 949 259,10 1 157 195,00 949 259,10 1 157 195,00 906 134,20 6 943 17 Vikarlønn 5010 - Timelønn 797,50 797,50 13 200,50 5055 - Overtid 3 174,56 3 174,56 Sum Vikarlønn 3 972,06 3 972,06 13 200,50 Personalforsikring 5310 - Gruppelivsforsikring 887,50 887,50 70 5920 - Yrkesskadeforsikring 1 862,50 1 862,50 5 949,00 Sum Personalforsikring 2 75 2 75 6 649,00 Feriepenger 5190 - Feriepenger 114 387,74 114 387,74 110 320,17 Sum Feriepenger 114 387,74 114 387,74 110 320,17 Arbeidsg. avgift 5400 - Arbeidsgiveravgift 125 000,20 125 000,20 111 269,41 5405 - Aga av feriepenger 16 128,67 16 128,67 15 555,21 Sum Arbeidsg. avgift Forsikring ansatte 141 128,87 141 128,87 126 824,62 5420 - Innberetningspliktig pensjons -19 682,07-19 682,07-18 195,12 5945 - Pensjonsforsikring for ansatte 124 066,00 5946 - periodisert pensjon -121 933,00-121 933,00 43 793,00 Sum Forsikring ansatte Refusjon sykepenger -141 615,07-141 615,07 149 663,88 5800 - Refusjon av sykepenger -73 905,00-73 905,00-52 074,00 5830 - Periodisert refusjoner sykepe -165 183,00-165 183,00-55 00 Sum Refusjon sykepenger -239 088,00-239 088,00-107 074,00 Andre personalkostnader 5970 - trening 11 625,04 11 625,04 14 291,72 5990 - Annen personalkostnad 5 95 5 95 1 846,99 Sum Andre personalkostnader 17 575,04 17 575,04 16 138,71 Klesgodtgjørelse 5600 - Arbeidstøygodtgjørelse 7 20 7 20 Sum Klesgodtgjørelse 7 20 7 20 Innleid ekstern hjelp 5750 - Innleid ekstern hjelp 116 101,25 116 101,25 69 472,50 Sum Innleid ekstern hjelp 116 101,25 116 101,25 69 472,50 Gaver til ansatte 5900 - Gaver til ansatte 50 50 47 Sum Gaver til ansatte SUM LØNNSKOSTNADER 50 50 47 972 170,99 1 157 195,00 972 170,99 1 157 195,00 1 291 799,58 6 943 17
Side: 1 INNTEKTER Barnehageplass 3101 - Barnehageplass -309 703,60-300 725,33-309 703,60-300 725,33-292 671,30-1 804 352,00 Sum Barnehageplass -309 703,60-300 725,33-309 703,60-300 725,33-292 671,30-1 804 352,00 Matpenger 3102 - Matpenger -48 92-45 173,33-48 92-45 173,33-48 872,50-271 04 Sum Matpenger -48 92-45 173,33-48 92-45 173,33-48 872,50-271 04 Statlig tilskudd 3400 - Statstilskudd -1 012 021,00-902 506,67-1 012 021,00-902 506,67-875 569,18-5 415 04 Sum Statlig tilskudd -1 012 021,00-902 506,67-1 012 021,00-902 506,67-875 569,18-5 415 04 Kommunalt tilskudd 3410 - Kommunalt tilskudd -275 653,50-275 653,50-275 653,50-275 653,50-166 667,00-1 653 921,00 Sum Kommunalt tilskudd -275 653,50-275 653,50-275 653,50-275 653,50-166 667,00-1 653 921,00 Diverse inntekter 3950 - Annen driftsrelatert inntekt, a -833,33-833,33-5 00 Sum Diverse inntekter -833,33-833,33-5 00 Sum Inntekter DRIFTSKOSTNADER Lønn -1 646 298,10-1 524 892,16-1 646 298,10-1 524 892,16-1 383 779,98-9 149 353,00 5000 - Lønn til ansatte 949 259,10 1 157 195,00 949 259,10 1 157 195,00 906 134,20 6 943 17 5010 - Timelønn 797,50 797,50 13 200,50 5055 - Overtid 3 174,56 3 174,56 5190 - Feriepenger 114 387,74 114 387,74 110 320,17 5280 - Annen fordel i arbeidsforhold 5310 - Gruppelivsforsikring 887,50 887,50 70 5400 - Arbeidsgiveravgift 125 000,20 125 000,20 111 269,41 5405 - Aga av feriepenger 16 128,67 16 128,67 15 555,21 5420 - Innberetningspliktig