Sakskart til møte i Fylkesting Møtested Schweigaardsgt. 4/Galleriet Møterom Fylkestingssalen Møtedato

Transkript

1 Møteinnkalling Sakskart til møte i Fylkesting Møtested Schweigaardsgt. 4/Galleriet Møterom Fylkestingssalen Møtedato Tid 11:00

2

3 Saksliste Saksnr Tittel Saker til behandling 79/15 Rapport 2. tertial /15 Overordnede prinsipper for eierstyring i Akershus fylkeskommune - vurdering og revidering /15 Valg av politisk representasjon til skoleutvalg for perioden /15 Handlingsplan for forebygging av radikalisering og voldelig ekstremisme i videregående opplæring. 83/15 Evaluering av Akershus fylkeskommunes deltakelse i NDLA 84/15 Fra powerpoint til innovativ, aktiv og forpliktende IKT-bruk 85/15 Status og utfordringer i tannhelsetjenesten 86/15 Akershus fylkesråd for mennesker med nedsatt funksjonsevne - årsmelding for med sluttrapport for valgperioden /15 Tilbakemelding - progresjon i punktene 1-5 etter Akershus og Østfold fylkesrevisjon om gjennomgang av viktige funn fra undersøkelser av Akershus fylkeskommunes bruk av rammeavtaler 88/15 Oppfølging av forvaltningsrevisjonsprosjekter gjennomført i perioden /15 Notat angående kostnadsfordeling mellom fylkeskommunene/oslo kommune i Vigo interkommunale selskap

4 Saksfremlegg Dato: Arkivref: / Saksnr Utvalg Møtedato 79/15 Fylkesting Fylkesutvalg Rapport 2. tertial 2015 Innstilling 1. Fylkestinget tar rapport pr. 2. tertial 2015 til orientering 2. Det foretas følgende endringer av investeringsbudsjettet og finansinntekter: Nedjustering utgifter investeringsprosjekter Sentrale styringsorganer -3,8 Utdanning og kompetanse -45,0 Tannhelse -0,5 Samferdsel og transport -11,4 Sum nedjusteringer AFK -60,7 Utdanning og kompetanse -52,5 Tannhelse -5,4 Sum nedjusteringer AFK eiendom FKF -57,9 Sum nedjusteringer AFK og AFK eiendom FKF -118,6 Nedjustering finansinntekter Nedjustering av lån (netto) 90,7 Lavere mva-kompensasjon (reduserte inntekter) 27,9 Sum nedjustering finansinntekter 118,6 3. Som følge av ny prognose for investeringsutbetalinger pr. 2. tertial 2015 i AFK inkl. AFK eiendom FKF, foreslås rammen for finansiering med lån for fylkeskommunen og eiendomsforetaket justert ned med 90,7 mill. kr, inntil 454 mill. kr. 4. Utlån til Galleri Akershus AS økes med 20 mill. kr til totalt 132 mill. kr. 5. Reduserte utgifter til reguleringspremie (ansvar ) i 2015 på anslagsvis 27 mill. kr avsettes til premieavviksfondet.

5 6. Fylkestinget tar oversikten for 8 avsluttede investeringsprosjekter (sluttrapporter) til orientering (jf. vedlegg 3 i saken). 7. Det foretas følgende budsjettreguleringer: Ansvar Prosjekt Beløp Tekst DRIFTSBUDSJETT AFK PO9 Frie inntekter/finans/avsetninger ,00 Utlån til Galleri Akershus AS (nytt ansvar) ,00 Reduksjon finansutg. iht prognose, til finansiering utlån Galleri Akershus ,00 Økte renteinntekter likviditet, til finansiering utlån Galleri Akershus ,00 Økte renteinntekter av rentekomp., til finansiering utlån Galleri Akershus ,00 Økte skatteinnt. til finansiering utlån Galleri Akershus og midler samferdsel ,00 Feil i avdragsgrunnlag, AFK eiendom FKF, avregnet kapitalbidrag ,00 Feil i avdragsgrunnlag, AFK eiendom FKF, avregnet kapitalbidrag ,00 PO7 Samferdsel og transport ,00 For mye rebudsjettert fra ,00 For mye rebudsjettert fra ,00 For mye rebudsjettert ifb med korr. av regnskapet ,00 For mye rebudsjettert ifb med korr. av regnskapet ,00 Økning av anslag på billettprispåslaget fra Ruter ,00 Økning av anslag på billettprispåslaget fra Ruter ,00 Forventet reduksjon av renteinntekter ,00 Forventet reduksjon av renteinntekter ,00 Midler til skoleskysskort pga. økt antall elever og prisøkning ,00 Midler til dimensjoneringsplikt pga. merforbruk ,00 PO8 Sektoruavhengige utgifter/inntekter ,00 Redusert reg. premie overføres til premieavviksfond (arb.giv.andel AIPK) ,00 Redusert reg. premie overføres til premieavviksfond (arb.giv.avg) ,00 Redusert reg. premie overføres til premieavviksfond 0,00 0,00 Sum - Driftsbudsjett AFK

6 Ansvar Prosjekt Beløp Tekst INVESTERINGSBUDSJETT AFK PO9 Frie inntekter/finans/avsetninger ,00 Bruk av lån (økt låneopptak pga. lavere mva-komp) ,00 Lavere mva-komp AFK (OP3-midler) pga. lavere beregn.grunnlag invest ,00 Lavere mva-kompensasjon EA pga. lavere beregn.grunnlag invest. 0,00 PO1 Sentrale styringsorganer ,00 Oppgradering av lokale nettverk (rebudsjetteres i 2016) ,00 Intergrasjonsnav (rebudsjetteres i 2016) ,00 Galleriet ombygginger/tilpasninger (rebudsjetteres i 2016) ,00 Bruk av lån (nedjustering i 2015, rebudsjetteres i 2016) ,00 PCer til folkevalgte (rebudsjettering fra 2013) ,00 Bruk av lån (økt låneopptak) 0,00 PO2 Utdanning og kompetanse ,00 Talevarsling (rebudsjetteres i 2016) ,00 Investeringsreserve (rebudsjetteres i 2016) ,00 Erhverv og tilrettelegging av tomter (rebudsjetteres i 2016) ,00 Programmering/prosjektering (rebudsjetteres i 2016) ,00 Ombygging for økt elevkapasitet (rebudsjetteres i 2016) ,00 Bruk av lån (nedjustering i 2015, rebudsjetteres i 2016) ,00 Bruk av lån (nedjustering i 2015, rebudsjetteres i 2016) ,00 Overføring av lånemidler til AFK Eiendom ,00 Talevarsling (nedjustering pga. feil i rapport 1. tertial 2015) ,00 Bruk av lån (nedjustering pga. feil i rapport 1. tertial 2015) ,00 For lite avsatt bundet fond Landslinje for flyfag ,00 For lite avsatt bundet fond Landslinje for flyfag ,00 Dekning merforbruk Dønski vgs - ombygging av TO-avdeling ,00 Overføring til AFK Eiendom - dekn merforbruk Dønski vgs - TO-avdeling ,00 Overføring til AFK Eiendom - dekn merforbruk Dønski vgs - TO-avdeling ,00 Dekning merforbruk Dønski vgs - ombygging av TO-avdeling (fra inv.reserve) 0,00 PO4 Tannhelse ,00 Bruk av lån (nedjustering i 2015, rebudsjetteres i 2016) ,00 Overføring av lånemidler til AFK Eiendom ,00 Elektronisk pasientjournal (rebudsjetteres i 2016) ,00 Bruk av lån (nedjustering i 2015, rebudsjetteres i 2016) 0,00

