GODKJENNING AV REGNSKAP FOR 2016 DISPONERING AV MINDREFORBRUK

Transkript

1 Representantskapssak 22/17 Midt-Gudbrandsdal brannvesen Nord- Fron Sør- Ringebu Fron MGB-sak nr. 1/17 - Representantskapsmøte 24. mai 2017 Vedlegg: Årsregnskap 2016 Brannsjefens kommentarer til regnskapet Revisjonsberetning GODKJENNING AV REGNSKAP FOR 2016 DISPONERING AV MINDREFORBRUK REGNSKAP Driftsregnskapet viser et mindreforbruk på kr ,19 for Hvordan mindrebruket framkommer er synliggjort i brannsjefens kommentarer til regnskapet. DISPONERING AV MINDREFORBRUK Brannvesenets disposisjonsfond har en beholdning på kun kr ,- pr Fondet er ment å dekke bla. framtidige underskudd og uforutsette kostnader. Deler av mindreforbruket i 2016 bør gå til å styrke fondet for framtiden. Det foreslås kr ,19. INVESTERINGSREGNSKAPET Det er foretatt investering i tunnelberedskap med kr Dette er finansiert med fondsmidler fra bundet fond, opprettet etter tilskudd fra Statens vegvesen. Andre planlagte investeringer til ny førstebil i Ringebu ble forsinket og blir ikke fakturert før 2017 Godkjenning Rådmannen i Ringebu kommune rår representantskapet til å gjøre slikt V E D T A K Representantskapet godkjenner regnskap for 2016 for MGB, med netto mindreforbruk (overskudd) på kr ,19. Mindreforbruk i 2016 kr kr ,19 disponeres på følgende måte: - Kr ,19 avsettes til disposisjonsfond. - Kr ,- tilbakeføres til kommunene iht fordelingsnøkkelen for Side 32

2 Ringebu. 18. april 2017 Per H. Lervåg Rådmann i Ringebu kommune Per Martin brannsjef Side 33

3 Regnskap for 2016 Midt-Gudbrandsdal Brannvesen Inkludert selvkostregnskap feiing for Nord-Fron kommune, Sør-Fron kommune og Ringebu kommune

4 Innholdsliste til regnskapet for 2016 Midt-Gudbrandsdal Brannvesen Regnskap Økonomisk oversikt - Drift Økonomisk oversikt Investering Anskaffelse og anvendelse av midler Oversikt balanse Oversikt endring arbeidskapital Driftsregnskap Investeringsregnskap Noteopplysninger Regnskapsprinsipper Note nr. 1 Endring arbeidskapitalen Note nr 2 Pensjon Note nr. 3 Finansielle anleggsmidler (aksjer og andeler) Note nr. 4 Avsetninger og bruk av avsetninger Note nr. 5 Kapitalkonto Note nr. 6 Vesentlige transaksjoner Note nr. 7 Anleggsmidler Note nr. 8 Investeringer i nybygg og nyanlegg Note nr. 9 Lånegjeld type gjeld og fordeling mellom lånegivere Note nr. 10 Avdrag på gjeld Note nr. 11 Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk investering Note nr. 12 Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk drift Note nr. 13 Årsverk Note nr. 14 Revisjonshonorarer Note nr. 15 Selvkost

5 Økonomisk oversikt - drift 3 MIDT-GUDBRANDSDAL BRANNVESEN Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 0,00 0,00 0,00 0,00 Andre salgs- og leieinntekter , , , , ANNET SALG AV VARER OG TJENESTER, GE , , , , ANNET AVGIFTSPLIKTIG SALG AV VARER OG , , , ,82 Overføringer med krav til motytelse , , , , SYKELØNNSREFUSJON ,00 0,00 0, , KOMPENSASJON MOMS PÅLØPT I DRIFTSRE ,84 0,00 0, , REFUSJONER FRA FYLKESKOMMUNER 8.458, , , , REFUSJONER FRA ANDRE (PRIVATE) ,52 0,00 0, , SALG TIL KOMMUNALT FORETAK I EGEN KO , , , ,61 Rammetilskudd 0,00 0,00 0,00 0,00 Andre statlige overføringer 0,00 0,00 0,00 0,00 Andre overføringer 0,00 0,00 0,00 0,00 Skatt på inntekt og formue 0,00 0,00 0,00 0,00 Eiendomsskatt 0,00 0,00 0,00 0,00 Andre direkte og indirekte skatter 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum driftsinntekter , , , ,42 Driftsutgifter Lønnsutgifter , , , ,56 10 FAST LØNN , , , ,36 20 LØNN TIL VIKARER ,11 0,00 0,00 0,00 30 LØNN TIL EKSTRAHJELP , , , ,97 40 OVERTIDSLØNN , , , ,73 50 ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE GODTGJØ , , , , UTGIFTER OG GODTGJØRELSER FOR REISE , , , , ANDRE OPPGAVEPLIKTIGE GODTGJØRELSE , , , ,00 Sosiale utgifter , , , ,75 90 PENSJONSINNSKUDD OG TREKKPLIKTIGE FO , , , ,41 99 ARBEIDSGIVERAVGIFT , , , ,34 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon , , , , KONTORMATERIELL , , , , MEDISINSK FORBRUKSMATERIELL 1.292, , , , MATVARER , , , , SAMLEPOST ANNET FORBRUKSMATERIELL , , , , POST, BANKTJENESTER, TELEFON, INTERN , , , , ANNONSE, REKLAME, INFORMASJON , , , , OPPLÆRING, KURS , , , , TRANSPORT / DRIFT AV EGNE OG LEIDE TR , , , , FORSIKRINGER OG UTGIFTER TIL VAKTHOL , , , , LEIE AV LOKALER OG GRUNN , , , , AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L , , , , KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DRIFTSM , , , , KJØP,LEIE OG LEASING AV TRANSPORTMID , , , , LEIE AV DRIFTSMIDLER , , , , VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER, NYBYGG 0, , , , SERVICEAVTALER, REPARASJONER OG VAK , , , , MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD,PÅKOSTNIN , , , , RENHOLDS- OG VASKERITJENESTER 9.464, , , , ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I EGENPO , , , ,50 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon , , , , KJØP FRA KOMMUNER , , , , KJØP FRA (FYLKES)KOMMUNALT FORETAK , ,00 0, ,01 Overføringer ,84 0,00 0, , MERVERDIAVGIFT SOM GIR RETT TIL MOMS ,84 0,00 0, , OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVATE) 5.400,00 0,00 0, ,50 Avskrivninger , , , , AVSKRIVNINGER , , , ,00 Fordelte utgifter 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum driftsutgifter , , , ,07 Brutto driftsresultat , , , ,65 2

