Kvartalsrapport 2010 1. k va r ta l bedre råd på veien
Kvartalsregnskap 1. kvartal 2010 et Fana Sparebank består av morbanken og de heleide datterselskapene Fana Sparebank Boligkreditt AS, Fana Sparebank Eiendom AS, Fana Sparebank Regnskap AS og Sparedata AS. I tillegg inkluderes 85,3 % eierandel i Kinobygg AS. Hovedkontoret til morbanken og alle datterselskapene er i Norge, lokalisert på Nesttun i Bergen. Alle kommentarer og tall refererer til konsernet med mindre det eksplisitt er oppgitt for morbanken. Tall i parentes gjelder tilsvarende periode i 2009. Det presenterte regnskapet er ikke revidert. Resultatutvikling Fana Sparebank oppnådde et driftsresultat før skatt på 25,7 MNOK pr. 1. kvartal. I prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFK) utgjør resultatet 0,84 % (0,59 %). Dette representerer en økning på 7,8 MNOK sammenlignet med 1.kvartal 2009. Rentenettoen ble 47,7 MNOK (54,2 MNOK) og utgjør 1,57 % av GFK (1,78 %) Det lave rentenivået, samt vedvarende press på både utlån og innskuddsmarginer, medfører en lavere rentenetto i år sammenlignet med fjoråret på samme tid. Andre driftsinntekter beløper seg til 25,2 MNOK pr. 1. kvartal 2010 (0,83 % av GFK). Dette er en økning fra 20 MNOK pr. 1. kvartal 2009 (0,65 % av GFK). Økningen skyldes i første rekke positiv verdiutvikling på bankens beholdning av verdipapir og andre endringer i balanseverdier på regnskapsposter som blir bokført til virkelig verdi. Fana Sparebank har ved utgangen av 1. kvartal 2010 totale driftskostnader på 50,5 MNOK (1,66 % av GFK). Samme tid i fjor utgjorde kostnadene 45,2 MNOK (1,46 % av GFK). Et utstrakt utdanningsprogram for finansielle rådgivere, samt økte markedsføringskostnader forklarer deler av kostnadsøkningen. Kostnadsprosenten inklusive verdipapirgevinster utgjør 69,3 % (60,1 %). Holdes verdipapirgevinster og utbytte utenfor utgjør kostnadsprosenten 74,7 % (62,0 %). et har en inngang på tap på utlån pr. 1. kvartal 2010 på 3,3 MNOK ( 0,11 % av GFK). Dette inkluderer reduserte gruppenedskrivinger på utlån og garantier med 3,6 MNOK. På samme tid i fjor hadde konsernet en netto tapskostnad på 11,1 MNOK (0,36 % av GFK). ets individuelle nedskrivninger på utlån utgjør 37,8 MNOK, en reduksjon på 1,3 MNOK siden årsskiftet. I prosent av brutto utlån utgjør individuelle nedskrivninger 0,35 % (0,27 %). Nedskrivning på grupper av utlån og garantier er redusert med 3,6 MNOK gjennom året til 27,5 MNOK. Dette utgjør 0,26 % i prosent av brutto utlån (0,34 %). Gruppenedskrivningene er et estimat, og endringen er i hovedsak knyttet til kredittrisiko generelt, samt forskyvning av volum mellom risikoklasser i Bedriftsmarked (BM). Det har også vært en reduksjon i engasjement som banken har klassifisert innen høy risiko. Brutto misligholdte engasjement som er misligholdt over 90 dager utgjør 174,7 MNOK, eller 1,6 % av brutto utlån. Dette er en økning på 48,6 MNOK siste kvartal. Sammenlignet med 31.03.09 er det reduksjon i mislighold på 55 MNOK. Totalt er det foretatt nedskrivninger på 25,5 MNOK knyttet til misligholdte engasjement pr. 31.03.10. Banken har tapsutsatte engasjement på 71,6 MNOK pr. 31.03.10, en reduksjon på 5,1 MNOK siste kvartal, og en reduksjon på 1,3 MNOK i forhold til i fjor. Tapsutsatte engasjement utgjør 0,7 % av brutto utlån. Totalt er det foretatt individuelle nedskrivninger på 12,3 MNOK på tapsutsatte engasjement. Styret er av den oppfatning at de nedskrivninger som er foretatt, er tilstrekkelig for å møte uventede tap pr. 31.03.10. Balansen Fana Sparebank har ved utgangen av 1. kvartal 2010 en forvaltningskapital på 12.447 MNOK. Dette er en økning på 206 MNOK siden årsskiftet og en økning på 148 MNOK siden 1. kvartal 2009. Etter en periode med nær uendret utlånsvolum har Fana Sparebank økt utlånene med 333 MNOK siste kvartal og 643 MNOK over de siste 12 måneder, en årsvekst på 6,4 %. I konsernets utlånsvolum ligger 1,0 milliarder kroner som er overført Fana Sparebank Boligkreditt AS. Årsveksten i utlån fordeler seg med 7,5 % for forretningsområdet Privatmarked (PM) og 3,5 % for Bedriftsmarked (BM). Fordelingen av utlån mellom PM og BM er pr. 31.3.2010 henholdsvis 73,6 % og 24,4 %. Den relative andelen utlån til PM er økt fra årsskiftet.
