Nes Kommune Møteinnkalling Formannskapet Dato: 01.11.2018 kl. 09:00 Sted: Nes kommunehus, ordførers kontor Arkivsak: 15/01241 Arkivkode: 033 Forfall meldes snarest på tlf 32 06 83 00 eller til postmottak@nes-bu.kommune.no Varamedlemmer møter etter nærmere avtale. Sakskart Side Saker til behandling 62/18 18/00544-14 Økonomiplan 2019-2022, årsbudsjett 2019 2 Nesbyen, 29.10.2018 Tore Haraldset Leder i utvalg side 1 av 6
Saker til behandling 62/18 Økonomiplan 2019-2022, årsbudsjett 2019 Arkivsak-dok. 18/00544-14 Saksbehandler Ole Jørgen Hallingstad Saksgang Møtedato Saknr 1 Formannskapet 01.11.2018 62/18 2 Kommunestyret ØKONOMIPLAN 2019-2022, ÅRSBUDSJETT 2019 Saken avgjøres av: Kommunestyret Vedlegg: Økonomiplan 2019-2022 Nes menighetsråd økonomiplan 2019-2022 Hallingdal Barneverntjeneste budsjett 2019 Hallingdal Brann- og redningstjeneste, budsjett 2019 Kontrollutvalget budsjett 2019 Hallingdal legevaktsentral Nattlegevakt for Hallingdal, budsjett 2019 Hallingdal Vilt og trafikk - støtte Kommunale gebyrer Søknad om tilskudd og matchingmidler - NTN Dokument i saken: Skriv inn dokument i saken her Saksopplysninger: Rådmannens forslag til årsbudsjett 2019, økonomiplan 2019 2022 ligger nå til behandling. Rådmannen legger frem et forslag til årsbudsjett for 2019 i balanse. Budsjettet for 2019 legges frem med et netto driftsresultat på 4 millioner. Kommunestyrets vedtak om et netto driftsresultat på 1,75% av brutto driftsinntekter skulle netto driftsresultat vært 6,35 millioner. Fremlagte forslag til årsbudsjett baserer seg på de rammene som ble gitt av kommunestyret i Ksak 76/17. Det er foretatt justeringer mellom rammen for administrasjon og rammen for teknisk. I tillegg er rammen for Fellesområdet justert basert på endring i budsjettforslag på side 2 av 6
premieavvik fra Klp og forventede økte inntekter i salg av konsesjons- og andelskraft. Skatteinngangen er redusert med 3 millioner i forhold til det som er presentert i Statsbudsjettet for 2019. Statsbudsjettets forslag forutsetter at Nes kommune har samme økning i skatteinntektene som landsgjennomsnittet. Ks sin prognosemodell tilsier en skatteinngang på 93 millioner. Innsparinger på lønn i administrasjon, helse og omsorg tatt til orientering i ksak 53/18, er videreført i fremlagte økonomiplan. Det foreligger forslag til nye investeringer og nye driftstiltak. Dette ligger ikke inne i Rådmannens forslag til økonomiplan 2019 2022. Økonomiske konsekvenser: Det er i foreliggende økonomiplan i svært liten grad, lagt opp til avsetning til disposisjonsfond. Dette med bakgrunn i reduserte inntekter ved barne- og ungdomsskolen på grunn av redusert antall «gjesteelever». I tillegg er eiendomsskatten redusert. Det er med dagens inntektsrammer behov for å tilpasse organisasjonen det antall innbyggere den skal betjene. Dette er en organisasjonstilpasning som må gjennomføres over tid. Det er i økonomiplanperioden lagt opp til totale investeringer på 105 millioner. Rådmannen har ikke lagt inn nye investeringer i perioden. Noen av de forslåtte investeringsprosjektene har fått nye kostnadsoverslag. Disse er ikke korrigert i foreliggende forslag til økonomiplan 2018-2021. Vurdering: Økonomiplan for 2018 2021 tar høyde for at Nes kommune skal være i stand til å yte gode, men nøkterne tjenester til kommunens innbyggere. Det finnes ikke handlingsrom innenfor foreliggende forslag til rammer til å skape videreutvikling av Nes kommune for å kunne møte fremtidens krav til en god og attraktiv kommune. Dette rommet må skapes ved å benytte de muligheter som ligger i å søke på tilskudd fra det offentlige og også private for derved skape rom for videreutvikling. I tillegg forslår rådmann at det innføres eiendomsskatt i hele kommunen fra og med 2020 og at eiendomsskatt på hytter innføres fra og med 2021. Rådmannens innstilling: Økonomiplan 201-2022 Økonomiplan 2019 2022 vedtas med de mål og premisser for kommunens tjenesteyting som fremgår av økonomiplandokumentet. Årsbudsjett 2019 og økonomiplan 2019-2022. 