6 Økonomisk oversikt - drift 3 MIDT-GUDBRANDSDAL BRANNVESEN Finansinntekter Renteinntekter og utbytte , , , , RENTEINNTEKTER , , , ,86 Gevinst på finansielle instrumenter (omløpsmidler) 0,00 0,00 0,00 0,00 Mottatte avdrag på utlån 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum eksterne finansinntekter , , , ,86 Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger , , , , RENTEUTGIFTER, PROVISJONER OG ANDRE , , , ,00 Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidler) 0,00 0,00 0,00 0,00 Avdrag på lån , , , , AVDRAGSUTGIFTER , , , ,00 Utlån 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum eksterne finansutgifter , , , ,00 Resultat eksterne finanstransaksjoner , , , ,14 Motpost avskrivninger , , , , MOTPOST AVSKRIVNINGER , , , ,00 Netto driftsresultat , , , ,21 Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk , ,21 0, , BRUK AV TIDLIGERE ÅRS REGNSKAPSMESS , ,21 0, ,06 Bruk av disposisjonsfond 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av bundne fond , , , , BRUK AV BUNDNE DRIFTSFOND , , , ,00 Sum bruk av avsetninger , , , ,06 Overført til investeringsregnskapet , ,21 0, , OVERFØRINGER TIL INVESTERINGSREGNSK , ,21 0, ,06 Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsatt til disposisjonsfond 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsatt til bundne fond ,00 0,00 0, , AVSETNINGER TIL BUNDNE FOND ,00 0,00 0, ,00 Sum avsetninger , ,21 0, ,06 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk ,19 0,00 0, ,21 3

7 Økonomisk oversikt - investering 3 MIDT-GUDBRANDSDAL BRANNVESEN Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom 0,00 0,00 0, , SALG AV DRIFTSMIDLER 0,00 0,00 0, ,00 Andre salgsinntekter 0,00 0,00 0,00 0,00 Overføringer med krav til motytelse , , , , SALG TIL KOMMUNALT FORETAK I EGEN KO , , , ,00 Kompensasjon for merverdiavgift 0,00 0,00 0,00 0,00 Statlige overføringer 0,00 0,00 0,00 0,00 Andre overføringer , , ,00 0, OVERFØRINGER FRA ANDRE (PRIVATE) , , ,00 0,00 Renteinntekter og utbytte 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum inntekter , , , ,00 Utgifter Lønnsutgifter 0,00 0,00 0,00 0,00 Sosiale utgifter 0,00 0,00 0,00 0,00 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 0, , , , KJØP, LEIE OG LEASING AV TRANSPORTMID 0, , , ,00 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 0,00 0,00 0,00 0,00 Overføringer 0,00 0,00 0,00 0,00 Renteutgifter og omkostninger 0,00 0,00 0,00 0,00 Fordelte utgifter 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum utgifter 0, , , ,00 Finanstransaksjoner Avdrag på lån 0,00 0,00 0, , AVDRAGSUTGIFTER 0,00 0,00 0, ,00 Utlån 0,00 0,00 0,00 0,00 Kjøp av aksjer og andeler , ,00 0, , KJØP AV AKSJER OG ANDELER , ,00 0, ,00 Dekning av tidligere års udekket 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsatt til ubundne investeringsfond , , , , AVSETNINGER TIL UBUNDNE INVESTERING , , , ,06 Avsatt til bundne investeringsfond , ,00 0,00 0, AVSETNINGER TIL BUNDNE FOND , ,00 0,00 0,00 Sum finansieringstransaksjoner , , , ,06 Finansieringsbehov , , , ,06 Dekket slik: Bruk av lån 0,00 0,00 0, , BRUK AV LÅN 0,00 0,00 0, ,00 Salg av aksjer og andeler 0,00 0,00 0,00 0,00 Mottatte avdrag på utlån 0,00 0,00 0,00 0,00 Overført fra driftsregnskapet , ,21 0, , OVERFØRINGER FRA DRIFTSREGNSKAPET , ,21 0, ,06 Bruk av tidligere års udisponert 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av disposisjonsfond , ,00 0, , BRUK AV DISPOSISJONSFOND , ,00 0, ,00 Bruk av bundne driftsfond 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av ubundne investeringsfond 0, , , , BRUK AV UBUNDNE INVESTERINGSFOND 0, , , ,00 Bruk av bundne investeringsfond 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum finansiering , , , ,06 Udekket/udisponert 0,00 0,00 0,00 0,00 4