Innskudd fra publikum er pr. 31.3.10 nær uendret fra i fjor på samme tid. I kroner er innskuddene blitt redusert med 44,7 MNOK eller 0,61 %. Tross denne nedgangen har Fana Sparebank fortsatt en tilfredsstillende innskuddsdekning på 68,6 % (73,5 %) Det er ikke tatt opp nye pengemarkedslån i 1. kvartal 2010. Økningen i utlån i 1. kvartal er finansiert gjennom salg av egenbeholdning verdipapir samt tidligere tilbakekjøpte egne obligasjonslån. Over de siste 12 månedene er eksterne pengemarkedslån økt med 0,2 milliarder kroner til 3,8 milliarder kroner. Obligasjoner med fortrinnsrett utstedt av Fana Sparebank Boligkreditt forventes å utgjøre en vesentlig andel av konsernets fremtidige innlån fra pengemarkedet. Egenkapital Fana Sparebank rapporterer kapitaldekningen etter standardmetoden Basel II, og beregninger viser at morbank har en kapitaldekning på 14,77 % ved utgangen av 1.kvartal 2010 (13,51 %). et har en kapitaldekning på 14,24 % (13,50 %). Fana Sparebank har ikke benyttet seg av Statens finansfond eller annen tilleggskapital. Årets overskudd er ikke tatt med i beregningene. Andre hendelser/utsikter fremover Den fallende rentenettoen vil stå i særskilt fokus i tiden fremover. Utsiktene for økning i rentenivået i Norge er gjennom første kvartal blitt dempet, og vedvarende lave renter er en faktor som forsterker presset på bankenes marginer. Det er i tillegg varslet endringer i de krav som stilles til bankenes likviditetsbeholdninger, samt hvordan likviditetsbuffere skal forvaltes. Disse kravene vil sette ytterligere press på marginene, og vil fremtvinge tilpasninger som vil påvirke kundevilkårene. I løpet av 2008 og 2009 iverksatte banken en rekke tiltak for å redusere vår eksponering i forhold til utsatte engasjementer. I tillegg har banken arbeidet aktivt med markedsprofilering og posisjonering. Arbeidet har vært vellykket og banken er nå godt rustet til å håndtere den budsjetterte veksten gjennom god soliditet, gode likviditetsreserver og med betryggende kontroll og overvåkingssystemer. Utviklingen hittil i år gir grunn til å forvente lavere tap enn tilfellet var i 2009. Nesttun 31. mars 2010 29. april 2010 John Wiik Nils Magne Fjereide Hilde Skage Rasmussen formann nestformann Janniche Daae Tønjum Tom Rønning Arnt Hugo Knudsen
RESULTATREGNSKAP (1000 kroner) 31.12.2009 31.03.2009 31.03.2010 Note 31.03.2010 31.03.2009 31.12.2009 533.901 173.532 106.195 RENTE OG KREDITTPROVISJONSINNTEKTER 108.037 173.404 537.171 328.583 119.268 60.545 RENTEKOSTNADER 60.360 119.246 326.778 205.318 54.264 45.650 NETTO RENTE OG KREDITTPROV. INNTEKTER 47.677 54.158 210.393 450 456 UTBYTTE AKSJER OG GRUNNFONDSBEVIS 1 251 43.211 9.126 10.026 PROVISJONSINNTEKTER OG GEBYRER 19.413 19.735 78.589 6.849 1.731 1.563 PROV.KOSTN. OG KOSTN. VED BANKTJEN. 1.563 1.731 6.849 8.419 1.549 5.148 NETTO KURSGEVINSTER/TAP 7 5.224 1.349 9.352 3.703 542 1.596 ANDRE INNTEKTER 2.148 697 4.224 48.934 9.486 15.663 ANDRE DRIFTSINNTEKTER 25.223 20.050 85.567 254.252 63.750 61.313 SUM DRIFTSINNTEKTER 72.900 74.208 295.960 80.301 21.615 22.273 PERSONALKOSTNADER 28.620 26.586 105.440 34.941 7.581 9.690 ADMINISTRASJONSKOSTNADER 11.535 9.706 40.021 7.021 1.825 1.925 ORDINÆRE AVSKRIVNINGER 2.098 1.980 8.157 24.889 5.309 6.295 ANDRE DRIFTSKOSTNADER 8.274 6.923 30.174 147.152 36.330 40.183 DRIFTSKOSTNADER 50.527 45.195 183.792 107.100 27.420 21.130 DRIFTSRESULTAT FØR TAP 22.373 29.013 112.168 25.405 11.143 3.317 NETTO GEV()/TAP PÅ UTLÅN OG GAR. 3, 4 3.317 11.143 25.622 81.695 16.277 24.447 RESULTAT FØR SKATT 25.690 17.870 86.546 25.185 4.916 7.354 SKATTEKOSTNAD 