1.Driftsbudsjettet vedtas i henhold til Hovedoversikter 1A og 1B. 2.Rådmannen gis fullmakt til å fordele lønnsreserver 3. Investeringsbudsjettet vedtas i henhold til Hovedoversikt 2A og 2B 4. Budsjettet er bindende og kan bare endres av kommunestyret selv, eller i samsvar med reglement for delegering av økonomiske og administrative fullmakter vedtatt av Kommunestyret. Låneopptak 5. Kommunestyret godkjenner en låneramme for 2019 på 76.976.000,- for å finansiere nye netto bevilgninger til investeringer. Utliknet skatt 6. Inntektsskatt og formuesskatt til kommunen utliknes etter de maksimalsatser som Stortinget fastsetter. side 3 av 6
7.Eiendomsskatt utskrives med hjemmel i Lov om eigedomsskatt til kommunane av 1975-06-06-29 (eiendomsskatteloven). Virkeområde: I medhold av eiedomsskatteloven 2 og 3 skal følgende utskrivningsalternativ benyttes for skatteåret 2019: Faste eiendommer i klart avgrensa område som helt eller delvis er utbygd på byvis, eller der slik utbygging er i gang og på næringseiendom, kraftverk, vindkraftverk, kraftnettet og anlegg omfatta av særskattereglane for petroleum, jf. lov om eiendomsskatteloven 3 første ledd, bokstav e. Hva som regnes for Klart avgrensa område som heilt eller delvis er utbygde på bymessig vis, eller der slik utbygging er i gang fremgår av kommunestyrevedtak i kommunestyre sak 80/13. Eiendomsskattesats: Den alminnelige eiendomsskattesatsen for 2019 er 7 promille jf. eiendomsskatteloven 11 første ledd. Eiendomsskattetakster for bolig er 3 promille jf. eiendomsskatteloven 12. Bunnfradrag: Alle selvstendige bustaddeler skal ha et bunnfradrag på kr. 200 000 som trekkes fra takstgrunnlaget, jf. eiendomsskatteloven 11 andre ledd. Takstvedtekter: Takstvedtektene for eiendomsskatt i Nes kommune vedtatt i kommunestyret i sak 80/13 videreføres. Terminer: Skatten skrives ut i to terminer, jf. eiendomsskatteloven 25 første ledd. Første termin utskrives i februars og andre termin utskrives i august. Takster: Utskriving av eiendomsskatt for skatteåret 2019 er basert på takster fastsatt ved siste alminnelige taksering gjennomført i år 2012. Unntak fra eiendomsskatten: For skatteåret 2019 unntas eiendom eid av stiftelser og institusjoner med allmennyttig formål, som er ført opp på eiendomsskattekontorets liste med forslag til unntak i medhold av eiendomsskatteloven 7, bokstav a. For skatteåret 2019 unntas også eiendom av historisk verdi, som ført opp på eiendomsskattekontorets liste med forslag til unntak i medhold av eiendomsskatteloven 7, bokstav b." For skatteåret 2019 unntas også bygninger som blir brukt til husvære, som ført opp på eiendomsskattekontorets liste med forslag til unntak i medhold av eiendomsskatteloven 7, bokstav c." Gebyrer, avgifter og brukerbetalinger 8.Alle gebyrer, avgifter og brukerbetalinger fastsettes ut fra de til enhver tid gjeldende lover, forskrifter og retningslinjer. Endringer i gebyr og brukerbetaling som følge av prisvekst reguleres i hovedsak i henhold til kommunal deflator. Nye gebyrer, avgifter og brukerbetaling gjøres gjeldende fra 1. januar 2018 dersom ikke annet er fastsatt. Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Beløp i 1000 Regnskap Oppr. bud. Økonomiplan 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -92 335-96 400-96 000-96 000-96 000-96 000 Ordinært rammetilskudd -101 846-105 000-110 294-110 294-110 294-110 294 Skatt på eiendom -21 814-20 014-19 864-21 364-32 364-32 364 Andre direkte eller indirekte skatter -4 106 0 0 0 0 0 Andre generelle statstilskudd 5 663-9 250-16 500-14 500-12 500-10 500 Sum frie disponible inntekter -214 438-230 664-242 658-242 158-251 158-249 158 Finansinntekter/-utgifter Renteinntekter og utbytte -1 153-1 820-1 820-1 820-1 820-1 820 Renteutgifter, prov. og andre fin.utgifter 3 141 4 084 6 694 7 394 8 180 8 180 side 4 av 6