8 3 MIDT-GUDBRANDSDAL BRANNVESEN Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Anskaffelse og anvendelse av midler Anskaffelse av midler Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) , , , ,42 Inntekter investeringsdel (kontoklasse 0) , , , ,00 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner , , , ,86 Sum anskaffelse av midler , , , ,28 Anvendelse av midler Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) , , , ,07 Utgifter investeringsdel (kontoklasse 0) 0, , , ,00 Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner , , , ,00 Sum anvendelse av midler , , , ,07 Anskaffelse - anvendelse av midler , , , ,21 Endring i ubrukte lånemidler 0,00 0,00 0, ,00 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Drift 0,00 0,00 0,00 0,00 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Invest 0,00 0,00 0,00 0,00 Endring i arbeidskapital , , , ,21 Avsetninger og bruk av avsetninger Avsetninger , , , ,27 Bruk av avsetninger , , , ,06 Til avsetning senere år 0,00 0,00 0,00 0,00 Netto avsetninger , , , ,21 Int. overføringer og fordelinger Interne inntekter mv , , , ,06 Interne utgifter mv , , , ,06 Netto interne overføringer 0, , ,00 0,00 5

9 Oversikt - balanse 3 MIDT-GUDBRANDSDAL BRANNVESEN Regnskap 2016 Regnskap 2015 EIENDELER Anleggsmidler , ,00 Herav: Faste eiendommer og anlegg 0,00 0,00 Utstyr, maskiner og transportmidler , , BIL 17, RA 7538, FÅVANG, 1.UTRYKN.B 3.000, , BIL 16, RA 7845, SØR-FRON, 1.UTRYKN , , DIVERSE UTSTYR , , Bil 17 Skåbu FØRSTEUTRYKNINGSBIL , , BIL 11, RA 37696, RINGEBU, 1.UTRYKN , , FEIEBIL 56 RAUD PROSJEKT , , BIL 33, HZ 24270, FEIEBIL, SØR-FRON, 3.000, , INVENTAR (2005) 1,00 1, KOMPRESSOR (2005) 1,00 1, BIL 14, VF 42954, VINSTRA, TANKBIL, , , BIL 12, XR 41009, RINGEBU, TANKBIL, , , HZ 26748, FEIERBIL, RINGEBU, TOYOT , , HZ 26874, KOMMANDOBIL, LANDCRUIS , , VINSTRA, 1.UTRYKN.BIL, 2009-MOD , , TANKKBIL SKÅBU , , XR 53182, FEIERBIL NORD-FRON. TOY , , TL 24088, FEIEBIL HØGSTANDSRDHYT , , FEIEBIL RINGEBU , , KH 47474, MERZEDES VITO 2015 ( , , HZ 31544, KOMMANDOBIL, 2015 MOD L , ,00 Utlån 0,00 0,00 Konserninterne langsiktige fordringer 0,00 0,00 Aksjer og andeler , , KLP EGENKAPITALINNSKUDD , ,00 Pensjonsmidler , , PENSJONSMIDLER KLP , ,00 Omløpsmidler , ,91 Herav: Kortsiktige fordringer 0,00 0,00 Konserninterne kortsiktige fordringer , , FAKTURERTE SALG/TJENESTER , , MANUELLE KRAV RESKONTROFØRT R , , REFUSJONSKRAV SYKEPENGER 0, ,00 Premieavvik 0,00 0,00 Aksjer og andeler 0,00 0,00 Sertifikater 0,00 0,00 Obligasjoner 0,00 0,00 Derivater 0,00 0,00 Kasse, postgiro, bankinnskudd , , FOLIO , , NOR, KONTO FOR SKATTETREKK , ,38 SUM EIENDELER , ,91 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital , ,30 Herav: Disposisjonsfond , , DISPOSISJONSFOND , ,89 Bundne driftsfond , , OPPLÆRINGSFOND , , SJØLVKOSTFOND FEIING , ,00 Ubundne investeringsfond , , UBUNDET INVESTERINGSFOND , ,20 Bundne investeringsfond ,00 0, TUNELLBEREDSKAP ,00 0,00 Regnskapsmessig mindreforbruk , , IKKE DISPONERT NETTO DRIFTSRESU , ,21 Regnskapsmessig merforbruk 0,00 0,00 Udisponert i inv.regnskap 0,00 0,00 6

10 Oversikt - balanse 3 MIDT-GUDBRANDSDAL BRANNVESEN Udekket i inv.regnskap 0,00 0,00 Kapitalkonto , , KAPITALKONTO , ,00 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift , , PRINSIPPENDRINGER DRIFT , ,00 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (inves 0,00 0,00 Langsiktig gjeld , ,00 Herav: Pensjonsforpliktelser , , ARBG.AVG. PENSJONSFOPLIKTELSE K , , PENSJONFORPLIKTELSE KLP , ,00 Ihendehaverobligasjonslån 0,00 0,00 Sertifikatlån 0,00 0,00 Andre lån , , KLP LÅN NR BRANNBIL,RØY 0, , KOMMUNALBANKEN AS > , , KOMMUNALBANKEN AS, LÅN NR , , KLP LÅN FEIEBIL RINGE , ,00 Konsernintern langsiktig gjeld 0,00 0,00 Kortsiktig gjeld , ,61 Herav: Kassekredittlån 0,00 0,00 Annen kortsiktig gjeld , , KLP PÅLØPT UBETALT RENTE , , LEVERANDØRGJELD , , INN- OG UTBETALINGSKONTO ,00 0, UBETALTE REGNINGER ,00 0,00 Derivater 0,00 0,00 Konsernintern kortsiktig gjeld , , FORSKUDDSTREKK , , ARB.G.AVG. AV FERIEPENG OPPTJ , , ARBEIDSGIVERAVGIFT , , ARB.G.AVG. AV FERIEPENG OPPTJ ,28-280, MOTPOST FOR PÅSLAG AV BEREGNE , , PÅSLAG AV BEREGNET IKKE UTBETAL ,71 0,00 Premieavvik , , ARBG.AVG. PREMIEAVVIK KLP , , PREMIEAVVIK KLP , ,00 SUM EGENKAPITAL OG GJELD , ,91 MEMORIAKONTI Memoriakonto 0,00 0,00 Herav: Ubrukte lånemidler 0,00 0,00 Ubrukte konserninterne lånemidler 0,00 0,00 Andre memoriakonti 0,00 0,00 Motkonto til memoriakontiene 0,00 0,00 7