7.732 5.216 26.363 56.510 11.361 17.093 RESULTAT ETTER SKATTEKOSTNAD 17.958 12.654 60.183 Majoritetsandel av periodens resultat 17.954 12.655 60.016 Minoritetsandel av periodens resultat 4 1 167 Totalresultat 56.510 11.361 17.093 Resultat for perioden 17.958 12.654 60.183 9.600 1.760 Endring aksjer tilgjengelig for salg 1.760 9.600 66.110 11.361 18.853 Totalresultat for perioden 19.718 12.654 69.783 Majoritetsandel av periodens resultat 19.714 12.655 69.616 Minoritetsandel av periodens resultat 4 1 167 Morbank BALANSE (1000 kroner) 31.12.2009 31.03.2009 31.03.2010 EIENDELER Note 31.03.2010 31.03.2009 31.12.2009 107.449 390.658 98.030 KONTANTER, INNSKUDD I N.B. 98.121 390.661 107.456 8.723 100.675 7.573 UTLÅN TIL KREDITTINSTITUSJONER 7.573 100.712 8.797 9.318.808 10.019.909 9.644.130 BRUTTO UTLÅN TIL KUNDER 10.658.734 10.015.586 10.325.893 39.100 26.829 37.768 nedskrivninger på individuelle utlån 3 37.768 26.829 39.100 28.702 33.150 26.503 nedskrivninger på grupper av utlån 3 26.720 33.150 28.919 9.251.006 9.959.930 9.579.859 NETTO UTLÅN TIL KUNDER 10.594.246 9.955.607 10.257.874 11.105 30.966 14.012 FINANSIELL DERIVATER 5 14.012 30.966 11.105 10 10 10 OVERTATTE EIENDELER 10 10 10 2.584.276 1.494.971 2.314.382 RENTEBÆRENDE VERDIPAPIRER 1.414.382 1.494.971 1.584.276 129.576 136.917 154.862 AKSJER OG GRUNNFONDSBEVIS 158.315 139.054 132.953 83.664 8.629 83.664 AKSJER I DATTERSELSKAPER 4.132 3.720 4.093 IMMATRIELLE EIENDELER 4.602 4.608 4.572 83.736 82.563 84.592 VARIGE DRIFTSMIDLER 90.241 88.575 89.525 2.384 8.682 6.574 ANDRE EIENDELER 6.574 8.682 2.384 5.820 TIL GODE SKATT 5.448 33.620 66.149 49.620 FORSKUDDSBET. OG OPPTJENTE RENTER 59.221 79.980 42.583 12.299.681 12.289.690 12.397.271 SUM EIENDELER 12.447.297 12.299.274 12.241.535 31.12.2009 31.03.2009 31.03.2010 GJELD OG EGENKAPITAL 31.03.2010 31.03.2009 31.12.2009 1.617.961 829.385 1.682.528 GJELD TIL KREDITTINSTITUSJONER 1.516.875 829.385 1.546.596 7.410.703 7.366.337 7.321.460 INNSKUDD FRA KUNDER 7.316.582 7.361.303 7.404.268 2.083.888 2.873.146 2.159.450 GJELD STIFTET VED UTST. AV VERDIPAPIR 8 2.358.917 2.873.146 2.083.888 8.929 20.039 14.371 FINANSIELLE DERIVATER 6 14.371 20.039 8.929 16.538 42.897 26.271 ANNEN GJELD 30.538 45.597 19.187 69.588 151.571 113.933 PÅL. KOSTNADER OG FORSK.BET INNTEKTER 116.172 154.108 73.256 24.888 0 145 BETALBAR SKATT 1.862 26.264 4.517 4.194 5.174 UTSATT SKATT 4.795 4.010 4.138 27.019 20.220 20.606 AVSETNINGER OG PENSJONSFORPLIKTELSE 22.770 21.946 29.134 11.264.031 11.307.789 11.343.938 SUM GJELD 11.382.882 11.309.534 11.195.660 MINORITETSINTERESSER 995 841 1.008 1.025.029 979.880 1.039.122 SPAREBANKENS FOND 1.049.209 986.878 1.034.246 2.000 3.830 GAVEFOND 3.830 2.000 8.621 2.021 10.381 ANNEN EGENKAPITAL 10.381 2.021 8.621 1.035.650 981.901 1.053.333 SUM EGENKAPITAL 1.064.415 989.740 1.045.875 12.299.681 12.289.690 12.397.271 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 12.447.297 12.299.274 12.241.535
Endringer i egenkapitalen (i hele 1000) MORBANK KONSERN Sparebankens fond Gavefond Fond for urealiserte gevinster Sum Sparebankens fond Gavefond Fond for urealiserte gevinster Min.int. Sum EK 31.12.08 971.519 0 979 970.540 977.224 0 979 841 977.086 Gavefond vedtatt forstanderskapsmøte 3.000 3.000 0 3.000 3.000 0 Resultat for perioden 11.361 11.361 12.654 12.654 EK 31.03.09 979.880 3.000 979 981.901 986.878 3.000 979 841 989.740 Belastet gavefondet 1.000 1.000 1.000 1.000 Verdiregulering aksjer tilgjengelig for salg 9.600 9.600 9.600 9.600 EK endring datter 0 6 6 Resultat 45.149 45.149 47.362 167 47.529 EK 31.12.09 