7 Ansvar Prosjekt Beløp Tekst PO7 Samferdsel (AFK midler) ,00 Omdisponering 2. tertial ,00 Omdisponering 2. tertial ,00 Omdisponering 2. tertial ,00 Omdisponering 2. tertial ,00 Omdisponering 2. tertial ,00 Omdisponering 2. tertial ,00 Omdisponering 2. tertial ,00 Omdisponering 2. tertial ,00 Oppjustering av fylkesvei (nedjusteres i 2016) ,00 Nedjustering av fylkesvei (rebudsjetteres i 2016) ,00 Nedjustering av fylkesvei (rebudsjetteres i 2016) ,00 Nedjustering av fylkesvei (rebudsjetteres i 2016) ,00 Nedjustering av fylkesvei (rebudsjetteres i 2016) ,00 Oppjustering av fylkesvei (nedjusteres i 2016) ,00 Oppjustering av fylkesvei (nedjusteres i 2016) ,00 Oppjustering av fylkesvei (nedjusteres i 2016) ,00 Nedjustering av AKT (rebudsjetteres i 2016) ,00 Bruk av lån (nedjustering i 2015, rebudsjetteres i 2016) 0,00 PO7 Samferdsel (Oslopakke 3) ,00 Omdisponering 2. tertial ,00 Omdisponering 2. tertial ,00 Omdisponering 2. tertial ,00 Kolsåsbanen, nedjustering (rebudsjetteres i 2016) ,00 Kollektivløsning Fornebu (rebudsjetteres i 2016) ,00 Nedjustering av fylkesvei (rebudsjetteres i 2016) ,00 Nedjustering av fylkesvei (rebudsjetteres i 2016) ,00 Nedjustering av fylkesvei (rebudsjetteres i 2016) ,00 Nedjustering av planleggingsmidler (rebudsjetteres i 2016) , ,00 Omdisponering 2. tertial ,00 Omdisponering 2. tertial ,00 Omdisponering 2. tertial ,00 Kolsåsbanen, nedjustering (rebudsjetteres i 2016) ,00 Kollektivløsning Fornebu (rebudsjetteres i 2016) ,00 Nedjustering av fylkesvei (rebudsjetteres i 2016) ,00 Nedjustering av fylkesvei (rebudsjetteres i 2016) ,00 Nedjustering av fylkesvei (rebudsjetteres i 2016) ,00 Nedjustering av planleggingsmidler (rebudsjetteres i 2016) ,00 PO7 Samferdsel (diverse ansvar / prosjekter) ,00 Flytte OP3-midler fra investering til drift - Varingskollen og Åneby stasjoner ,00 Flytte OP3-midler fra investering til drift - Varingskollen og Åneby stasjoner ,00 Flytte OP3-midler fra investering til drift - Varingskollen og Åneby stasjoner ,00 Flytte OP3-midler fra investering til drift - Varingskollen og Åneby stasjoner 0,00 0,00 Sum - Investeringsbudsjett AFK

8 Sammendrag Følgende tabell viser prognose for årsavvik 2015: PO/ Samlet oversikt Opprinnelig Regulert Regnskap Prognose Prognose Prognose Prognose Endring fra PK (tall i mill kr) (netto) budsjett budsjett april årsregnskap årsavvik årsavvik i % forrige rapport forrige rapport 1 Sentrale styringsorganer 324,7 339,1 215,9 335,4 3,7 1,1 % 0,0 3,7 2 Utdanning og kompetanse 3 786, , , ,7 18,6 0,5 % 12,8 5,8 3 Plan, næring og miljø 33,2 40,8 3,6 38,4 2,4 5,9 % 0,0 2,4 4 Tannhelse 208,3 216,8 118,2 212,8 4,0 1,8 % 1,0 3,0 5 Kultur, frivillighet og folkehelse 139,1 162,5 68,1 158,8 3,7 2,3 % 3,6 0,1 7 Samferdsel og transport 1 408, , , ,2 1,0 0,1 % -2,0 3,0 Sum programområder , , , ,3 33,4 0,6 % 15,4 18,0 8 Sektoruavhengige utg/innt -427,0-427,0-313,4-454,0 27,0-6,3 % 26,8 0,2 Sum programområder , , , ,3 60,4 1,1 % 42,2 18,2 9A Fylkesskatt og rammetilskudd , , , ,9 0,0 0,0 % -4,0 4,0 Brutto driftsresultat -59,2 69,8-240,6 9,4 60,4 86,5 % 38,2 22,2 9B Renter og avdrag -24,6-34,6-119,2-53,6 19,0-54,9 % 19,0 0,0 Netto driftsresultat -83,8 35,2-359,8-44,2 79,4 225,6 % 57,2 22,2 9C Tidligere års mer/mindreforbruk 0,0-124,1 0,0-124,1 0,0 0,0 % 0,0 0,0 9D Sentrale driftsreserver 0,0-1,2 0,5 25,8-27,0 2250,0 % -26,8-0,2 9F Overføringer til/fra investeringsregnskapet 84,0 89,9 0,0 89,9 0,0 0,0 % 0,0 0,0 Regnsk.m mer-/mindreforbruk 0,2-0,2-359,3-52,6 52,4-30,4 22,0 Prognose drift Tertialrapporten pr. august 2015 viser et prognostisert positivt netto driftsresultat på 79,4 mill. kr og et regnskapsmessig mindreforbruk på 52,4 mill. kr. På programområdene 1-7 prognostiseres det med et mindreforbruk, som utgjør i alt 33,4 mill. kr og fordeler seg som tabellen over viser. For de videregående skolene prognostiseres det med i alt 10,8 mill. kr i mindreforbruk. I statsbudsjettet for 2016 er anslaget for skatt og rammetilskudd for 2015 som ble gitt i Revidert nasjonalbudsjett opprettholdt. Fylkeskommunens skatteprognose er basert på dette anslaget. Pr. september ligger skatteinngangen 45 mill. kr høyere enn periodisert budsjett. Det er imidlertid stor usikkerhet om skatteinngangen på årsbasis. Denne er bl.a. avhengig av likning/avregning for 2014 og fordelingsoppgjør mellom skattekreditorene som skjer senere i høst. På denne bakgrunn foreslås ikke noen større oppjustering av skatteanslaget nå. Økte skatteinntekter i 2015 vil uansett ikke bli videreført til 2016, men vil være en engangsinntekt. Det foreslås en mindre oppjustering av budsjettet for skatteinntekter med 4,3 mill. kr. for å dekke økte bevilgningsbehov knyttet til skoleskysskort, økte utgifter til dimensjoneringsplikten for setebelter i skolebuss og utlån til Galleriet AS. Det er innsparte midler til reguleringspremie i 2015 på anslagsvis 27 mill. kr (programområde 8), og det foreslås at dette avsettes til premieavviksfondet. På dette fondet avsettes årlige premieavvik, som til nå har vært positive, samtidig som fondet dekker amortisering av påløpte premieavvik. Ved gjennomgang av fondet i forbindelse med regnskapet for 2014, viste det seg at det vil mangle ca. 115 mill. kr for å kunne dekke opp amortiseringen av alle pådratte premieavvik. Dette skyldes at ordningen med å avsette positive premieavvik til fond ikke ble etablert før i 2007, mens ordningen med å regnskapsføre premieavvik ble iverksatt fra 2003.