11 Oversikt endring arbeidskapital 3 MIDT-GUDBRANDSDAL BRANNVESEN Regnskap 2016 Regnskap 2015 OMLØPSMIDLER Endring betalingsmidler , ,39 Endring ihendehaverobl og sertifikater 0,00 0,00 Endring kortsiktige fordringer , ,44 Endring premieavvik 0,00 0,00 Endring aksjer og andeler 0,00 0,00 ENDRING OMLØPSMIDLER (A) -79, ,05 KORTSIKTIG GJELD Endring kortsiktig gjeld (B) , ,84 ENDRING ARBEIDSKAPITAL (A-B) , ,21 8

12 Driftsregnskap 2016 Regnskap Buds(end) Regnskap Ansvar(Avd): 650 ADMINISTRASJON 1090 KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORUTGIFTER ABBONEMENT TIDSKRIFTER/AVISER FAGLITTERATUR MEDISINSK FORBRUKSMATERIELL MATVARER ANNET FORBRUKSMATERIELL/RÅVARER OG TJENE VELFERDSMIDLER ANSATTE UTGIFTSDEKNING (VIDERESALG) POST, BANKTJENESTER, TELEFON TELEFON BANKGEBYR ANNONSE, REKLAME, INFORMASJON OPPLÆRING, KURS UTGIFTER OG GODTGJØRELSE FOR REISER IKKE OPPGAVEPLIKTIGE REISEUTGIFTER FORSIKRING OG VAKTTJENESTER YRKESSKADEFORSIKRING HUSLEIE, LEIE AV LOKALER AVGIFTER, GEBYRER. LISENSER M.V EDB-LISENSER INVENTAR EDB-UTSTYR ANNET UTSTYR LEIE/LEASING AV KOPIMASKINER SERVICE-/DRIFTSAVTALER OG REPARASJONER VEDLIKEHOLDS- OG SUPPORTAVTALER DATAPROGRAMMER BEDRIFTSHELSETJENESTEN REVISJON REGNSKAPSTJENESTER MGRS PERSONAL OG ADM. TJENESTER RINGEBU KOMMUNE TIL NORD-FRON KOMMUNE TIL SØR-FRON KOMMUNE TIL RINGEBU KOMMUNE MOMS generell kompensasjonsordning RENTEUTGIFTER, LÅNEKOSTNADER ANDRE RENTEUTGIFTER AVDRAGSUTGIFTER OVERFØRING TIL KAPITALREGNSKAPET Sum utgifter ANNET SALG AV VARER OG TJENESTER (avg.fritt) AVGIFTSPLIKTIG SALG AV VARER OG TJENESTE KOMPENSASJON FOR MEIRVERDIAVGIFT FRA ANDRE (PRIVATE) FRA NORD-FRON KOMMUNE FRA SØR-FRON KOMMUNE FRA RINGEBU KOMMUNE RENTEINNTEKTER DISPONERING AV TIDLIGERE ÅRS RESULTAT MOTPOST AVSKRIVNING Sum inntekter Sum ansvar(avd): 650 ADMINISTRASJON

13 Driftsregnskap 2016 Ansvar(Avd): 651 BEREDSKAP 1010 FAST LØNN T-TRINN PERSONSØKERTILLEGG VAKTGODTGJØRELSE TILLEGG, NATT/LØRD/SØND/HELLIGDAG UTEN PENSJON TILLEGG, NATT/LØRD/SØND/HELLIGDAG EKSTRAHJELP TAPT ARBEIDSFORTJENESTE OVERTID UTRYKNING KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORUTGIFTER ABBONEMENT TIDSKRIFTER/AVISER MEDISINSK FORBRUKSMATERIELL MATVARER ANNET FORBRUKSMATERIELL/RÅVARER OG TJENE TJENESTEFRIKJØP TIL HOVEDARBEIDSGIVER RENGJØRINGSMIDLER VELFERDSMIDLER ANSATTE ARBEIDSTØY ERSTATNING FOR PERSONLIG UTSTYR UTGIFTER I FORB.MED ØVELSER POST, BANKTJENESTER, TELEFON TELEFON LEIDE SAMBAND/DATAKOMMUNIKASJON BANKGEBYR ANNONSE, REKLAME, INFORMASJON OPPLÆRING, KURS UTGIFTER OG GODTGJØRELSE FOR REISER ANDRE OPPGAVEPLIKTIGE GODTGJØRELSER IKKE OPPGAVEPLIKTIGE REISEUTGIFTER ÅRSAVGIFT OG FORSIKRINGER TRANSPORTMIDDE DRIVSTOFF OG REKVISITA VEDLIKEHOLD / SERVICE AV TRANSPORTMIDLER FORSIKRING OG VAKTTJENESTER YRKESSKADEFORSIKRING HUSLEIE, LEIE AV LOKALER AVGIFTER, GEBYRER. LISENSER M.V EDB-LISENSER INVENTAR EDB-UTSTYR ANNET UTSTYR KJØP/LEIE/LEASING AV TRANSPORTMIDLER LEIE/LEASING AV KOPIMASKINER VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER SERVICE-/DRIFTSAVTALER OG REPARASJONER VEDLIKEHOLDS- OG SUPPORTAVTALER DATAPROGRAMMER MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD MATERIALER TIL PERIODISK VEDLIKEHOLD RENHOLD OG VASKERITJENESTER BEDRIFTSHELSETJENESTEN REVISJON REF. TIL MIDT- HEDMARK BRANN OG REDNING