1.025.029 2.000 8.621 1.035.650 1.034.246 2.000 8.621 1.008 1.045.875 Gavefond vedtatt forstanderskapsmøte 3.000 3.000 0 3.000 3.000 0 Belastet gavefondet 1.170 1.170 1.170 1.170 Verdiregulering aksjer tilgjengelig for salg 1760 1.760 1760 1.760 Korr. IB 17 17 Resultat for perioden 17.093 17.093 17.954 4 17.958 EK 31.03.10 1.039.122 3.830 10.381 1.053.333 1.049.209 3.830 10.381 995 1.064.415 NØKKELTALL morbank hittil i år 31.03.10 31.12.09 30.09.09 30.06.09 31.03.09 31.12.08 30.09.08 30.06.08 31.03.08 Utlånsvekst i % siste 12 mnd 3,75 7,40 7,38 4,16 0,96 1,51 0,85 4,29 8,31 Innskuddsvekst i % siste 12 mnd 0,61 0,63 5,76 5,11 10,39 13,86 10,64 11,86 14,25 Innskudd i % av utlån 75,92 79,52 77,76 76,10 73,52 74,11 68,09 69,39 65,97 Vekst forvaltningskap. i % siste 12 mn 0,88 0,51 5,30 1,40 4,37 5,20 5,17 10,56 13,14 Kapitaldekning * 14,77 14,90 13,75 13,58 13,51 14,10 12,94 12,71 12,97 Egenkapitalavkastning e. skatt av snitt 6,64 5,63 6,53 7,07 4,72 6,84 9,48 8,93 12,14 Kostn. i % av inntekter 65,63 57,88 54,36 51,84 56,99 54,20 47,46 47,61 46,15 Kostn. i % av inntekter eksl. verdipapir 72,24 59,97 56,49 53,21 58,41 52,63 51,31 48,83 52,21 * f.o.m 2. kv. 2008 beregnet etter Basel II, øvrige etter Basel I. NØKKELTALL konsern hittil i år 31.03.10 31.12.09 30.09.09 30.06.09 31.03.09 31.12.08 30.09.08 30.06.08 31.03.08 Utlånsvekst i % siste 12 mnd 6,42 2,68 0,56 0,21 0,98 1,56 1,17 4,23 8,28 Innskuddsvekst i % siste 12 mnd 0,61 0,68 5,69 5,10 12,19 13,93 10,71 11,89 12,44 Innskudd i % av utlån 68,64 71,71 71,57 73,08 73,50 74,13 68,09 69,39 64,87 Vekst forvaltningskap. i % siste 12 mn 1,20 1,07 4,69 0,77 4,31 5,18 5,08 10,52 13,12 Kapitaldekning * 14,24 14,42 13,41 13,27 13,51 14,10 12,94 12,71 12,97 Egenkapitalavkastning e. skatt av snitt 6,90 5,95 7,17 7,86 5,22 6,41 8,84 9,08 11,80 Kostn. i % av inntekter 69,31 62,10 58,60 56,23 60,09 60,61 54,58 54,89 54,01 Kostn. i % av inntekter eksl. verdipapir 74,66 64,18 60,65 57,58 62,03 58,59 57,98 55,88 59,57 Regnskapsposter i % av GFK (morb31.03.10 31.12.09 30.09.09 30.06.09 31.03.09 31.12.08 30.09.08 30.06.08 31.03.08 Rente og kredittprovisjoner 3,48 4,29 4,61 5,08 5,69 6,89 6,76 6,63 6,48 Rentekostnader 1,98 2,64 2,90 3,34 3,91 5,03 4,90 4,78 4,66 Netto rente 1,50 1,65 1,70 1,75 1,78 1,85 1,86 1,84 1,82 Andre driftsinntekter 0,51 0,39 0,36 0,33 0,31 0,25 0,48 0,35 0,55 Driftskostnader 1,32 1,18 1,13 1,08 1,19 1,14 1,11 1,05 1,09 Driftsresultat før tap 0,69 0,86 0,95 1,00 0,90 0,97 1,23 1,15 1,28 Tap på utlån og garantier 0,11 0,20 0,21 0,22 0,37 0,17 0,19 0,12 0,04 Resultat før skatt 0,80 0,65 0,74 0,78 0,53 0,80 1,05 1,03 1,31 Resultat etter skatt 0,56 0,45 0,52 0,57 0,37 0,54 0,73 0,70 0,95 Regnskapsposter i % av GFK 31.03.10 31.12.09 30.09.09 30.06.09 31.03.09 31.12.08 Rente og kredittprovisjoner 3,55 4,33 4,63 5,06 5,61 6,85 Rentekostnader 1,98 2,63 2,90 3,32 3,86 5,00 Netto rente 1,57 1,70 1,73 1,74 1,75 1,85 Andre driftsinntekter 0,83 0,69 0,73 0,72 0,65 0,50 Driftskostnader 1,66 1,48 1,44 1,38 1,46 1,43 Driftsresultat før tap 0,74 0,91 1,02 1,08 0,94 0,93 Tap på utlån og garantier 0,11 0,21 0,21 0,21 0,36 0,16 Resultat før skatt 0,84 0,70 0,80 0,86 0,59 0,76 Resultat etter skatt 0,59 0,49 0,58 0,63 0,41 0,51