Regnskap Oppr. bud. Økonomiplan 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Avdrag på lån 6 322 7 986 8 629 11 895 15 361 17 861 Finansinntekter/-utgifter 8 311 10 250 13 503 17 469 21 721 24 221 Avsetninger og bruk av avsetninger Til dekn. av tidl. års regn.messige merforbruk 0 0 1 052 0 0 0 Til ubundne avsetninger 0 3 342 3 182 1 637 8 058 3 138 Til bundne avsetninger 2 448 2 251 2 251 2 251 2 251 2 251 Bruk av tidl. års regn.messige mindreforbruk -3 416 0 0 0 0 0 Netto avsetninger -968 5 593 6 485 3 888 10 309 5 389 Overført til investering Overført til investering 0 0 0 0 0 0 Til fordeling drift -207 095-214 821-222 670-220 801-219 128-219 548 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 208 657 214 825 222 670 220 801 219 128 219 548 Merforbruk/mindreforbruk 1 562 4 0 0 0 0 Budsjettskjema 1B - Driftsbudsjettet Beløp i 1000 Regnskap Oppr. bud. Økonomiplan 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Administrasjon 25 474 25 394 22 493 22 993 21 493 21 493 Felles -17 894-18 890-17 661-19 530-19 026-19 026 Oppvekst og Kultur 83 746 84 274 86 458 86 458 86 133 86 133 Helse og omsorg 93 822 103 046 107 574 107 574 107 574 107 994 Teknisk og Brann 23 509 21 001 24 033 23 533 23 181 23 181 Felles finanser -1 0 0 0 0 0 VAR 0 0-227 -227-227 -227 Til fordeling drift (fra budsjettskjema 1A) 208 657 214 825 222 670 220 801 219 128 219 548 Budsjettskjema 2A Investering Beløp i 1000 Regnskap Oppr. bud. Økonomiplan 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2019-2022 Finansieringsbehov Investeringer i anleggsmidler 73 164 76 707 81 980 140 230 113 300 7 800 343 310 Utlån og forskutteringer 1 525 0 1 000 2 000 0 0 3 000 Kjøp av aksjer og andeler 936 750 750 750 0 0 1 500 Avdrag på lån 1 125 1 500 1 500 1 500 0 0 3 000 Dekning av tidligere års udekket 0 0 0 0 0 0 0 Avsetninger 2 505 0 0 0 0 0 0 Årets finansieringsbehov 79 255 78 957 85 230 144 480 113 300 7 800 350 810 Ekstern finansiering Bruk av lånemidler -47 084-72 157-76 976-135 365-111 976-7 800-332 117 Inntekter fra salg av anleggsmidler -14 477-2 400 0 0 0 0 0 Tilskudd til investeringer 0 0 0 0 0 0 0 Kompensasjon for merverdiavgift -11 414-2 899-6 754-7 615-1 324 0-15 693 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner -6 107-1 500-1 500-1 500 0 0-3 000 Andre inntekter -79 0 0 0 0 0 0 Sum ekstern finansiering -79 161-78 957-85 230-144 480-113 300-7 800-350 810 Intern finansiering Overført fra driftsbudsjettet 0 0 0 0 0 0 0 Bruk av tidligere års udisponert 0 0 0 0 0 0 0 side 5 av 6
Regnskap Oppr. bud. Økonomiplan 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2019-2022 Bruk av avsetninger -94 0 0 0 0 0 0 Sum intern finansiering -94 0 0 0 0 0 0 Udekket/udisponert 0 0 0 0 0 0 0 Hovedoversikt 2b Bevilget 2019 2020 2021 2022 2019-2022 Ungdomsskolen 4 425 0 0 4 425 IT- Skolene 600 0 0 600 Elverhøy Helsetun 1 000 0 0 1 000 Kommunale boliger 1 565 1 400 1 400 4 365 Tinghus/mellombygg 30 000 40 000 8 000 78 000 Villa Elverhøy 0 6 250 0 6 250 Traktor m/utstyr 1 280 0 0 1 280 Stolphus 0 1 250 0 1 250 Sorenskrivergården 2 400 0 0 2 400 Utvidelse Nes kirkegård 4 000 4 000 Trafikksikkerhetstiltak 400 400 400 1 200 Essoplassen 2 000 Vassfarvegen 2 000 2 000 Kjøp av tomt Påverudlia 2 500 2 500 Overvannsledning 2 720 0 0 2 720 Sum inklusiv mva 50 890 49 300 13 800 0 113 990 Avløpsnett 16 090 4 930 13 500 7 800 42 320 Nytt renseanlegg 15 000 86 000 86 000 187 000 Sum eksklusiv mva 31 090 90 930 99 500 7 800 229 320 Sum 81 980 140 230 113 300 7 800 343 310 side 6 av 6