9 Avviket ellers er knyttet til finansutgifter (renter og avdrag). Anslag pr. 2 tertial gir 19 mill. kr lavere netto finansutgifter på årsbasis, herav ca.13 mill. kr lavere renteutgifter, og 6 mill. kr høyere renteinntekter og rentekompensasjon. Galleri Akershus AS ønsker å videreføre låneavtale med Akershus fylkeskommune, samt øke lånets størrelse med 20 mill. kr for å finansiere sin andel av investeringer i sameiet Galleriet. Det foreslås at fylkeskommunen tilbyr et samlet lån på 132 mill. kr til Galleri Akershus AS. Utlånet finansieres ved reduserte finansutgifter. Det har vært undersøkt om fylkeskommunen kan låne inn for videre utlån til Galleriet AS. Konklusjonen er imidlertid at dette ikke er mulig da Galleriet AS må anses å drive næringsvirksomhet, noe fylkeskommunen ikke har anledning til å låne ut til. Nedjustering investeringsprosjekter og finansinntekter Det foreslås følgende endringer av investeringsbudsjettet og finansinntekter Nedjustering utgifter investeringsprosjekter Sentrale styringsorganer -3,8 Utdanning og kompetanse -45,0 Tannhelse -0,5 Samferdsel og transport -11,4 Sum nedjusteringer AFK -60,7 Utdanning og kompetanse -52,5 Tannhelse -5,4 Sum nedjusteringer AFK eiendom FKF -57,9 Sum nedjusteringer AFK og AFK eiendom FKF -118,6 Nedjustering finansinntekter Nedjustering av lån (netto) 90,7 Lavere mva-kompensasjon (reduserte inntekter) 27,9 Sum nedjustering finansinntekter 118,6 Som følge av ny prognose for investeringsutbetalinger pr. 2. tertial 2015 i AFK inkl. AFK eiendom FKF, foreslås rammen for finansiering med lån for fylkeskommunen og eiendomsforetaket justert ned med 90,7 mill. kr inntil 454 mill. kr. Lån vedrørende eiendomsforetaket beløper seg til 194,6 mill. kr. Lavere investeringsutgifter medfører lavere beregningsgrunnlag for inntekter fra mva-kompensasjon med samlet 27,9 mill. kr. Herav gjelder ca. 10,1 mill. kr mva-refusjon som mottas hos AFK eiendom FKF. Det foreslås å redusere investeringsbudsjettet hos AFK med 60,7 mill. kr og hos AFK eiendom FKF med 57,9 mill. kr, tilsammen 118,6 mill. kr. Dette er investeringer som foreslås rebudsjettert i I tillegg er investeringer vedrørende OP3-prosjekter på samferdselsområdet nedjustert med 83 mill. kr. Som følge av regneteknisk feil når det gjelder avdragsberegningen til foretaket for 2015, er avdragsutgifter økt med 26 mill. kr og kapitalbidraget redusert tilsvarende for 2015.

10 Saksutredning Drift Programområde 9 Frie inntekter/finans/avsetninger PK PO9 Skatt/rammetilskudd/renter/avdrag Opprinnelig Regulert Regnskap Prognose Prognose Prognose Prognose Endring fra (tall i mill kr) (netto) budsjett budsjett august årsregnskap årsavvik årsavvik i % forrige rapport forrige rapport 9A Fylkesskatt og rammetilskudd , , , ,9 0,0 0,0 % -4,0 4,0 - Fylkesskatt (u.kap 901) , , , ,9 0,0 0,0 % -61,0 61,0 - Rammetilskudd (u.kap 902) , , , ,0 0,0 0,0 % 57,0-57,0 9B Renter og avdrag -24,6-34,6-119,2-53,6 19,0-54,9 % 19,0 0,0 - Renter mv. (u.kap 912) 24,4 24,4 10,8 5,4 19,0 77,9 % 9,0 10,0 - Avdrag (u.kap 913) 71,0 71,0 0,0 71,0 0,0 0,0 % 0,0 0,0 - Utbytte og eieruttak (u.kap 914) -120,0-130,0-130,0-130,0 0,0 0,0 % 10,0-10,0 9C Tidligere års mer/mindreforbruk 0,0-124,1 0,0-124,1 0,0 0,0 % 0,0 0,0 9D Sentrale driftsreserver 0,0-1,2 0,5 25,8-27,0 2250,0 % -26,8-0,2 9F Overføringer til/fra investeringregnskapet 84,0 89,9 0,0 89,9 0,0 0,0 % 0,0 0,0 Sum netto driftsutgifter , , , ,9-8,0 0,1 % -11,8 3,8 Det prognostiseres med et negativt avvik på 8 mill. kr. Programkategori 9A Fylkesskatt og rammetilskudd I statsbudsjettet for 2016 er anslaget for skatt og rammetilskudd for 2015 som ble gitt i Revidert nasjonalbudsjett opprettholdt. På nåværende tidspunkt ligger det an til høyere skatteinntekter enn budsjettert, men usikkert og helt avhengig av økt skattenivå også på landsbasis. Det foreslås en mindre oppjustering av budsjettet for skatteinntekter med 4,3 mill. kr. for å finansiere tilsvarende økte utgifter. Etter denne reguleringen vil prognosen for frie inntekter vise ingen avvik. Samlet sett ligger skatteveksten pr. september over anslagene i revidert nasjonalbudsjett (RNB) for 2015 både for kommunene og fylkeskommunene. Pr. august og september ble skatteinngangen til Akershus fylkeskommune god og ligger nå ca. 45 mill. kr over periodisert budsjett. Det er imidlertid betydelig usikkerhet knyttet til utviklingen de siste månedene. Skattemånedene påvirkes i tillegg av likning/avregning for 2014 og av korrigert fordelingsoppgjør mellom skattekreditorene. Svakere vekstutsikter innebærer at det er betydelig usikkerhet om utviklingen i norsk økonomi og kommunesektoren. Galleri Akershus AS ønsker å videreføre låneavtale med Akershus fylkeskommune, samt øke lånets størrelse med 20 mill. kr til totalt 132 mill. kr. Bakgrunnen for økningen skyldes de forpliktelser selskapet har, som seksjonseier i Sameiet Galleriet. Sameiet har gjennom de siste år og i de nærmeste år planlagt utført flere større vedlikeholdstiltak, bl.a. oppgradering av brannvarslingsanlegg, utskifting av heiser og oppgradering av ventilasjonsanlegget. For Galleri Akershus AS beløper dette seg til i størrelsesorden 20 mill. kr. Akershus Fylkeskommune vil tilby et samlet lån på 132 mill. kr til Galleri Akershus AS. Lån med betingelser vil gjelde fra og løpe avdragsfritt til Lånet forrentes med 3 måneders NIBOR pluss et rentepåslag på 1,5 prosent.