KONTANTSTRØMOPPSTILLING MORBANK KONSERN (i hele 1000) 31.03.10 31.03.09 31.03.10 31.03.09 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Renteog provisjonsinnbetalinger fra kunder 93.629 146.445 95.471 146.317 Netto inn /utbetalinger av lån til kunder 325.767 38.766 333.286 35.899 Renteutbetalinger til kunder 5.052 13.977 4.623 13.955 Netto inn/utbetalinger av innskudd fra kunder 123.499 68.965 121.942 71.264 Renteinnbetalinger sentralbanken 72 2.423 72 2.423 Innbetaling av utbytte 456 0 1 0 Netto inn/utbet oms. av kortsiktige inv. i aksjer 21.380 18.408 21.380 18.408 Utbetalinger drift 26.021 12.785 36.600 25.103 Utbetalinger skatter 31.440 42.173 31.477 42.246 øvrige innt. 0 0 9.939 10.764 Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter 439.002 31.326 443.825 24.427 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Gevinst ved avgang aksjer tilgj.for salg 0 0 0 0 Utbetaling aksjer i datterselskaper 0 6.500 0 Kjøp/salg av varige driftsmidler 2.742 1.685 2.844 1.760 Netto innbet/utbet. ved oms.av rentebæredne vp 269.893 13.762 169.893 13.762 Renteinnt.sertifikater plasseringer 13.019 8.835 13.019 8.835 Øvrige inntekter fra inv. akt. 1.596 542 1.596 542 Endring EK 01.01 Netto kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter 281.766 14.954 181.664 21.379 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Netto plassering/låneopptak kredittinst. 80.251 244.060 14.037 244.060 Netto inn/utbetalinger på utlån til kreditinst. 1.960 68.437 2.034 67.960 Opptak av sertifikater og obl.gjeld 185.970 0 385.437 0 Utbet. ved tilbakebet. av sertifikater og obl.gjeld 111.255 345.000 111.255 345.000 Netto rentebetalinger på finansaktiviteter 7.939 27.158 8.183 27.158 Gavefond 1.170 1.170 0 Netto kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter 147.817 196.535 252.826 196.058 Netto kontantstrøm for perioden 9.419 150.255 9.335 150.252 Netto endring i kontanter: Beholdning av kontanter ved periodens begynnelse 107.449 540.912 107.456 540.913 Beholdning av kontanter ved periodens slutt 98.030 390.657 98.121 390.661 Netto endring i kontanter 9.419 150.255 9.335 150.252
Noter til regnskapet (tall i 1.000) Note 1 Regnskapsprinsipper Kvartalsregnskapet for konsernet omfatter perioden 01.01.1031.03.10. Kvartalsregnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med IFRS og IAS 34 Interim Financial Reporting. Kvartalsregnskapet er utarbeidet etter de samme regnskapsprinsippene og med samme beregningsmetoder som i siste årsregnskap. Regnskapet er ikke revidert. NOTE 2: SEGMENTRAPPORTERING ets virksomhet er inndelt i bedriftsmarked, privatmarked, og ufordelt sektor innenfor bankvirksomhet, samt eiendomsmegling, regnskapstjenester og øvrige datterselskap. Fana Sparebank Boligkreditt rapporteres i nedenforstående tabell sammen med bankens virksomhet. Segmentinndelingen baserer seg på bankens interne rapporteringssystemer. Banken opererer i et geografisk avgrenset område og rapportering på geografiske segmenter gir lite tilleggsinformasjon. 1 kvartal 2010 Bedriftsmarkemarked Privat Ufordelt Eiendoms Regnskaps Resultat bankdrift megling tjenester Øvrige døtre Eliminering Sum Netto rente og kredittprov. 15.593 29.255 2.844 0 17 2 47.677 Driftsinntekter 1.264 7.516 6.190 6.640 3.578 725 690 25.223 Driftskostnader 4.617 11.493 24.328 6.973 3.298 515 696 50.527 Tap 3.123 194 3.317 Resultat før skatt 15.363 25.472 15.294 333 264 212 25.690 1 kvartal 2009 Resultat Bedriftsmarked Privatmarked Ufordelt bankdrift Eiendomsmegling Regnskapstjenester Øvrige døtre Elimineringer Sum Netto rente og kredittprov. 