14 Driftsregnskap REGNSKAPSTJENESTER MGRS PERSONAL OG ADM. TJENESTER RINGEBU KOMMUNE MOMS generell kompensasjonsordning OVERFØRING TIL ANDRE (PRIVATE) TAP PÅ KRAV AVSETNING TIL BUNDET FOND OVERFØRING TIL KAPITALREGNSKAPET AVSKRIVNINGER Sum utgifter ANNET SALG AV VARER OG TJENESTER (avg.fritt) AVGIFTSPLIKTIG SALG AV VARER OG TJENESTE ÅRSAVG. AUTOM. BRANNALARMANLEGG SYKELØNNSREFUSJON KOMPENSASJON FOR MEIRVERDIAVGIFT FRA ANDRE (PRIVATE) FRA NORD-FRON KOMMUNE FRA SØR-FRON KOMMUNE FRA RINGEBU KOMMUNE BRUK AV BUNDET FOND MOTPOST AVSKRIVNING Sum inntekter Sum ansvar(avd): 651 BEREDSKAP

15 Driftsregnskap 2016 Ansvar(Avd): 652 FOREBYGGENDE 1010 FAST LØNN KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORUTGIFTER ABBONEMENT TIDSKRIFTER/AVISER FAGLITTERATUR MATVARER ANNET FORBRUKSMATERIELL/RÅVARER OG TJENE VELFERDSMIDLER ANSATTE ARBEIDSTØY UTGIFTSDEKNING (VIDERESALG) UTGIFTER I FORB.MED ØVELSER POST, BANKTJENESTER, TELEFON TELEFON ANNONSE, REKLAME, INFORMASJON OPPLÆRING, KURS UTGIFTER OG GODTGJØRELSE FOR REISER IKKE OPPGAVEPLIKTIGE REISEUTGIFTER ÅRSAVGIFT OG FORSIKRINGER TRANSPORTMIDDE DRIVSTOFF OG REKVISITA VEDLIKEHOLD / SERVICE AV TRANSPORTMIDLER FORSIKRING OG VAKTTJENESTER YRKESSKADEFORSIKRING HUSLEIE, LEIE AV LOKALER EDB-LISENSER INVENTAR EDB-UTSTYR ANNET UTSTYR LEIE/LEASING AV KOPIMASKINER VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER VEDLIKEHOLDS- OG SUPPORTAVTALER DATAPROGRAMMER BEDRIFTSHELSETJENESTEN REVISJON REGNSKAPSTJENESTER MGRS PERSONAL OG ADM. TJENESTER RINGEBU KOMMUNE MOMS generell kompensasjonsordning Sum utgifter ANNET SALG AV VARER OG TJENESTER (avg.fritt) AVGIFTSPLIKTIG SALG AV VARER OG TJENESTE KOMPENSASJON FOR MEIRVERDIAVGIFT FRA ANDRE (PRIVATE) FRA NORD-FRON KOMMUNE FRA SØR-FRON KOMMUNE FRA RINGEBU KOMMUNE Sum inntekter Sum ansvar(avd): 652 FOREBYGGENDE

16 Driftsregnskap 2016 Ansvar(Avd): 653 FEIING - VANLIGE BOLIGER 1010 FAST LØNN EKSTRAHJELP LÆRLINGER KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORUTGIFTER ABBONEMENT TIDSKRIFTER/AVISER FAGLITTERATUR MEDISINSK FORBRUKSMATERIELL MATVARER ANNET FORBRUKSMATERIELL/RÅVARER OG TJENE RENGJØRINGSMIDLER VELFERDSMIDLER ANSATTE ARBEIDSTØY POST, BANKTJENESTER, TELEFON TELEFON ANNONSE, REKLAME, INFORMASJON OPPLÆRING, KURS UTGIFTER OG GODTGJØRELSE FOR REISER ANDRE OPPGAVEPLIKTIGE GODTGJØRELSER IKKE OPPGAVEPLIKTIGE REISEUTGIFTER ÅRSAVGIFT OG FORSIKRINGER TRANSPORTMIDDE DRIVSTOFF OG REKVISITA VEDLIKEHOLD / SERVICE AV TRANSPORTMIDLER FORSIKRING OG VAKTTJENESTER YRKESSKADEFORSIKRING HUSLEIE, LEIE AV LOKALER AVGIFTER, GEBYRER. LISENSER M.V EDB-LISENSER INVENTAR EDB-UTSTYR ANNET UTSTYR LEIE/LEASING AV KOPIMASKINER SERVICE-/DRIFTSAVTALER OG REPARASJONER VEDLIKEHOLDS- OG SUPPORTAVTALER DATAPROGRAMMER MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD BEDRIFTSHELSETJENESTEN REVISJON REGNSKAPSTJENESTER MGRS PERSONAL OG ADM. TJENESTER RINGEBU KOMMUNE ADMINISTRASJONSKOSTNADER FEIING RENTEUTGIFTER, LÅNEKOSTNADER AVDRAGSUTGIFTER AVSETNING TIL BUNDET FOND AVSKRIVNINGER Sum utgifter AVGIFTSPLIKTIG SALG AV VARER OG TJENESTE SYKELØNNSREFUSJON FRA FYLKESKOMMUNER FRA ANDRE (PRIVATE) FRA NORD-FRON KOMMUNE FRA SØR-FRON KOMMUNE FRA RINGEBU KOMMUNE RENTEINNTEKTER BRUK AV BUNDET FOND Sum inntekter Sum ansvar(avd): 653 FEIING - VANLIGE BOLIGER