pensjons -19 682,07-19 682,07-18 195,12 5600 - Arbeidstøygodtgjørelse 7 20 7 20 5750 - Innleid ekstern hjelp 116 101,25 116 101,25 69 472,50 5800 - Refusjon av sykepenger -73 905,00-73 905,00-52 074,00 5830 - Periodisert refusjoner sykepe -165 183,00-165 183,00-55 00 5900 - Gaver til ansatte 50 50 47 5920 - Yrkesskadeforsikring 1 862,50 1 862,50 5 949,00 5945 - Pensjonsforsikring for ansatte 124 066,00 5946 - periodisert pensjon -121 933,00-121 933,00 43 793,00 5970 - trening 11 625,04 11 625,04 14 291,72 5990 - Annen personalkostnad 5 95 5 95 1 846,99 Sum Lønn 972 170,99 1 157 195,00 972 170,99 1 157 195,00 1 291 799,58 6 943 17 Strøm 6340 - Lys, varme 12 312,77 6 666,67 12 312,77 6 666,67 13 047,58 40 00 Sum Strøm 12 312,77 6 666,67 12 312,77 6 666,67 13 047,58 40 00 Kommunale avgifter 6320 - Renovasjon, vann, avløp mv. 2 128,00 3 833,33 2 128,00 3 833,33 728,00 23 00
Side: 2 Sum Kommunale avgifter 2 128,00 3 833,33 2 128,00 3 833,33 728,00 23 00 Renhold 6360 - Renhold 18 66 35 833,33 18 66 35 833,33 40 488,10 215 00 Sum Renhold 18 66 35 833,33 18 66 35 833,33 40 488,10 215 00 Renholdsrekvisita 6361 - Renholdsartikler 4 025,60 8 333,33 4 025,60 8 333,33 9 054,00 50 00 Sum Renholdsrekvisita 4 025,60 8 333,33 4 025,60 8 333,33 9 054,00 50 00 Husholdning 6400 - Husholdning 34 113,50 40 00 34 113,50 40 00 42 799,06 240 00 6401 - Husholdningsartikler høy sats 1 051,88 1 051,88 694,32 Sum Husholdning 35 165,38 40 00 35 165,38 40 00 43 493,38 240 00 Ativitetsmateriell, utflukter 6500 - Leker/aktivitetsmaterialer 9 238,00 15 00 9 238,00 15 00 1 438,84 90 00 Sum Ativitetsmateriell, utflukter 9 238,00 15 00 9 238,00 15 00 1 438,84 90 00 Turkostnader 6501 - Tur / aktiviteter 551,48 7 50 551,48 7 50 45 00 Sum Turkostnader Inventar 551,48 7 50 551,48 7 50 45 00 6410 - Leie inventar 6 604,00 6 604,00 6 033,00 6430 - Leie andre kontormaskiner 3 163,12 3 163,12 4 619,23 6540 - Inventar/rekvisita 18 261,03 18 333,33 18 261,03 18 333,33 3 527,67 110 00 6550 - Driftsmateriale 6 110,41 6 110,41 Sum Inventar Diverse kostnader eiendom 34 138,56 18 333,33 34 138,56 18 333,33 14 179,90 110 00 6390 - Annen kostnad lokaler/alarm 1 888,00 1 888,00 5 133,11 6600 - Reparasjon og vedlikehold by 9 011,20 12 50 9 011,20 12 50 2 902,40 75 00 6620 - Reparasjon og vedlikehold ut 3 955,80 3 955,80 Sum Diverse kostnader eiendom 14 855,00 12 50 14 855,00 12 50 8 035,51 75 00 Honorarer 6700 - Revisjons- og regnskapshono 30 00 5 00 30 00 5 00 24 225,88 30 00 6704 - Regnskapshonorar 13 066,78 16 666,67 13 066,78 16 666,67 100 00 6705 - Ekstraarbeid regnskap 3 542,40 3 542,40 Sum Honorarer 46 609,18 21 666,67 46 609,18 21 666,67 24 225,88 130 00 Kontorutgifter 6800 - Kontorrekvisita 1 725,36 4 166,67 1 725,36 4 166,67 3 338,95 25 00 Sum Kontorutgifter 1 725,36 4 166,67 1 725,36 4 166,67 3 338,95 25 00 Telefon / fax 6900 - Telefon 805,86 1 833,33 805,86 1 833,33 1 081,28 11 00 Sum Telefon / fax 805,86 1 833,33 805,86 1 833,33 1 081,28 11 00 Datakommunikasjon 6810 - Data/EDB-kostnad 666,67 666,67 4 00 Sum Datakommunikasjon 666,67 666,67 4 00 Apotekutgifter 6870 - Apotekutgifter 352,80 333,33 352,80 333,33 473,20 2 00