19.762 26.436 8.067 92 23 8 54.158 Driftsinntekter 2.182 5.251 2.053 7.996 3.266 501 1.200 20.049 Driftskostnader 4.389 11.828 20.113 6.341 2.641 449 566 45.195 Tap 10.897 245 11.142 Resultat før skatt 6.658 19.614 9.993 1.563 602 60 17.870 1 kvartal 2010 Bedriftsmarkemarked Privat Ufordelt Eiendoms Regnskaps Balanse bankdrift megling tjenester Øvrige døtre Eliminering Sum Netto utlån 2.760.271 7.837.614 3.639 10.594.246 Andre eiendeler 1.887.119 13.223 7.167 9.464 63.922 1.853.051 Innskudd fra og gjeld til kund 984.593 6.336.867 4.878 7.316.582 Annen gjeld og egenkapital 5.188.862 13.223 7.167 9.464 88.001 5.130.715 1 kvartal 2009 Balanse Bedriftsmarked Privatmarked Ufordelt bankdrift Eiendomsmegling Regnskapstjenester Øvrige døtre Elimineringer Sum Netto utlån 2.670.693 7.291.937 4.323 9.958.307 Andre eiendeler 2.323.940 14.147 7.942 7.731 15.541 2.338.219 Innskudd fra og gjeld til kunder 2.345.559 5.020.778 5.034 7.361.303 Annen gjeld og egenkapital 4.818.246 14.147 7.942 7.731 87.157 4.935.223
Note 3 Nedskrivninger på utlån og garantier Tap på utlån og garantier pr. 31.03.10 31.12.09 30.09.09 30.06.09 31.03.09 31.12.08 30.09.08 30.06.08 31.03.08 Periodens endring i individuelle nedskrivninger (1.333) 19.799 13.720 8.797 7.527 8.414 6.790 743 (1.358) Periodens endring i gruppe nedskrivninger (3.612) (496) 3.071 2.149 2.700 9.267 8.150 5.150 Amortiseringseffekter 826 4.969 3.418 2.135 890 594 149 60 17 Konstaterte tap med tidligere nedskrivninger 482 2.103 129 129 129 1.502 1.500 752 355 Konstaterte tap uten tidligere nedskrivninger 1.008 838 356 356 194 1.292 962 946 139 Sum brutto tap (2.629) 27.213 20.694 13.565 11.441 21.069 17.551 7.651 (847) Inngått på tidligere konstaterte tap (688) (1.591) (722) (491) (297) (1.290) (909) (599) (314) Sum tap på utlån og garantier * (3.317) 25.622 19.972 13.074 11.143 19.779 16.643 7.052 (1.161) * Herav tap på garantier (1.413) 1.035 1.217 1.232 0 1117 0 0 0 Utvikling nedskrivninger pr. 31.03.10 31.12.09 30.09.09 30.06.09 31.03.09 31.12.08 30.09.08 30.06.08 31.03.08 Individuelle nedskrivninger 01.01 39.100 19.301 19.301 19.301 19.301 10.887 10.887 10.887 10.887 Periodens nye nedskrivninger 1.255 25.274 15.438 9.440 8.538 13.654 11.011 3.865 1.083 Reduksjon i nedskrivninger (825) (5.916) (2.381) (2.142) (3.223) (4.441) (3.504) (2.959) (2.544) Konstaterte tap med tidligere avskrivninger (1.406) (561) (133) (133) (133) (734) (734) (359) 0 Amortiseringseffekter (356) 1.002 796 1.632 2.346 (64) 17 197 102 Individuelle nedskrivninger 37.768 39.100 33.021 28.098 26.829 19.301 17.677 11.630 9.529 Gruppenedskrivninger 01.01 31.071 31.567 31.567 31.567 31.567 22.300 22.300 22.300 22.300 Nye nedskrivninger på grupper av utlån (3.612) (496) 3.071 2.149 2.700 9.267 8.150 5.150 Gruppenedskrivninger *) 27.459 31.071 34.638 33.716 34.267 31.567 30.450 27.450 22.300 *) Herav avsetning garantier 739 2.152 2.334 2.349 1.117 1.117 0 0 0 Individuelle nedskrivninger i % av brutto utlån 0,35 % 0,38 % 0,32 % 0,28 % 0,27 % 0,19 % 0,17 % 0,11 % 0,09 % Gruppenedskrivninger i % av brutto utlån 0,26 % 0,30 % 0,34 % 0,33 % 0,34 % 0,31 % 0,30 % 0,27 % 0,22 % Note 4 Misligholdte/tapsutsatte lån pr. 31.03.10 31.12.09 30.09.09 30.06.09 31.03.09 31.12.08 30.09.08 30.06.08 31.03.08 Brutto misligholdte engasjement *) 174.739 126.175 136.186 200.757 229.718 121.417 227.694 196.649 25.743 nedskrivninger på individuelle utlån 25.450 23.141 19.139 13.568 12.955 5.792 10.403 4.340 1.739 Netto misligholdte engasjement 149.289 103.034 117.047 187.189 216.763 115.625 217.291 192.309 24.004 Brutto mislighold i % av brutto utlån 1,6 % 1,2 % 1,3 % 2,0 % 2,3 % 1,2 % 2,2 % 1,9 % 0,3 % Avsetningsgrad 14,6 % 18,3 % 14,1 % 6,8 % 5,6 % 4,8 % 4,6 % 2,2 % 6,8 % Brutto tapsutsatte engasjement 71.629 76.757 87.358 87.627 73.367 97.258 22.899 24.618 40.551 nedskrivninger på individuelle utlån 12.318 15.959 13.883 14.531 13.874 13.509 7.275 7.290 9.291 Netto tapsutsatte engasjement 60.561 60.798 73.096 73.096 59.493 83.749 15.624 17.328 31.260 Brutto tapsuts. engas. i % av brutto utlån 0,7 % 0,7 % 0,9 % 0,9 % 0,7 % 1,0 % 0,2 % 0,2 % 0,4 % Avsetningsgrad 17,2 % 20,8 % 15,9 % 16,6 % 18,9 % 13,9 % 31,8 % 29,6 % 22,9 % *) Mislighold over 90 dager