11 Utlånet på 20 mill. kr finansieres ved dekning fra lavere finansutgifter på i alt 19 mill. kr (se avsnitt under) og 1 mill. kr fra økt anslag skatteinntekter (se over). Den resterende del av økt anslag skatteinntekter (3,3 mill. kr) foreslås til dekning av merutgifter på samferdsel, jf. avsnitt Programområde 7 Samferdsel og transport. Programkategori 9B Renter og avdrag Anslag pr. 2 tertial ser ut til å gi 19 mill. kr lavere netto finansutgifter på årsbasis. Dette skyldes et anslag på ca.13 mill. kr lavere renteutgifter, og 2 mill. kr høyere renteinntekter. På grunn av en feil i beregningsgrunnlaget for rentekompensasjon kan prognosen for renteinntekter dessuten økes med 4 mill. kr. Lavere renteutgifter skyldes i hovedsak ca. 0,75 prosent faktisk lavere rentenivå enn lagt til grunn for renter av «flytende lån» i økonomiplan 2015,samt utsatt refinansiering av lån og nedjustert investeringsnivå/låneopptak. Styringsrenten har fra desember 2014 og gjennom 2015 blitt satt ned tre ganger fra 1,5 prosent til 0,75 prosent i september Renteinntektene har vært noe høyere enn budsjett grunnet større innskudd i bank enn estimert ved inngangen av tertialet. Programkategori 9D Sentrale driftsreserver Fylkesrådmannen vil anbefale at innsparte midler til reguleringspremie i 2015, anslagsvis 27 mill. kr, avsettes til premieavviksfondet, jf. omtale under Programområde 8 Sektoruavhengige utgifter og inntekter. Programområde 1 Sentrale styringsorganer PK PO1 Sentrale styringsorganer Opprinnelig Regulert Regnskap Prognose Prognose Prognose Prognose Endring fra (tall i mill kr) (netto) budsjett budsjett august årsregnskap årsavvik årsavvik i % forrige rapport forrige rapport 1A Politisk styring 25,4 25,8 13,3 25,8 0,0 0,0 % 0,0 0,0 1B Sentraladm. og adm.lokaler 255,7 267,2 169,7 263,5 3,7 1,4 % 0,0 3,7 1C Fellesutgifter fylkeskommunen 36,6 39,1 29,0 39,1 0,0 0,0 % 0,0 0,0 1D Kontrollorganer 7,0 7,0 3,9 7,0 0,0 0,0 % 0,0 0,0 Sum netto driftsutgifter 324,7 339,1 215,9 335,4 3,7 1,1 % 0,0 3,7 Det prognostiseres med et mindreforbruk på 3,7 mill. kr, Dette skyldes pågående prosjekter for bl.a. ledelsesutvikling, innføring av e-handel og oppgradering av datasystemer (Agresso og ephorte). Midlene søkes overført til 2016.

12 Programområde Utdanning og kompetanse PK PO2 Utdanning og kompetanse Opprinnelig Regulert Regnskap Prognose Prognose Prognose Prognose Endring fra (tall i mill kr) (netto) budsjett budsjett august årsregnskap årsavvik årsavvik i % forrige rapport forrige rapport 2A Videregående skoler 3 300, , , ,8 10,8 0,3 % 6,5 4,3 2B Sentrale avsetninger opplæring 20,8 7,6 0,8 7,6 0,0 0,0 % 0,0 0,0 2C Gjesteelever 16,3 16,4 12,9 19,3-2,9-17,7 % -1,2-1,7 2E Opplæring i fengsler 0,0 0,0-9,3 0,0 0,0-0,0 0,0 2F Folkehøgskoler 25,5 26,2 6,7 25,2 1,0 3,8 % 0,2 0,8 2G Opplæring i sos.med institusjoner 28,7 30,0 17,9 28,8 1,2 4,0 % 0,3 0,9 2H Veiledningssentra 73,8 78,0 42,1 77,3 0,7 0,9 % 0,5 0,2 2I Opplæring i bedrift 193,0 190,9 88,0 193,2-2,3-1,2 % 1,1-3,4 2J Forsøks- og utviklingsarbeid 52,9 16,2-14,5 12,0 4,2 25,9 % 0,0 4,2 2K IKT i opplæringen 23,5 21,9 15,7 19,5 2,4 11,0 % 0,8 1,6 2L Andre formål i opplæringen 28,6 23,1 14,5 23,1 0,0 0,0 % 3,0-3,0 2M Fagskoler 8,8 8,2 1,8 7,2 1,0 12,2 % 0,0 1,0 2N Voksenopplæring 0,9-0,7-0,5-0,7 0,0 0,0 % 0,0 0,0 2O Eksamen og dokumentasjon 13,3 9,9 1,0 7,4 2,5 25,3 % 1,6 0,9 Sum netto driftsutgifter 3 786, , , ,7 18,6 0,5 % 12,8 5,8 Det prognostiseres med et mindreforbruk på 18,6 mill. kr. Programkategori 2A Videregående skoler Det prognostiseres med et mindreforbruk på 10,8 mill. kr ved de videregående skolene. 11 skoler melder om merforbruk, og like mange skoler rapporterer om besparelser i årsprognosen. 12 skoler melder ingen avvik. Følgende tabell viser de videregående skolenes prognoser pr. 2. tertial: PK PO2 Utdanning og kompetanse Opprinnelig Regulert Regnskap Prognose Prognose Prognose Prognose Endring fra (tall i kr) (netto) budsjett budsjett august årsregnskap årsavvik årsavvik i % forrige rapport forrige rapport 200 Videregående skoler til fordeling ,0 % Asker vgs ,4 % Holmen vgs ,3 % Bleiker vgs ,0 % Dønski vgs ,0 % Eikeli vgs ,6 % Nadderud vgs ,0 % Nesbru vgs ,5 % Rosenvilde vgs ,0 % Rud vgs ,6 % Stabekk vgs ,0 % Valler vgs ,0 % Sandvika vgs ,7 % Drømtorp vgs ,1 % Nesodden vgs ,0 % Roald Amundsen vgs ,0 % Ski vgs ,6 % Vestby vgs ,4 % Ås vgs ,7 % Frogn vgs ,9 % Bjørkelangen vgs ,0 % Bjertnes vgs ,0 % Sørumsand vgs ,0 % Lillestrøm vgs ,5 % Lørenskog vgs ,9 % Skedsmo vgs ,2 % Strømmen vgs ,0 % Kjelle vgs ,1 % Rælingen vgs ,1 %

13 PK PO2 Utdanning og kompetanse Opprinnelig Regulert Regnskap Prognose Prognose Prognose Prognose Endring fra (tall i kr) (netto) budsjett budsjett august årsregnskap årsavvik årsavvik i % forrige rapport forrige rapport 240 Hvam vgs ,3 % Eidsvoll vgs ,7 % Jessheim vgs ,3 % Nes vgs ,0 % Nannestad vgs ,0 % Mailand vgs ,0 % Skedsmo landslinje ,0 % 0 0 2A Videregående skoler ,3 % Når det gjelder lønnsoppgjør 2015 er det et stort overheng pga. streik i 2014 og dermed en relativ høy årslønnsvekst fra 2014 til 2015, men det er ikke behov for å tilføre ekstra midler pga. lønnsoppgjøret. Programkategori 2C Gjesteelever Det prognostiseres med et merforbruk 2,9 mill. kr. Prognosen tar utgangspunkt i aktivitetsnivå pr. 2. halvår Årsaken til merforbruket er tilbakebetaling av gjesteelevrefusjon til Oslo kommune pga. for høy refusjonssats. Prognosen er imidlertid usikker da omfanget av gjesteelever for høsten 2015 ikke er kjent. Programkategori 2F Folkehøgskoler Follo folkehøgskole melder om et forventet mindreforbruk på ca. 1 mill. kr. som er tenkt brukt til kommende års utfordringer pga. redusert statstilskudd, noe som skyldes lave elevtall de siste to årene. Romerike folkehøgskole melder om forventet balanse ved årets slutt. Programkategori 2 G Opplæring i sosial-medisinske institusjoner Solberg melder om et mindreforbruk på 1,2 mill. kr, som er planlagt brukt til personalseminar og oppgradering av bygning og diverse inventar i Bråten melder om forventet balanse ved årets slutt. Programkategori 2H Veiledningssentra Veiledningssentret Asker og Bærum melder om et forventet mindreforbruk på 0,7 mill. kr. Veiledningssentrene i Follo og på Romerike melder om balanse ved årets slutt. Programkategori 2I Opplæring i bedrift Det prognostiseres med et merforbruk på 2,3 mill. kr. Forsøks- og utviklingsarbeid innen fag- og yrkesopplæringen har et mindreforbruk på 2,8 mill. kr, hvorav 2,3 mill.kr er prosjekter med ekstern (eller blandet) finansiering som overføres til bundne fond og 0,5 mill. kr som gjelder fylkeskommunale prosjekter. I prognosen inngår merforbruk for tilskudd til lærebedrifter på 2,8 mill. kr. Merforbruket skyldes økte tilskuddssatser (fastsatt av Utdanningsdirektoratet) pr og Programområde 2J Forsøks- og utviklingsarbeid For prosjekter finansiert av fylkeskommunale midler forventes det et mindreforbruk på 4,2 mill. kr. For prosjekter med ekstern (eller blandet) finansiering forventes det et mindreforbruk på 7,9 mill. kr. som anbefales overført til bundne fond. Programområde 2K IKT i opplæringen Det prognostiseres med et mindreforbruk på 2,4 mill. kr. Mindreforbruket skyldes at noe færre elever benytter ordningen med kjøp av pc gjennom fylkeskommunal finansiering/subsidiering.