Side: 3 Sum Apotekutgifter 352,80 333,33 352,80 333,33 473,20 2 00 Porto 6940 - Porto 1 855,82 1 166,67 1 855,82 1 166,67 1 466,72 7 00 Sum Porto 1 855,82 1 166,67 1 855,82 1 166,67 1 466,72 7 00 Kurs (kompetanseutv.) 6860 - Møte, kurs, oppdatering o l 46 83 36 666,67 46 83 36 666,67 13 00 220 00 6861 - Kurs Kompetansegivende 4 50 Sum Kurs (kompetanseutv.) 46 83 36 666,67 46 83 36 666,67 17 50 220 00 Forsikring 7500 - Forsikringspremie 4 195,66 2 50 4 195,66 2 50 15 00 Sum Forsikring 4 195,66 2 50 4 195,66 2 50 15 00 Gebyr 7770 - Bank og kortgebyrer 811,00 1 00 811,00 1 00 781,50 6 00 Sum Gebyr 811,00 1 00 811,00 1 00 781,50 6 00 Aviser tidsskrifter, bøker ol 6840 - Aviser og tidsskrifter, bøker o 1 03 1 00 1 03 1 00 2 375,00 6 00 Sum Aviser tidsskrifter, bøker ol Diverse kostnader 1 03 1 00 1 03 1 00 2 375,00 6 00 7100 - Bilgodtgjørelse, oppgaveplikt 754,60 754,60 1 687,00 7140 - Reisekostnad, ikke oppgavep 6 107,81 6 107,81 37,04 7160 - Diettkostnader, ikke oppgave 3 018,00 3 018,00 7330 - Annonser 2 035,20 2 035,20 7400 - Kontingenter, fradragsberetti 8 65 8 65 8 45 7790 - Andre kostnader, fradrag 8 127,96 15 00 8 127,96 15 00 1 645,58 90 00 7830 - Tap på fordringer 15 53 Sum Diverse kostnader 28 693,57 15 00 28 693,57 15 00 27 349,62 90 00 Avskrivinger 6000 - Avskrivning bygninger 48 20 66 666,67 48 20 66 666,67 48 20 400 00 6010 - Avskrivning inventar 20 422,00 20 422,00 19 842,00 6015 - Avskrivning utelekeplass 2 103,00 2 103,00 2 103,00 Sum Avskrivinger Sum Driftskostnader 70 725,00 66 666,67 70 725,00 66 666,67 70 145,00 400 00 1 306 880,03 1 457 861,67 1 306 880,03 1 457 861,67 1 571 002,04 8 747 17 Driftsresultat -339 418,07-67 030,49-339 418,07-67 030,49 187 222,06-402 183,00 FINANS Finansinntekter / purregebyr 8050 - Annen renteinntekt -9 166,67-9 166,67-55 00 Sum Finansinntekter / purregebyr -9 166,67-9 166,67-55 00 Rentekostnader 8150 - Renter Husbank 40 657,74 50 00 40 657,74 50 00 124 624,44 300 00 8155 - Andre renter 141,00 Sum Rentekostnader Netto Finanskostnader 40 657,74 50 00 40 657,74 50 00 124 765,44 300 00 40 657,74 40 833,33 40 657,74 40 833,33 124 765,44 245 00
Side: 4 RESULTAT -298 760,33-26 197,16-298 760,33-26 197,16 311 987,50-157 183,00 Test 3101 - Barnehageplass -309 703,60-300 725,33-309 703,60-300 725,33-292 671,30-1 804 352,00 3102 - Matpenger -48 92-45 173,33-48 92-45 173,33-48 872,50-271 04 3400 - Statstilskudd -1 012 021,00-902 506,67-1 012 021,00-902 506,67-875 569,18-5 415 04 3410 - Kommunalt tilskudd -275 653,50-275 653,50-275 653,50-275 653,50-166 667,00-1 653 921,00 3950 - Annen driftsrelatert inntekt, a -833,33-833,33-5 00 5000 - Lønn til ansatte 949 259,10 1 157 195,00 949 259,10 1 157 195,00 906 134,20 6 943 17 5010 - Timelønn 797,50 797,50 13 200,50 5055 - Overtid 3 174,56 3 174,56 5190 - Feriepenger 114 387,74 114 387,74 110 320,17 5280 - Annen fordel i arbeidsforhold 5310 - Gruppelivsforsikring 887,50 887,50 70 5400 - Arbeidsgiveravgift 125 000,20 125 000,20 111 269,41 5405 - Aga av feriepenger 16 128,67 16 128,67 15 555,21 5420 - Innberetningspliktig pensjons -19 682,07-19 682,07-18 195,12 5600 - Arbeidstøygodtgjørelse 