17 Driftsregnskap 2016 Ansvar(Avd): 654 FEIING - HØYSTANDARDHYTTER 1010 FAST LØNN LANGTIDSVIKAR EKSTRAHJELP KLP ARBEIDSGIVERAVGIFT KONTORUTGIFTER ABBONEMENT TIDSKRIFTER/AVISER MATVARER ANNET FORBRUKSMATERIELL/RÅVARER OG TJENE RENGJØRINGSMIDLER VELFERDSMIDLER ANSATTE ARBEIDSTØY POST, BANKTJENESTER, TELEFON TELEFON ANNONSE, REKLAME, INFORMASJON OPPLÆRING, KURS UTGIFTER OG GODTGJØRELSE FOR REISER ANDRE OPPGAVEPLIKTIGE GODTGJØRELSER IKKE OPPGAVEPLIKTIGE REISEUTGIFTER ÅRSAVGIFT OG FORSIKRINGER TRANSPORTMIDDE DRIVSTOFF OG REKVISITA VEDLIKEHOLD / SERVICE AV TRANSPORTMIDLER FORSIKRING OG VAKTTJENESTER YRKESSKADEFORSIKRING HUSLEIE, LEIE AV LOKALER AVGIFTER, GEBYRER. LISENSER M.V EDB-LISENSER INVENTAR EDB-UTSTYR ANNET UTSTYR LEIE/LEASING AV KOPIMASKINER SERVICE-/DRIFTSAVTALER OG REPARASJONER MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD BEDRIFTSHELSETJENESTEN REVISJON REGNSKAPSTJENESTER MGRS PERSONAL OG ADM. TJENESTER RINGEBU KOMMUNE ADMINISTRASJONSKOSTNADER FEIING RENTEUTGIFTER, LÅNEKOSTNADER AVSKRIVNINGER Sum utgifter SYKELØNNSREFUSJON FRA ANDRE (PRIVATE) FRA NORD-FRON KOMMUNE FRA SØR-FRON KOMMUNE FRA RINGEBU KOMMUNE RENTEINNTEKTER BRUK AV BUNDET FOND Sum inntekter Sum ansvar(avd): 654 FEIING - HØYSTANDARDHYTTER IKKE DISPONERTE NETTO DRIFTSRESULTAT

18 Investeringsregnskap MGB MIDT-GUDBRANDSDAL BRANNVESEN (2016) - År/Periode Regnskap Buds(end) Regnskap Prosjekt: UTSKIFTINGSPLAN BILER OG MATERIELL 3210 KJØP AV TRANSPORTMIDLER AVDRAGSUTGIFTER Sum utgifter SALG AV DRIFTSMIDLER BRUK AV LÅN BRUK AV UBUNDNE INVESTERINGSFOND OVERFØRING FRA DRIFTSREGNSKAPET Sum inntekter Sum prosjekt: UTSKIFTINGSPLAN BILER OG MATERIEL Prosjekt: INVESTERINGSTILSKUDD FRA KOMMUNENE 3548 AVSETNING TIL UBUNDET INVESTERINGSFOND Sum utgifter FRA NORD-FRON KOMMUNE FRA SØR-FRON KOMMUNE FRA RINGEBU KOMMUNE Sum inntekter Sum prosjekt: INVESTERINGSTILSKUDD FRA KOMMUN Prosjekt: TUNELLBEREDSKAP 3211 KJØP AV REDNINGS- OG SLUKKEUTSTYR AVSETN. TIL BUNDET INV.FOND Sum utgifter TILSKUDD FRA ANDRE (PRIVATE) BRUK AV UBUNDNE INVESTERINGSFOND Sum inntekter Sum prosjekt: TUNELLBEREDSKAP Prosjekt: NY 1.BIL RINGEBU 3210 KJØP AV TRANSPORTMIDLER Sum utgifter BRUK AV UBUNDNE INVESTERINGSFOND Sum inntekter Sum prosjekt: NY 1.BIL RINGEBU Prosjekt: BEHANDLING AV ÅRSOPPGJØR 3548 AVSETNING TIL UBUNDET INVESTERINGSFOND Sum utgifter OVERFØRING FRA DRIFTSREGNSKAPET Sum inntekter Sum prosjekt: BEHANDLING AV ÅRSOPPGJØR Prosjekt: KJØP AV AKSJER OG ANDELER 3529 KJØP AV AKSJER OG ANDELER Sum utgifter

19 Investeringsregnskap MGB MIDT-GUDBRANDSDAL BRANNVESEN (2016) - År/Periode Regnskap Buds(end) Regnskap BRUK AV DISPOSISJONSFOND Sum inntekter Sum prosjekt: KJØP AV AKSJER OG ANDELER T O T A L T