Note 5 Finansielle derivater eiendeler Morbank 31.03.10 31.03.2009 31.12.09 31.03.10 31.03.2009 31.12.09 Merverdi derivater knyttet til utlån 0 0 Merverdi derivater knyttet til funding 14.012 30966 11.105 14.012 30966 11.105 Andre finansielle derivater 0 0 Sum finansielle derivater 14.012 30.966 11.105 14.012 30.966 11.105 Note 6 Finansielle derivater gjeld 31.03.10 31.03.2009 31.12.09 31.03.10 31.03.2009 31.12.09 Mindreverdi derivater knyttet til utlån 11.305 11.677 5.496 11.305 11.677 5.496 Mindreverdi derivater knyttet til funding Andre finansielle derivater( Eksportfinans) 3.066 8.362 3.433 3.066 8.362 3.433 Sum finansielle derivater 14.371 20.039 8.929 14.371 20.039 8.929 Note 7 Netto gevinst / tap på finansielle instrumenter 31.03.10 31.03.2009 31.12.09 31.03.10 31.03.2009 31.12.09 Netto gevinst/tap rentebærende verdipapirer 1.374 2.161 16.864 1.374 2.161 16.864 Netto gevinst/tap aksjer 2.060 674 8.311 2.136 474 9.244 Netto gev./tap aksjer tilgj. for salg, verdiendr. over EK 87 2.559 87 2.559 Netto gevinst/tap valuta 261 25 963 261 25 963 Netto gevinst/tap på finansielle derivater 2.535 5.178 3.478 2.535 5.178 3.478 Netto verdiendring utlån 5.385 6.301 703 5.385 6.301 703 Netto verdiendring funding 1.127 14.179 19.308 1.127 14.179 19.308 Netto verdiendring innskudd 358 1.437 8.329 358 1.437 8.329 Netto kursgev. / tap på finansielle instr. 5.148 1.549 8.419 5.224 1.349 9.352 Note 8 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 31.03.10 31.03.2009 31.12.09 31.03.10 31.03.2009 31.12.09 Sertifikater og obligasjoner vurdert til amortisert kost 1.300.000 1.500.000 1.300.000 1.500.000 1.500.000 1.300.000 Egenbeholdning sert. og obl. til amortisert kost 40.000 140.000 226.000 40.000 140.000 226.000 Amortisering 816 513 1.125 283 513 1.125 Sum sertifikater og obligasjoner til amort. kost 1.260.816 1.360.513 1.075.125 1.460.283 1.360.513 1.075.125 Obligasjoner vurdert til virkelig verdi 1.000.000 1.600.000 1.000.000 1.000.000 1.600.000 1.000.000 Egenbeholdning obligasjoner vurdert til virkelig verdi 111.500 91.500 500 111.500 91.500 500 Verdiregulering 10.134 4.133 9.263 10.134 4.133 9.263 Sum obligasjoner vurdert til virkelig verdi 898.634 1.512.633 1.008.763 898.634 1.512.633 1.008.763 Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 2.159.450 2.873.146 2.083.888 2.358.917 2.873.146 2.083.888 Note 9 Ansvarlig kapital 31.03.10 31.03.2009 31.12.09 31.03.10 31.03.09 31.12.09 Kjernekapital 942.081 907.927 958.835 950.797 912.744 967.612 Sum netto ansvarlig kapital 942.081 907.927 958.835 950.797 912.744 967.612 Beregningsgrunnlag Basel II 6.378.825 6.718.575 6.433.188 6.679.200 6.760.875 6.708.263 Kjernekapital i % 14,77 % 13,51 % 14,90 % 14,24 % 13,50 % 14,42 % Kapitaldekning i % 14,77 % 13,51 % 14,90 % 14,24 % 13,50 % 14,42 % Note 10 Transaksjoner med nærstående parter Transaksjoner med nærstående parter foretas i samsvar med vanlige forretningsmessige vilkår og prinsipper. Fana Sparebank Boligkreditt AS ble etablert i 2009. Selskapet er 100 % eiet av Fana Sparebank. Pr 31.03.10 har Fana Sparebank Boligkreditt AS 1.046 millioner i brutto utlån. Det er i 2010 overført utlån fra Fana Sparebank på totalt 104 mill. Det er i boligkredittselskapet utstedt nye obligasjoner for totalt 200 millioner i 2010, som alle er kjøpt av Fana Sparebank.