7 20 7 20 5750 - Innleid ekstern hjelp 116 101,25 116 101,25 69 472,50 5800 - Refusjon av sykepenger -73 905,00-73 905,00-52 074,00 5830 - Periodisert refusjoner sykepe -165 183,00-165 183,00-55 00 5900 - Gaver til ansatte 50 50 47 5920 - Yrkesskadeforsikring 1 862,50 1 862,50 5 949,00 5945 - Pensjonsforsikring for ansatte 124 066,00 5946 - periodisert pensjon -121 933,00-121 933,00 43 793,00 5970 - trening 11 625,04 11 625,04 14 291,72 5990 - Annen personalkostnad 5 95 5 95 1 846,99 6000 - Avskrivning bygninger 48 20 66 666,67 48 20 66 666,67 48 20 400 00 6010 - Avskrivning inventar 20 422,00 20 422,00 19 842,00 6015 - Avskrivning utelekeplass 2 103,00 2 103,00 2 103,00 6320 - Renovasjon, vann, avløp mv. 2 128,00 3 833,33 2 128,00 3 833,33 728,00 23 00 6340 - Lys, varme 12 312,77 6 666,67 12 312,77 6 666,67 13 047,58 40 00 6360 - Renhold 18 66 35 833,33 18 66 35 833,33 40 488,10 215 00 6361 - Renholdsartikler 4 025,60 8 333,33 4 025,60 8 333,33 9 054,00 50 00 6390 - Annen kostnad lokaler/alarm 1 888,00 1 888,00 5 133,11 6400 - Husholdning 34 113,50 40 00 34 113,50 40 00 42 799,06 240 00 6401 - Husholdningsartikler høy sats 1 051,88 1 051,88 694,32 6410 - Leie inventar 6 604,00 6 604,00 6 033,00 6430 - Leie andre kontormaskiner 3 163,12 3 163,12 4 619,23 6500 - Leker/aktivitetsmaterialer 9 238,00 15 00 9 238,00 15 00 1 438,84 90 00 6501 - Tur / aktiviteter 551,48 7 50 551,48 7 50 45 00
Side: 5 6540 - Inventar/rekvisita 18 261,03 18 333,33 18 261,03 18 333,33 3 527,67 110 00 6550 - Driftsmateriale 6 110,41 6 110,41 6600 - Reparasjon og vedlikehold by 9 011,20 12 50 9 011,20 12 50 2 902,40 75 00 6620 - Reparasjon og vedlikehold ut 3 955,80 3 955,80 6700 - Revisjons- og regnskapshono 30 00 5 00 30 00 5 00 24 225,88 30 00 6704 - Regnskapshonorar 13 066,78 16 666,67 13 066,78 16 666,67 100 00 6705 - Ekstraarbeid regnskap 3 542,40 3 542,40 6800 - Kontorrekvisita 1 725,36 4 166,67 1 725,36 4 166,67 3 338,95 25 00 6810 - Data/EDB-kostnad 666,67 666,67 4 00 6840 - Aviser og tidsskrifter, bøker o 1 03 1 00 1 03 1 00 2 375,00 6 00 6860 - Møte, kurs, oppdatering o l 46 83 36 666,67 46 83 36 666,67 13 00 220 00 6861 - Kurs Kompetansegivende 4 50 6870 - Apotekutgifter 352,80 333,33 352,80 333,33 473,20 2 00 6900 - Telefon 805,86 1 833,33 805,86 1 833,33 1 081,28 11 00 6940 - Porto 1 855,82 1 166,67 1 855,82 1 166,67 1 466,72 7 00 7100 - Bilgodtgjørelse, oppgaveplikt 754,60 754,60 1 687,00 7140 - Reisekostnad, ikke oppgavep 6 107,81 6 107,81 37,04 7160 - Diettkostnader, ikke oppgave 3 018,00 3 018,00 7330 - Annonser 2 035,20 2 035,20 7400 - Kontingenter, fradragsberetti 8 65 8 65 8 45 7500 - Forsikringspremie 4 195,66 2 50 4 195,66 2 50 15 00 7740 - Øreavrunding, MVA - oppgjør 1,75 7770 - Bank og kortgebyrer 811,00 1 00 811,00 1 00 781,50 6 00 7790 - Andre kostnader, fradrag 8 127,96 15 00 8 127,96 15 00 1 645,58 90 00 7830 - Tap på fordringer 15 53 8050 - Annen renteinntekt -9 166,67-9 166,67-55 00 8150 - Renter Husbank 40 657,74 50 00 40 657,74 50 00 124 624,44 300 00 8155 - Andre renter 141,00 Sum Test -298 760,33-26 197,17-298 760,33-26 197,17 311 989,25-157 183,00