20 Regnskapsprinsipper Midt-Gudbrandsdal brannvesen fører sitt regnskap i samsvar med Kommunelovens 48 og Kommunal- og regionaldepartementets forskrift om årsregnskap og årsberetning, og god kommunal regnskapsskikk. Midt- Gudbrandsdal brannvesen er et interkommunalt samarbeid mellom Ringebu kommune, Sør-Fron kommune og Nord-Fron kommune.. Selskapet er organisert etter Kommunelovens 27 som eget rettsubjekt, med eget budsjett og regnskap. Grensesnitt mellom kommunene og Midt-Gudbrandsdal brannvesen er innrettet slik at selskapets regnskap også utgjør selvkostområdet for kommunene Nord-Fron, Ringebu og Sør-Fron. Alle utgifter vedr feiing som etter lov og forskrift gjelder feiing, ivaretas og kostnadsføres i MGB. Feiegeby kreves inn av kommunene og overføres MGB uten avkorting. Kommunene sender faktura etter avtale med MGB for sine oppgaver knyttet til oppdatering av registre, fakturering og innfordring. Det benyttes eksternt firma til ekstra kvalitetssikring av selvkost. Anordningsprinsippet Anordningsprinsippet gjelder i kommunal sektor og betyr at alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i året er tatt med i årsregnskapet, enten de er betalt eller ikke. I den grad enkelte utgifter, utbetalinger, inntekter eller innbetalinger ikke kan fastsettes eksakt ved tidspunktet for regnskapsavleggelsen, registreres et anslått beløp i årsregnskapet. Drifts- og investeringsregnskapet Driftsregnskapet viser driftsutgifter og driftsinntekter og resultat for året. Investeringsregnskapet viser Midt-Gudbrandsdal Brannvesen's utgifter i forbindelse med investeringer, samt hvordan disse er finansiert. Videre er regnskapet ført etter bruttoprinsippet. Det betyr at det ikke er gjort fradrag i inntekter for tilhørende utgifter og heller ikke fradrag i utgifter for tilhørende inntekter. Dette betyr at aktiviteten i kommunen kommer frem med riktig beløp. Kommunen følger kommunal regnskapsstandard (KRS) nr 4 Avgrensningen mellom driftsregnskapet og investeringsregnskapet. Standarden har særlig betydning for skille mellom vedlikehold og påkostning i forhold til anleggsmidler. Utgifter som påløper for å opprettholde anleggsmiddelet kvalitetsnivå utgiftsføres i driftsregnskapet. Utgifter som representerer en standardheving av anleggsmiddelet utover standarden ved anskaffelsen utgiftsføres i investeringsregnskapet og aktiveres på anleggsmiddelet i balansen. Balanseregnskapet Regnskapsføring av tilgang og bruk av midler bare i balanseregnskapet gjøres ikke. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives med like store årlige beløp over levetiden til anleggsmiddelet. Avskrivningene starter året etter at anleggsmidlet er anskaffet / tatt i bruk av virksomheten. Avskrivningsperiodene er i tråd med 8 i forskrift om årsregnskap og årsberetning. Merverdiavgift Midt-Gudbrandsdal Brannvesen følger reglene etter lov om merverdiavgift for tjenesteområdet for feiing. For den øvrige virksomheten kreves det merverdi kompensasjon. Regnskapsfører og regnskapsfaglig ansvarlig Regnskapet er ført av Midt-Gudbrandsdal regnskaps- og skatteoppkreverkontor. Dette er et interkommunalt samarbeid mellom Ringebu og Sør-Fron kommune. Selskapet er organisert etter Kommunelovens 28c, med Ringebu kommune som er vertskommune. Midt-Gudbrandsdal Brannvesen har selv anvisningsmyndighet og har dermed ansvaret for at alle bilag er kontert riktig. 17

21 Note 1 Endring i arbeidskapital Balanseregnskapet : 2.1 Omløpsmidler 2.3 Kortsiktig gjeld Arbeidskapital Endring i arbeidskapital i balansen Endring kr kr kr (80) kr kr kr ( ) kr kr kr kr Drifts- og investeringsregnskapet : Beløp Sum Anskaffelse av midler : Inntekter driftsregnskap Inntekter investeringsregnskap Innbet.ved eksterne finanstransaksjoner Sum anskaffelse av midler kr kr kr kr kr Anvendelse av midler : Utgifter driftsregnskap Utgifter investeringsregnskap Utbetalinger ved eksterne Sum anvendelse av midler kr kr Anskaffelse - anvendelse av midler kr Endring ubrukte lånemidler (økning +/reduksjon-) Endring av regnskapsprinsipp Endring arbeidskapital i drifts-og investeringsregnskap Differanse (forklares nedenfor) kr - kr kr - Endring arbeidskapital er et mål på utviklingen av betalingsevnen til selskapet. Negativ endring betyr svekka betalingsevne (likviditet), mens positiv endring, som i år, betyr styrka betalingsevne. 18

22 Note 2 Pensjon Generelt om pensjonsordningene i kommunen Midt-Gudbrandsdal brannvesen har kollektive pensjonsforsikringer for sine ansatte i Kommunal Landspensjonskasse (KLP) Ansatte som er i kommunens tjeneste ved fylte 62 år har også rett til avtalefestet pensjon (AFP) etter bestemte regler. AFP for år er ikke fullt forsikringsmessig dekket, og det er heller ikke på annen måte samlet opp fond til dekning av framtidige AFP-pensjoner. Regnskapsføring av pensjon Etter 13 i årsregnskapsforskriften skal driftsregnskapet belastes med pensjonskostnader som er beregnet ut fra langsiktige forutsetninger om avkastning, lønnsvekst og G-regulering. Pensjonskostnadene beregnes på en annen måte enn pensjonspremien som betales til pensjonspremien, og det vil derfor normalt være forskjell mellom disse to størrelsene. Forskjellen mellom betalt pensjonspremie og beregnet pensjonskostnad betegnes premieavvik, og skal inntekts- eller utgiftsføres i driftsregnskapet. Premieavviket tilbakeføres igjen over de neste 10 årene. Bestemmelsene innbærer også at beregnede pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser er oppført i balansen som hhv anleggsmidler og langsiktig gjeld. PENSJONSKOSTNAD Netto pensj.kostn. (inkl. adm.) iht. aktuar - Årets pensjonspremie (jf. aktuarberegn.) =Årets premieavvik Årets betalte pensjonspremie iht.regnskap Årets premieavvik (se spes. nedenfor) Resultatført 1/10 av tidl. års premieavvik = Pensjonskostnad i regnskapet Akkumulert premieavvik Akkumulert /- Premieavvik for året -/+ Resultatført 1/10 av tidl. års premieavvik = Akkumulert premieavvik (*1) Herav oppført under kortsiktig gjeld: KLP Arb.avg MIDLER OG FORPLIKTELSER Pensj.-midl Pensj.-forpl. Netto forplikt. Brutto estimat full amortisering Arb.g.avg. av nto. pensj.forpl ) Estimatavvik pr Akk.estimatavvik pr fra tidl. år =Amortisert estimatavvik i år ) Arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelse er også en langsiktig forpliktelse. Netto pensjonsforpliktelse er den forholdsmessige andel av nåverdien av fremtidige pensjonsutbetalinger opptjent av de ansatte på balansedagen, som ikke er dekket av innbetalt pensjonspremie og avkastning på disse (pensjonsmidlene). Avviket mellom avlagte tall foregående år, og ny beregning av pensjonsforpliktelser samt faktiske tall for pensjonsmidler, kalles årets estimatavvik. FORUTSETNINGER Forventet avskastn. pensjonsmidler ( 13-5 F) Diskonteringsrente ( 13-5 E) Forventet årlig G-regulering / pensjonsreg ( 13-5 D) Forventet årlig lønnvekst. ( 13-5 B) KLP 4,60 % 4,00 % 2,97 % 2,97 % 19