14 Programområde 2M Fagskoler Det prognostiseres med ett netto mindreforbruk på 1 mill. kr som skyldes økt statlig tilskudd til fagskole innen helsefag. Aktivitetene gjennomføres i samsvar med plan. Programkategori 2O Eksamen og dokumentasjon Det prognostiseres med et mindreforbruk på 2,5 mill. kr. Dette skyldes noe færre oppmeldte kandidater samt høyere satser for gjennomføring av privatisteksamen. Programområde 3Plan, næring og miljø PK PO3 Plan, næring og miljø Opprinnelig Regulert Regnskap Prognose Prognose Prognose Prognose Endring fra (tall i mill kr) (netto) budsjett budsjett august årsregnskap årsavvik årsavvik i % forrige rapport forrige rapport 3B Næring og nyskaping 21,0 24,3 3,6 22,5 1,8 7,4 % 0,0 1,8 3E Regionalt og internasjonalt samarbeid 8,6 10,4-1,1 10,4 0,0 0,0 % 0,0 0,0 3G Klima og miljø 3,6 6,1 3,3 5,5 0,6 9,8 % 0,0 0,6 3U Østlandssamarbeidet 0,0 0,0-2,2 0,0 0,0-0,0 0,0 Sum netto driftsutgifter 33,2 40,8 3,6 38,4 2,4 5,9 % 0,0 2,4 Det prognostiseres med et mindreforbruk på 2,4 mill. kr. På programkategori 3B er det lagt til grunn at 1,8 mill. kr skal overføres for å finansiere aktivitet i Det regnes med at alle midlene på programkategori 3E vil bli disponert. At forbruket tilsynelatende er lavt har sin bakgrunn i at første utbetaling av bevilgede tilskudd ikke er foretatt. Dette vil bli fulgt opp nærmere. Statlige midler skal som hovedregel utbetales etterskuddsvis når tiltaket er gjennomført og rapportert for. Når det gjelder programkategori 3G regnes det med at 0,4 mill. kr vedrørende masseregionalplan vil gjenstå ved årets slutt. Innenfor vann/vilt/fisk vil siste utbetaling for konsulentoppdrag på 0,2 mill. kr først skje i Programområde 4 Tannhelse PK PO4 Tannhelse Opprinnelig Regulert Regnskap Prognose Prognose Prognose Prognose Endring fra (tall i mill kr) (netto) budsjett budsjett august årsregnskap årsavvik årsavvik i % forrige rapport forrige rapport 4A Tannhelse 208,3 216,8 118,2 212,8 4,0 1,8 % 1,0 3,0 - Tannhelsetjenesten (u.kap 401) 208,3 216,8 118,4 212,8 4,0 1,8 % 1,0 3,0 - Reserver tannhelse (u.kap 402) 0,0 0,0-0,2 0,0 0,0-0,0 0,0 Sum netto driftsutgifter 208,3 216,8 118,2 212,8 4,0 1,8 % 1,0 3,0 Det prognostiseres med et mindreforbruk på 4 mill. kr. Det er noe merinntekter på refusjon sykepenger, mens det er mindreinntekter på svangerskapsrefusjon. Postene sett opp mot hverandre estimeres til 0,8 mill. kr. Videre er det en estimert besparelse på 1 mill. kr. knyttet til lønn og sosiale utgifter. Bakgrunnen for dette er at det til tider har vært noe krevende å få tilsatt erstattere når noen har sluttet. I tillegg er det en estimert besparelse på 2,2 mill. kr på reserverte bevilgninger. Dette er midler som stammer fra tidligere års overskudd. Deler av disse midlene er overført byggeprosjektene Nesbru og Jessheim.

15 Programområde 5 Kultur, frivillighet og folkehelse PK PO5 Kultur, frivillighet og folkehelse Opprinnelig Regulert Regnskap Prognose Prognose Prognose Prognose Endring fra (tall i mill kr) (netto) budsjett budsjett august årsregnskap årsavvik årsavvik i % forrige rapport forrige rapport 5A Kultur 57,1 69,9 19,5 67,0 2,9 4,1 % 2,9 0,0 5B Idrett og friluftsliv 8,2 10,6 9,0 10,3 0,3 2,8 % 0,3 0,0 5C Frivillighet 24,0 24,1 21,9 24,1 0,0 0,0 % 0,0 0,0 5D Kulturminnevern 30,4 35,8 12,0 35,8 0,0 0,0 % 0,0 0,0 5E Folkehelse 19,4 22,1 5,7 21,6 0,5 2,3 % 0,4 0,1 Sum netto driftsutgifter 139,1 162,5 68,1 158,8 3,7 2,3 % 3,6 0,1 Det prognostiseres med et mindreforbruk på 3,7 mill. kr. Programkategori 5A Kultur Det prognostiseres med et mindreforbruk på 2,9 mill. kr. Dette er midler fylkestinget har vedtatt til fyrtårnsatsingen på Eidsvoll og Oscarsborg. Resterende midler overføres til bruk i Programkategori 5B Idrett og friluftsliv Det prognostiseres med et mindreforbruk på 0,3 mill. kr. Dette er midler som vil stå igjen på sykkelstrategiprosjektet, som er noe forskjøvet i tid. Midlene vil overføres til Programkategori 5C Frivillighet Det prognostiseres ikke med avvik i forhold til budsjett. Programkategori 5D Kulturminnevern Det prognostiseres ikke med avvik i forhold til budsjett. Museumsmidlene vil gå ut i sin helhet. Programkategori 5E Folkehelse Det prognostiseres med et mindreforbruk på 0,5 mill. kr. Dette er midler knyttet til relasjonskompetanseprosjektet, som er et 3-årig folkehelseprosjekt i samarbeid med Høgskolen i Buskerud og Vestfold. Midlene overføres til bruk i Programområde 7 Samferdsel og transport PK PO7 Samferdsel og transport Opprinnelig Regulert Regnskap Prognose Prognose Prognose Prognose Endring fra (tall i mill kr) (netto) budsjett budsjett august årsregnskap årsavvik årsavvik i % forrige rapport forrige rapport 7A Løyver, TT-transport og bane 48,9 49,2 9,2 48,7 0,5 1,0 % 0,0 0,5 7B Planlegging og utvikling 2,9 5,1 1,1 4,6 0,5 9,8 % 0,0 0,5 7C Kollektivtransport 914,9 914,2 772,0 914,2 0,0 0,0 % -2,0 2,0 7E Fylkesveier 441,3 468,7 237,7 468,7 0,0 0,0 % 0,0 0,0 Sum netto driftsutgifter 1 408, , , ,2 1,0 0,1 % -2,0 3,0 Det prognostiseres med et mindreforbruk på 1 mill. kr. Programkategori 7A Løyver, TT-transport og bane Når det gjelder transportløyver prognostiseres det med et mindreforbruk på 0,5 mill. kr. For transport for funksjonshemmede regnes det ikke med avvik i forhold til budsjett. Fylkestinget vedtok i sak 78/12 at billettprispåslaget, som var en videreføring av billettprispåslag fra Oslopakke 3 (omtalt som «75-øringen»), skal avsettes til ubundet fond for vedlikehold av infrastruktur. Nytt anslag fra Ruter viser en økning av billettprispåslaget på til

