Kontrollutvalget i Bardu kommune

Transkript

1 Kontrollutvalget i Bardu kommune Innkalling til kontrollutvalgsmøte tirsdag, 16. mai 2017, kl. 9.00, Kommunehuset Setermoen, lille møtesal. Sakskart Sak 13/17 Protokoll fra møte den 27. april 2017 Sak 14/17 Årsregnskap Bardu kommune 2016 Sak 15/17 Sak 16/17 Oppsummeringsbrev årsregnskap Bardu kommune orienteringssak Eventuelt Spørsmål og melding om forfall kan rettes til sekretariatet. Bardu, 10. mai 2017 Torill A. Johansen Kontrollutvalgets leder Narvik, 10. mai 2017 Hålogaland Revisjon AS Mikael Falch Hope Kontrollutvalgssekretariatet

2 Bardu kommune Kontrollutvalget Saksframlegg Saksnr.: 13/17 Sakstittel: Protokoll fra møte den 27. april 2017 Innstilling til vedtak: Protokoll fra møte i Bardu kontrollutvalg den 27. april 2017 tas til orientering. Saksopplysninger: Protokoll fra forrige kontrollutvalgsmøte har blitt sendt ut som epost til møtedeltakerne for gjennomgang, og sekretariatet har mottatt tilbakemelding fra samtlige møtedeltakere på at protokollen er godkjent. Protokollen ansees således som godkjent, og er offentliggjort på sekretariatets nettside. Vedlegg: Protokoll fra kontrollutvalgsmøte 27. april 2017

3 KontrollutvalgetiBardu Protokoll FRA: MØTESTED: MØTEDATO: KONTROLLUTVALGET Kommunehuset Setermoen, lillemøtesal Fra sak: Til sak: 07/17 12/17 Frakl.: Til kl.: 09:00 10:30 Følgende medlemmer møtte: TorillA.Johansen Vilhelm Kjelsvik GryBerglund (varaforragnhild Movinkel) IKKE MØTT /IKKE MELDT FORFALL: MELDTFORFALL: Ragnhild Movinkel FRAADMINISTRASJONENMØTTE: RådmannHåvardGangsås FRASEKRETARIATET MØTTE: ThomasJensen ANDRE: KontaktrevisorSisselPedersenfraKomRev NORD IKS 3av 3 medlemmermøtte.kontrollutvalget var beslutningsdyktig. Saksliste oginnkalling bleenstemmig godkjent.

4 KontrollutvalgetiBardu Sak 07/17 Godkjenning av protokoll framøteden 13. februar 2017 Innstillingtil vedtak: Protokoll framøtei Bardu kontrollutvalg den 13. februar 2017 godkjennes. Protokoll fraforrigemøte ble gjennomgått. Kontrollutvalget fattet så følgende VEDTAK: Protokoll framøteibardu kontrollutvalg den 13. februar 2017godkjennes. Enstemmig vedtak Sak 08/17 Selvkostfond Bardukommune, jfr. svarpårevisjonsbrev nr. 6 Innstilling til vedtak: Redegjørelsen fra rådmannen tastil orientering. Rådmann Håvard Gangsås var tilstedeimøtet og redegjordefor hvordan kommunens selvkostfond byggesned,jfr.det som fremkommer i svar på revisjonsbrev nr. 6. Kontrollutvalget fattet så følgende VEDTAK: Redegjørelsen fra rådmannen tastil orientering. Enstemmig vedtak Sak 09/17 Forvaltningsrevisjonsprosjekt Offentlige anskaffelseribardu kommune Innstillingtil vedtak: Sekretariatet setterforvaltningsrevisjonsprosjektoffentlige anskaffelseri Bardu kommunei bestilling. Sekretariatetredegjordefor innholdet iforslagtil prosjektskisse ogi forvaltningsrevisors kommentarerog overordnet prosjektskisse. Kontrollutvalget drøftet overordnet prosjektskissefraforvaltningsrevisor,og fattet så følgende VEDTAK: Kontrollutvalget godkjente, og vil leggetil grunn, overordnet prosjektskissefra forvaltningsrevisor datert 24. februar Sekretariatet setter forvaltningsrevisjonsprosjekt Offentlige anskaffelseri Bardu kommune i bestilling. Enstemmig vedtak ProtokollkontrollutvalgsmøteBardukommune27. april 2017 sak07/17 12/17 Side2av3

5 KontrollutvalgetiBardu Sak 10/17 Selskapskontroll Innstillingtil vedtak: Ingen Kontrollutvalget drøftet imøtet hvordanen selskapskontroll kangjennomføres, og hvem som kan gjennomføre den. Kontrollutvalget fattet så følgende VEDTAK: HålogalandRevisjonAS gåri gangmed selskapskontroll av Barduprodukter AS høsten Selskapskontrollen skal utføres som en utvidet eierskapskontroll. Enstemmig vedtak Sak 11/17 Barduheimen orienteringssak Innstillingtil vedtak: Informasjonen fra revisortas til orientering. Sekretariatetredegjordeimøtet for revisorstilbakemeldingpå spørsmål om funn iforbindelsemedrevisjonsbesøk på Barduheimen. Kontaktrevisor Sissel Pedersen frakomrev NORD IKS var tilstedeimøtet, og kommenterteog svartetilfredsstillende på spørsmål fra kontrollutvalget. Kontrollutvalget fattet så følgende VEDTAK: Informasjonen fra revisor tastil orientering. Enstemmig vedtak Sak 12/17 Eventuelt Ingen saker til behandling under Eventuelt. Møte ble deretter hevet ca. kl. 10:30. Bardu, 27. april 2017 Torill A.Johansen Leder kontrollutvalget ibardu ProtokollkontrollutvalgsmøteBardukommune27. april 2017 sak07/17 12/17 Side3av3