Kvartalsvis regnskapstall morbank 1. kv. 10 4. kv. 09 3. kv. 09 2. kv. 09 1. kv. 09 4. kv 08 3. kv. 08 2. kv. 08 1. kv 08 RENTE OG KREDITTPROVISJONSINNTEKTER 106.195 105.078 118.569 136.722 173.532 224.779 208.195 199.566 191.853 RENTEKOSTNADER 60.545 58.342 66.135 84.838 119.268 168.003 151.989 144.412 138.102 NETTO RENTE OG KREDITTPROV. INNTEKTER 45.650 46.736 52.434 51.884 54.264 56.776 56.206 55.154 53.751 UTBYTTE AKSJER OG GRUNNFONDSBEVIS 456 1 262 187 0 0 1.029 379 PROVISJONSINNTEKTER OG GEBYRER 10.026 11.875 11.855 10.355 9.126 10.410 11.696 10.823 9.613 PROV.KOSTN. OG KOSTN. VED BANKTJEN. 1.563 1.783 1.608 1.727 1.731 1.833 1.767 2.007 1.878 NETTO KURSGEVINSTER/TAP 5.148 1.562 3.780 1.528 1.549 23.115 12.380 5.941 7.766 ANDRE INNTEKTER 1.596 2.141 477 543 542 773 571 563 468 ANDRE DRIFTSINNTEKTER 15.663 13.796 14.766 10.886 9.486 13.765 22.880 4.467 16.348 SUM DRIFTSINNTEKTER 61.313 60.532 67.200 62.770 63.750 43.011 79.086 59.621 70.099 0 0 PERSONALKOSTNADER 22.273 22.235 21.715 14.736 21.615 19.374 21.058 13.185 18.939 ADMINISTRASJONSKOSTNADER 9.690 9.911 10.120 7.329 7.581 9.689 9.214 8.450 6.439 ORDINÆRE AVSKRIVNINGER 1.925 1.545 1.826 1.825 1.825 2.228 1.634 1.713 1.713 ANDRE DRIFTSKOSTNADER 6.295 8.150 6.067 5.363 5.309 6.452 5.071 6.076 5.254 DRIFTSKOSTNADER 40.183 41.841 39.728 29.253 36.330 37.743 36.977 29.424 32.345 DRIFTSRESULTAT FØR TAP 21.130 18.691 27.472 33.517 27.420 5.268 42.109 30.197 37.754 0 0 NETTO GEV()/TAP PÅ UTLÅN OG GAR. 3.317 5.433 6.898 1.931 11.143 3.136 9.591 8.213 1.161 RESULTAT FØR SKATT 24.447 13.258 20.574 31.586 16.277 2.132 32.518 21.984 38.915 0 0 SKATTEKOSTNAD 7.354 6.817 6.594 8.328 4.916 2.382 9.311 8.512 10.988 RESULTAT ETTER SKATTEKOSTNAD 17.093 6.441 13.980 23.258 11.361 250 23.207 13.472 27.927 Kvartalsvis regnskapstall konsern 1. kv. 10 4. kv. 09 3. kv. 09 2. kv. 09 1. kv. 09 4. kv. 08 3. kv. 08 2. kv. 08 1. kv 08 RENTE OG KREDITTPROVISJONSINNTEKTER 108.037 106.308 120.519 136.940 173.404 224.641 208.082 199.467 191.853 RENTEKOSTNADER 60.360 56.998 66.149 84.385 119.246 166.891 151.961 144.273 138.212 NETTO RENTE OG KREDITTPROV. INNTEKTER 47.677 49.310 54.370 52.555 54.158 57.750 56.121 55.194 53.641 UTBYTTE AKSJER OG GRUNNFONDSBEVIS 1 1 2 252 0 0 1.185 PROVISJONSINNTEKTER OG GEBYRER 19.413 15.339 20.563 22.952 19.735 9.162 19.802 24.661 21.067 PROV.KOSTN. OG KOSTN. VED BANKTJEN. 1.563 1.783 1.608 1.727 1.731 1.833 1.767 2.007 1.878 NETTO KURSGEVINSTER/TAP 5.224 1.822 4.244 1.937 1.349 23.819 11.361 5.993 7.549 ANDRE INNTEKTER 2.148 2.087 739 701 697 1.496 132 441 448 ANDRE DRIFTSINNTEKTER 25.223 17.466 23.936 24.115 20.050 14.994 29.528 18.287 27.186 SUM DRIFTSINNTEKTER 72.900 66.776 78.306 76.670 74.208 42.756 85.649 73.481 80.827 PERSONALKOSTNADER 28.620 29.845 28.394 20.615 26.586 25.230 26.392 18.760 24.601 ADMINISTRASJONSKOSTNADER 11.535 8.788 11.899 9.628 9.706 5.222 11.177 13.801 10.298 ORDINÆRE AVSKRIVNINGER 2.098 2.196 1.991 1.990 1.980 2.560 1.807 1.872 1.857 ANDRE DRIFTSKOSTNADER 8.274 8.671 7.175 7.405 6.923 7.372 6.882 6.615 6.897 DRIFTSKOSTNADER 50.527 49.500 49.459 39.638 45.195 40.384 46.258 41.048 43.653 DRIFTSRESULTAT FØR TAP 22.373 17.276 28.847 37.032 29.013 2.372 39.391 32.433 37.174 NETTO GEV()/TAP PÅ UTLÅN OG GAR. 3.317 5.650 6.898 1.931 11.143 3.136 9.591 8.213 1.161 RESULTAT FØR SKATT 25.690 11.626 21.949 35.101 17.870 764 29.800 24.220 38.335 SKATTEKOSTNAD 7.732 5.249 6.987 8.911 5.216 1.432 9.136 8.987 11.108 RESULTAT ETTER SKATTEKOSTNAD 17.958 6.377 14.962 26.190 12.654 2.196 20.664 15.233 27.227
NESTTUN LAGUNEN FANATORGET MINDE MARKEVEIEN TORGET ÅSANE A Ø. Nesttunvei 1, 5221 Nesttun T 55 91 98 00 F 55 91 99 10 E post@fanasparebank.no W fanasparebank.no Org.nr. 937 896 859