16 sammen 31,9 mill. kr, og budsjettet for inntekter fra billettprispåslaget og avsetning til fond foreslås derfor justert med 1,5 mill. kr. Det er avsatt renteinntekter fra utlån til Oslo vognselskap på 3,7 mill. kr til bundet fond for vedlikehold av infrastruktur. Nye beregninger av renteinntekter viser lavere inntekter enn budsjettert, og budsjettet foreslås derfor nedjustert med ca. 1 mill. kr. Avdrag på utlånet til Oslo vognselskap utgjør 8 mill. kr i 2015 og er avsatt til bundet fond for investeringer i infrastruktur. Avdraget inntektsføres på programområde 9 Frie inntekter/finans/avsetninger. Programkategori 7B Planlegging og utvikling Det prognostiseres med et mindreforbruk på 0,5 mill. kr forhold til budsjett. Programkategorien består av flere utviklingsprosjekter og innsatsmidler. Det er ved en inkurie overført 1,3 mill. kr feilaktig fra 2014, dette foreslås ført tilbake til disposisjonsfondet. Programkategori 7C Kollektivtransport Det prognostiseres ikke med avvik i forhold til budsjett. Programkategorien omfatter driftstilskudd til Ruter AS, Vaterland bussterminal (VB) og Akershus KollektivTerminaler FKF (AKT). I tillegg inngår driftstilskudd til kollektivtiltak gjennom Oslopakke 3. Regnskapene til Ruter, VB og AKT har ikke resultateffekt på AFKs regnskap isolert sett. Utbetalingen av driftstilskuddene til Ruter, VB og AKT er i balanse pr. august Ruter AS Det er budsjettert med 98,6 mill. kr til kjøp av skoleskysskort for videregående skoler. AFK skal etter avtale kompensere Ruter ved eventuell endring i antall elever med rett til skoleskyss. Det prognostiseres med et avvik på 2 mill. kr i forhold til budsjett. Årsaken til avviket er endringer i priser pr samt flere elever enn budsjettert. Dette foreslås tilført i forbindelse med rapport pr. 2. tertial, og dekkes ved økt skatteanslag (jf. omtale under avsnitt PO9 Frie inntekter/finans/avsetninger). Det er videre budsjettert med 773,5 mill. kr i tilskudd til Ruter. Herav er 19,3 mill. kr satt av til innføring av dimensjoneringsplikt for setebelter for skyssberettigede skoleelever. Ruter prognostiserer med et forbruk på 20,6 mill. kr i 2015, som er 1,3 mill. kr over budsjett. Dette foreslås tilført i forbindelse med rapport pr. 2. tertial, og dekkes ved økt skatteanslag. (jf. omtale under avsnitt PO9 Frie inntekter/finans/avsetninger). Oslo og Akershus er tildelt mill. kr i belønningsmidler fordelt over perioden (inkl. tilleggsbevilgning på 130 mill. kr i 2015). Ruter administrerer belønningsmidlene på vegne av Akershus fylkeskommune og Oslo kommune. Akershus sin andel utgjør 270 mill. kr av belønningsmidlene, og det er lagt opp til å bruke 103 mill. kr i mill. kr er satt av til bussframkommelighet ved knutepunktstasjoner. 67 mill. kr er avsatt til drift, hovedsakelig til styrking av buss- og båttilbudet og 7 mill. kr til informasjonsprogram og markedsaktiviteter. Det arbeides nå med ruteopplegg som vil utnytte belønningsmidlene fullt ut, samt gjennomføring av planlagte investeringsprosjekter i regi av Jernbaneverket. Ruter prognostiserer å benytte 64 mill. kr i I tillegg kommer midler fra tilleggsbevilgningen i 2015 som er under avklaring med Oslo kommune.

17 Ruter AS regnskapsrapport pr. juli Regnskapet for januar - juli viste et overskudd på 8 mill. kr, mot et budsjettert overskudd på 1,5 mill. kr. Overskuddet utgjorde 0,2 prosent av totale inntekter. Resultatavviket for januar - juli har flere årsaker. Ruters inntekts-/kostnadselement med størst risiko er billettinntektene. Ordinære billettinntekter ble 52,3 mill. kr høyere enn forventet. Det var hovedsakelig høyere salg av periodebilletter og enkeltbilletter enn budsjettert som utgjorde det store avviket. Driftskostnadene ble totalt 4,5 mill. kr høyere enn forventet pr. 2. tertial. Drift av Ruter ble 7,5 mill. kr lavere enn budsjettert, og avviket skyldtes hovedsakelig vakante stillinger og diverse andre kostnader. Kjøp av transporttjenester ble 47,5 mill. kr lavere enn budsjettert. Kostnader til kjøp av busstjenester og T-banetjenester ble vesentlig lavere enn kalkulert, mens kjøp av Sporvogntjenester ble høyere enn kalkulert. Det forventes et merforbruk knyttet til prisavtalen med NSB med 90,4 mill. kr. På årsbasis prognostiseres det med 43,5 mill. kr i høyere inntekter enn budsjettert. Billettinntekter forventes å gå 95 mill. kr over budsjett, mens tilskudd og andre inntekter samlet har en prognose på 51,5 mill. kr lavere enn budsjettert. Ruter prognostiserer med høyere kostnader på til sammen 49,5 mill. kr, hvorav 143 mill. kr er knyttet til prisavtaler tog og buss inkl. 75- øringen. Det prognostiseres imidlertid med lavere kostnader på bl.a. buss, T-bane og billettkontroll. Ruter prognostiserer et overskudd på 22 mill. kr. Dette utgjør 0,3 prosent av budsjetterte inntekter. Foreløpige trafikktall viser en trafikkvekst på 3,4 prosent for januar - juli for alle soner, og en økning på 1,2 prosent i sone 2-5. Akershus KollektivTerminaler FKF (AKT) AKTs regnskap pr. august prognostiser et positivt avvik på 2,8 mill. kr, men årsprognosen er i henhold til budsjettet (2,4 mill. kr). Det er en svikt i anløpsavgifter som følge av nedlagte ruter samtidig som AKT har et mindreforbruk på kostnadssiden som skyldes vakant stilling, pensjonskostnader og lavere aktivitet. Programkategori 7E Fylkesveier Det prognostiseres ikke med avvik i forhold til budsjett. Budsjettrammen for drift og vedlikehold av fylkesveier i 2015 er på 468,7 mill. kr. Som følge av korreksjonen av regnskapet for 2014 er det rebudsjettert 0,3 mill. kr for mye i 2015, dette tilbakeføres til disposisjonsfondet. Programområde 8 Sektoruavhengige utgifter og inntekter PK PO8 Sektoruavhengige utg/innt Opprinnelig Regulert Regnskap Prognose Prognose Prognose Prognose Endring fra (tall i mill kr) (netto) budsjett budsjett august årsregnskap årsavvik årsavvik i % forrige rapport forrige rapport 8A Div. sektoruavhengige utg/innt -498,0-498,0-327,9-498,0 0,0 0,0 % 0,0 0,0 8B Reguleringspremie 71,0 71,0 14,5 44,0 27,0 38,0 % 26,8 0,2 8C Premieavvik 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-0,0 0,0 - Premieavvik (u.kap 840) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-0,0 0,0 - Amortisering av premieavvik (u.kap 841) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-0,0 0,0 Sum netto driftsutgifter -427,0-427,0-313,4-454,0 27,0-6,3 % 26,8 0,2 Det prognostiseres med et positivt avvik på 27 mill. kr.