6 Bardu kommune Kontrollutvalget Saksframlegg Saksnr.: 14/17 Sakstittel: Årsregnskap Bardu kommune 2016 Innstilling til vedtak: 1. Kontrollutvalget vedtar forslag til uttalelse til årsregnskapet som kontrollutvalgets uttalelse til Bardu kommunes årsregnskap for Kontrollutvalgets uttalelse sendes kommunestyret, med kopi til formannskapet. Saksopplysninger: I henhold til Forskrift om kontrollutvalg 7 skal kontrollutvalget gi en uttalelse til årsregnskapet til kommunestyret. Bestemmelsen fastsetter kontrollutvalgets rett til å knytte kommentarer til årsregnskapet med revisjonsberetning før årsregnskapet behandles i kommunestyret. Uttalelsen stiles til kommunestyret med kopi til formannskapet. Kommunens regnskap skal avlegges i henhold til forskrift om særbudsjett, særregnskap og årsberetning for kommunale og fylkeskommunale foretak. Forskriften 7 inneholder bestemmelser om at det skal utarbeides særregnskap og årsberetning for kommunen. Nærmere krav til innhold i regnskapet samt noteopplysninger fremkommer i forskriftens 9 og 10. Regnskapsfrister og behandling av årsregnskapet og årsberetningen fremkommer i forskriftens 16; - Regnskapet skal være avlagt innen 15. februar - Rådmannens årsberetning skal være avlagt innen 31. mars - Regnskapet og årsberetningen skal vedtas av kommunestyret selv senest 30. juni Det fremkommer av samme paragraf at årsberetningen skal oversendes kontrollutvalget før kontrollutvalget avgir uttalelse til kommunens regnskap. Årsberetningen skal utarbeides i henhold til kravene i kommuneloven 48 nr. 5 og god kommunal regnskapsskikk. Revisjonsberetningen skal avlegges senest 15.april, jf. revisjonsforskriften 5.

7 Årsregnskapet for Bardu kommune 2016 med tilhørende revisjonsberetning er ferdig og skal behandles av kontrollutvalget. Årsregnskapet er avlagt og årsberetning for 2016 er avlagt og datert Revisjonsberetning er datert Årsregnskapet til Bardu kommune viser et regnskapsmessig mindreforbruk på kr Investeringsregnskapet er gjort opp i balanse. Revisjonsberetningen for Bardu kommune er en ren beretning. Administrasjonen og kommunens revisor er invitert til å orientere i møtet. Vedlegg: Rådmannens årsberetning for 2016 Årsregnskap Bardu kommune 2016 Revisjonsberetning Bardu kommune 2016 Forslag til kontrollutvalgets uttalelse til årsregnskapet for Bardu kommune 2016

8

9

10 Bardu kommune Kontrollutvalget Til Kommunestyret i Bardu kommune Kontrollutvalgets uttalelse om Bardu kommunes årsregnskap for 2016 Kontrollutvalget har i møte behandlet Bardu kommunes årsregnskap for Grunnlaget for behandlingen har vært det avlagte årsregnskapet, rådmannens årsmelding og revisjonsberetning datert I tillegg har ansvarlig revisor og økonomisjef supplert kontrollutvalget med muntlig informasjon om aktuelle problemstillinger. Kontrollutvalget har merket seg at Bardu kommunes årsregnskap viser et resultat med regnskapsmessig mindreforbruk /overskudd på kr ,-. Kontrollutvalget har videre merket seg at det foreligger en ren revisjonsberetning uten noen form for modifikasjoner. Kontrollutvalget har ingen merknader til Bardu kommunes årsregnskap for Bardu, den 16. mai 2017 Torill A. Johansen Kontrollutvalgets leder

11 Bardu kommune Kontrollutvalget Saksframlegg Saksnr.: 15/17 Sakstittel: Oppsummeringsbrev årsregnskap Bardu kommune orienteringssak Innstilling til vedtak: Oppsummeringsbrev etter revisjon av årsregnskap Bardu kommune 2016 tas til orientering. Saksopplysninger: Kontrollutvalget har mottatt kopi av oppsummeringsbrev etter revisjon av årsregnskap Bardu kommune 2016, som er sendt fra revisor til administrasjonssjefen. Revisor vil være tilstede i møtet og redegjøre for innholdet i brevet. Vedlegg: Oppsummeringsbrev etter revisjon av årsregnskap Bardu kommune 2016

12

13

14 Bardu kommune Kontrollutvalget Saksframlegg Saksnr.: 16/17 Sakstittel: Eventuelt