18 Av årsrapporten til Akershus interkommunale pensjonskasse (AIPK) fremgår det at premiefondet pr utgjør 36,1 mill. kr. Fondet er de tilsluttede virksomhetenes eiendom og kan kun benyttes til premiebetaling. Fylkeskommunens andel er 26,8 mill. kr. Reguleringspremien var opprinnelig estimert til 62,2 mill. kr, men ble på 37,2. Av dette er 26,8 mill. kr dekket av premiefondet i pensjonskassa. Budsjettert premieavvik (inkl. arbeidsgiveravgift) var opprinnelig på 70,95 mill. kr. Ved budsjettregulering 1. tertial ble 26,8 mill. kr avsatt til pensjonspremiefond. Fylkesrådmannen anbefaler at innsparte midler til reguleringspremie på 27 mill. kr avsettes til premieavviksfondet. På dette fondet avsettes årlige premieavvik, som til nå har vært positive, samtidig som fondet dekker amortisering av påløpte premieavvik. Saldo på fondet pr var 332,1 mill. kr. Ved gjennomgang av fondet i forbindelse med regnskapet for 2014, viste det seg at det vil mangle ca. 115 mill. kr for å kunne dekke opp amortiseringen av alle pådratte premieavvik. Dette skyldes at ordningen med å avsette positive premieavvik til fond ikke ble etablert før i 2007, mens ordningen med å regnskapsføre premieavvik ble iverksatt fra Investeringer Avvik i framdrift og økonomi for de største investeringsprosjektene Når det gjelder avvik og framdrift for de største pågående investeringsprosjektene innen utdanning og tannhelse, vises det til vedlegg 2, som er et utdrag av rapport fra AFK eiendom FKF til 2. tertial Nedjustering utgifter til investeringsprosjekter Som følge av ny prognose for investeringsutbetalinger pr. 2. tertial 2015 i AFK inkl. AFK eiendom FKF, foreslås rammen for finansiering med lån for fylkeskommunen og eiendomsforetaket justert ned med 90,7 mill. kr inntil 454 mill. kr. Lån vedrørende eiendomsforetaket beløper seg til 194,6 mill. kr. Lavere investeringsutgifter medfører lavere beregningsgrunnlag for inntekter fra mva-kompensasjon med samlet 27,9 mill. kr. Herav gjelder ca. 10,1 mill. kr mva-refusjon som mottas hos AFK eiendom FKF. Nedjustering finansinntekter: Lånemidler/redusert lånefinansiering 90,7 mill. kr Lavere mva-kompensasjon 27,9 mill. kr Sum 118,6 mill. kr Lavere investeringer 2015 (rebudsjetteres i 2016): (nedjusteringer på PO1, PO2, PO4 og PO7), 118,6 mill. kr Det foreslås å redusere investeringsbudsjettet hos AFK med 60,7 mill. kr og hos AFK eiendom FKF med 57,9 mill. kr, tilsammen 118,6 mill. kr. Dette er investeringer som foreslås rebudsjettert i I tillegg er investeringer vedrørende OP3-prosjekter på samferdselsområdet nedjustert med 83 mill. kr. Som følge av regneteknisk feil når det gjelder avdragsberegningen til foretaket for 2015, er avdragsutgifter økt med 26 mill. kr og kapitalbidraget redusert tilsvarende for I det følgende listes opp investeringsprosjekter i AFK som vil gjenstå med ubrukte midler for 2015, men fortsetter i Budsjettet for disse prosjektene nedjusteres i 2015 og rebudsjetteres i Nedjusteringene i investeringsbudsjettet medfører at tilsvarende låneopptak reduseres.

19 Sentraladministrasjonen Nedjustering investeringsprosjekter i 2015 (rebudsjetteres i 2016): Prosjekt Oppgradering av lokale nettverk kr Prosjekt Integrasjonsnav kr Prosjekt Galleriet ombygginger/tilpasninger kr I tillegg er det et prosjekt fra 2013, prosjekt PCer til folkevalgte, som skulle ha vært rebudsjettert tidligere, men som har vært uteglemt. Dette rebudsjetteres i 2015 med kr , og låneopptak oppjusteres tilsvarende. Utdanning og kompetanse Nedjustering investeringsprosjekter i 2015 (rebudsjetteres i 2016): Prosjekt Investeringsreserve kr Prosjekt Erhverv og tilrettelegging av tomter kr Prosjekt Programmering/prosjektering kr Prosjekt Ombygging for økt elevkapasitet kr Prosjekt Talevarsling kr Prosjekt Talevarsling fikk i rapport 1. tertial 2015 feilaktig oppjustert budsjettet med kr Budsjettet var allerede justert, slik at dette medførte samme regulering to ganger. Dette korrigeres (nedjusteres) tilsvarende i rapport 2. tertial. Tannhelse Leverandør har ikke klart å levere nytt EPJ-system (Elektronisk pasientjournal) i henhold til avtalt kontrakt når det gjaldt sikkerhet og ivaretakelse av pasientdata. De 6 fylkeskommunene som har samarbeidet om prosjektet, viderefører etannhelse-samarbeidet for å finne løsning på de eksisterende IKT utfordringene innen tannhelsesektoren. Prosjektet vil ikke ha behov for økte rammer, og benytter tildelte rammer fra EPJ-prosjektet i perioden. Ubrukte midler på kr nedjusteres i budsjettet 2015 på prosjekt EPJ og rebudsjetteres i Låneopptak reduseres med kr i Samferdsel Oslopakke 3-midler nedjusteres med 207,6 mill. kr. Med bakgrunn i dette må også mvakompensasjon nedjusteres. AFK midler nedjusteres med 11,4 mill. kr i 2016, som hovedsakelig relateres til fylkesveiprosjekter. Det foretas også en rekke omdisponeringer av investeringsmidler AFK-midler: Lokale vegtiltak/fylkesveginvesteringer Det prognostiseres et mindreforbruk på fylkesveier/lokale veitiltak på 10,4 mill. kr. Avvikene fordeler seg på ansvar/programområder som vist i tabell, kolonne F. Negative beløp betyr at det er mindreforbruk. Oslopakke 3-midler: Lokale vegtiltak/fylkesveginvesteringer Det prognostiseres et mindreforbruk på 83,6 mill. kr for midler fra Oslopakke 3, jf. tabell, kolonne L. Mindreforbruket på Oslopakke 3 medfører lavere mva-kompensasjon. Det forventede mindreforbruket består hovedsakelig av periodisering av budsjettet mellom år og forsinkede prosjekter på til sammen 61,5 mill. kr. Det er uavklarte planer for 13,1 mill. kr og 9 mill. kr er knyttet til avsluttede prosjekter, hvorav noe av midlene må utbetales hvis AFK taper/inngår forlik vedrørende Løkkåstunnelen.

20 Disponible investeringsrammer inkl. foreslåtte justeringer i 2. tertialrapport 2015 og prognostisert avvik. mill. kr AFK-midler Tiltak Bevilgning 2015 Rebevilgning av ubrukte midler fra 2014 Om disp. av midler T1 Omdisp. av midler T2 Disponibel ramme i 2015 Mer-/ mindreforbruk Korrigert ramme etter prognose Be vilgning 2015 Adm. justering av ramme Re bevilgning av ubrukte midler fra 2014 Omdisp. av midler T2 Disponibel ramme i 2015 Mer-/ mindreforbruk A B C D E = (A:D) F E G H I J K = (G:J) L M = K+L Kolsåsbanen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 56,0 136,1 192,1-122,0 70,1 Bane og bussfremkommelighet Fornebu 0,0-0,4-0,4 1,0 0,6 5,0 25,2 30,2-2,0 28,2 Sum store kollektivtiltak 0,0-0,4 0,0 0,0-0,4 1,0 0,6 61,0 0,0 161,3 0,0 222,3-124,0 98,3 Driftsmidler 339,0-2,0 0,0 337,0 0,0 337,0 Mindre investeringer 20,0 2,0 1,0 23,0-10,0 13,0 Midlertidige omdisponeringer 0,0 381,0 381,0 0,0 381,0 Aksjon skoleveg 23,0 23,0 0,0 Innfartsparkering 4,0 4,0 0,0 5,1 5,1 0,0 5,1 Sum drift og mindre 0,0 0,0 27,0 0,0 27,0 0,0 359,0 382,0 5,1 741,0-10,0 736,1 investeringer Nye fylkesveganlegg B310 24,1 25,3-32,5 16,9 39,6 56,5 32,5 5,0 37,5-5,0 32,5 Forsterkning veger og bruer B320 73,0 9,8 4,9-1,8 85,9-36,3 49,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Gang- og sykkelveier B ,2-1,1-17,3 9,8 167,6-12,4 155,3 42,1 54,7 2,0 98,7-11,7 87,0 Trafikksikkerhetstiltak B340 61,0 26,4-23,0 64,4-3,3 61,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Miljø- og servicetiltak B350 13,0-3,2-5,8 4,0-9,8-5,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kollektivtrafikktiltak B360 65,1-26,1-4,0-2,6 32,4 10,4 42,8 62,9 61,6-10,1 114,4-61,7 52,7 Herav Røabanen 0,0 14,0 14,0-11,0 3,0 Sum planleggingsmidler B370 0,0-4,8 1,3-3,5 1,4-2,0 42,5 4,5 3,0 50,0-5,2 44,8 Grunnerverv B380 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Udisponert ramme 0,0 5,8-4,9-0,9 0,0 0,0 0,0 Oslopakke 3-midler Sum lokale veitiltak inkl. planleggingsmidler 412,4 32,2-76,8 0,0 367,8-10,4 357,4 180,0 0,0 125,7-5,1 300,6-83,6 217,1 Kollektivterminaler (AKT) 5,7 0,6 6,2-2,0 4,2 Sum investeringer PO7 418,1 32,4-76,8 0,0 373,7-11,4 362,3 241,0 0,0 287,0-5,1 522,9-207,6 315,3 Tilbakebetaling av forskutteringsprosjekter PO9 49,8 49,8 0,0 49,8 Totale investeringer 418,1 32,4-27,0 0,0 423,5-11,4 412,1 241,0 0,0 287,0-5,1 522,9-207,6 315,3 Endret ramme Oslopakke 3 0,0-287,0 0,0 Prognosen på AFK-midler er korrigert med 42,8 mill. kr knyttet til forskuterings- og kostnadsdelingsprosjekter Korrigert ramme i 2015 Merforbruket på AFK-midler til lokale veitiltak skyldes bl.a. raskere framdrift på Heggedal knutepunkt (22,7 mill. kr) og Fv. 35 ombygging av Nordbyveien (49,3 mill. kr), samt forventet merforbruk på Fv. 155 Tangenveien - Råken på 18,3 mill. kr pga. ekstra restriksjoner for arbeid under høyspent og mer fjerning av forurensede masser enn forventet. Fv. 171 Miljøgate Lørenfallet har et forventet merforbruk på 9,7 mill. kr, hvorav 7,5 mill. kr er knyttet til økt omfang av støyskjerming i forhold til det som er lagt til grunn, og man kommer tilbake til finansiering i Samferdsels Handlingsprogram Det er forventet et mindreforbruk på Fv. 405 Rasutbedring Rogndalsbekken (17,2 mill. kr), SVV har ikke fått adgang til området fra grunneierne og Fv. 502 Bårlidalen (11,9 mill. kr.), som har et meget komplisert geoteknisk område. Dette medfører at SVV ikke kan gå utover dagens veiområde uten å gjøre omfattende tiltak som fører til store kostnader. Prognose for utbetaling til forskotterings- og kostnadsdelingsprosjekter er på 38,7 mill. kr, som knyttes til ansvarene under lokale veitiltak. Forskutterings- og kostnadsdelingsprosjekter gjør at merforbruket reelt er 38,7 mill. kr høyere. Dette er det tatt hensyn til i tabellen. Det største avviket for Oslopakke 3-midler til lokale veitiltak knyttes hovedsakelig til forsinkelser på Fv. 502 Bårlidalen, Fv. 120 Skedsmokorset - Åsenhagen og innfartsparkering Rosenholm. Oslopakke 3-midler: Store kollektivtiltak - Kolsåsbanen og Bane og bussframkommelighet Fornebu Kolsåsbanen: Det prognostiseres med et mindreforbruk på 122 mill. kr (kolonne L i tabellen). Det er forventet at sluttoppgjøret foretas i oktober i år. Det er knyttet usikkerhet til størrelsen på mindreforbruket og det jobbes med å finne årsaken.

21 Det prognostiseres med et mindreforbruk på 2 mill. kr knyttet til planlegging av Bane og bussframkommelighet Fornebu (kolonne L i tabellen). Udisponerte midler fra 2014 vil finansiere tiltak som er forventet å komme fra og med Oslopakke 3-midler: Drift og mindre investeringer Det prognostiseres et mindreforbruk på 10 mill. kr i forhold til budsjett. Det er i 2015 bevilget 339 mill. kr til drift av kollektivtrafikken gjennom Oslopakke 3, hvorav 2 mill. kr er administrativt omdisponert til Mindre investeringer. Ny ramme er 337 mill. kr. Det er til sammen omdisponert midlertidig 381 mill. kr til tiltak i Oslo, og midlene vil i sin helhet tilbakeføres til Akershus i løpet av perioden frem til Det er forventet er mindreforbruk knyttet til Mindre investeringer i Forslag til omdisponeringer av investeringsbudsjettet Nedenfor følger forslag om varige omdisponeringer i Det foreslås å omdisponere 11,493 mill. kr av AFK- finansierte investeringer og 5 mill. kr av bompengefinansierte investeringer innenfor investeringsbudsjettet. I henhold til kommunalt økonomiregelverk gis det ikke anledning til å bruke investeringsmidler på annet en egen eiendom. Bidrag til andres sine investeringer må derfor utbetales over driftsbudsjettet. Dette innebærer at i tillegg må 5,1 mill. kr omdisponeres fra investering til drift. FORSLAG TIL VARIGE OMDISPONERINGER 2015 FYLKESVEG IFBM SP OG 2. TERTIALRAPPORT 2015 FYLKESVEGMIDLER BOMPENGER Prosjekt Forslag til omdisp.til Forslag til omdisp.fra Forslag til omdisp.til Forslag til omdisp.fra Div mindre tiltak, sluttoppgjør mm Sum omdisponeringer Nye fylkesveianlegg Håndtering av usikkerhet/udisponert ramme 903 Sum omdisponering Forsterkninger veger og bruer Fv. 115 GSV Hjellebøl - Løken Fv. 169 Miljøgate Løken Lundv./Nerdrumsv Sum omdisponeringer Gang- og sykkelveier Miljøgate Bjørkelangen Sum omdisponeringer Miljø- og servicetiltak Årnes stasjon Leirsund stasjon Hauerseter stasjon Kollektivfelt Solheimsveien ved Visperud Varingskollen stasjon Åneby stasjon 100 Sum omdisponeringer Kollektivtrafikk Planlegging Sum omdisponeringer Planlegging Sum omdisponeringer investeringer Varingskollen stasjon Åneby stasjon 100 Sum omdisponeringer til drift Sum totale omdisponeringer