23 NOTE nr. 3 Finansielle anleggsmidler (aksjer og andeler) Beholdning 1.1 kr kr KLP inskudd (kjøp av aksjer) kr kr Beholdning kr kr NOTE nr. 4 Avsetninger og bruk av avsetninger Samlede avsetninger og bruk av avsetninger i året Beholdning 1.1 kr kr Avsetninger kr kr Bruk av avsetninger kr kr Behholdning kr kr Disposisjonsfond Beholdning kr kr Avsetninger til fondet Bruk av fondet i driftsregnskapet Bruk av fondet i investeringsregnskapet kr kr Beholdning kr kr Bundne driftsfond Beholdning kr kr Avsetninger til fondene kr kr Bruk av fondene kr kr Beholdning kr kr Ubundne investeringsfond Beholdning kr kr Avsetninger til fondene kr kr Bruk av fondene kr Beholdning kr kr Bundne investeringsfond Beholdning kr - kr - Avsetninger til fondene kr kr - Bruk av fondene kr - Beholdning kr kr - Note 5 Kapitalkonto DEBET KREDIT Saldo (underskudd i kapital) Saldo (kapital) ,00 Debetposter i året: Salg av fast eiendom, anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler Kreditposter i året: Aktivering fast eiendom, anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler 0,00 Avskrivning: Eiendom, anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler ,00 Oppskrivning fast eiendom/anlegg Nedskrivning: Eiendom, anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler Oppskriving av maskiner og utstyr 0,00 Differanse Salg og Bokført verdi Salg aksjer/andeler Nedskrivning aksjer/andeler Redusert egenkapitalinnskudd KLP Kjøp av aksjer/andeler Oppskrivning av aksjer/andeler Aktivert egenkapitalinnskudd KLP 21707,00 Avdrag på utlån - driftsregnskapet Avdrag på utlån - investeringsregnskapet Avskrivning på utlån - driftsregnskapet Utlån - driftsregnskapet Utlån - investeringsregnskapet Avdrag på eksterne lån ,00 Avskrivning på utlån - investeringsregnsk. Bruk av lånemidler Endring pensjonsforpliktelser (økning) ,00 Endring pensjonsforpliktelser (reduksjon) Arb.gj.avg av forpliktelser 28301,00 Endring pensjonsmidler (økning) ,00 Urealisert kurstap utenlandslån Urealisert kursgevinst utenlandske lån Balanse (kapital) ,00 Balanse (underskudd i kapital) , ,00 20

24 Note 6 Vesentlige transaksjoner, kommentarer til regnskapet Bundne driftsfond Det er satt av (netto) ,- til selvkostfond feiing. Disposisjonsfond Det er brukt kr av disposisjonsfond til EK-inskudd KLP. Ubunde investeringsfond Det er satt av (disponering av fjorårsresultat) og (investeringstilskudd fra kommunene) til fond for rullende materiell. Bundne investeringsfond MGB har i 2016 mottatt kr fra Statens vegvesen som tilskudd til innkjøp av utstyr til tunnellberedskap. Dette er satt av på et eget investeringsfond. KOMMENTARER TIL REGNSKAP FOR 2016 DRIFT /BEREDSKAP For året 2016 framkommer et netto driftsresultat på kr ,19,- Det største bidraget til mindre-forbruket kommer fra postene 1090 og 1099, KLP og arbeidsgiveravgift, til sammen kr ,- Disse postene er vurdert og justert hvert år, men det viser seg umulig å forutse og treffe med budsjetteringen av disse. I forhold til de feil som har vært i foregående år er dog bidraget halvert. Øvrige poster som kan nevnes er 1014 og 1015, tillegg for helligdag i beredskapen, samt 1040, overtid og 1150, opplæring/kurs, tilsammen kr , ,1015 og1040 styres av når på døgnet utrykninger faller. For 1150 opplæring /kurs, ble kurs og dermed utbetaling forskjøvet noe mot planlagt og alle utgifter kommer ikke før i Resten er småsummer på tilfeldige driftsposter. DRIFT SELVKOST; FEIERVESENET. Selvkostområdet viser et overskudd på kr ,- Også her har vi en overbudsjettering på KLP og arbeidsgiveravgift. Kr ,- Post1051 lønn til lærling gikk i pluss med kr da vi ikke fikk erstattet lærling i løpet av året. Vi har også hatt ca 5 mnd vakanse i fast stilling pga av langtidssykemelding/fravær og pappapermisjon. INVESTERING Det er ikke bokført innvesteringer for Ringebu Per Martin Brannsjef MGB Note 7 Anleggsmidler EDB-utstyr, kontor-maskiner Anleggsmaskiner mv. Brannbiler, tekniske anlegg Boliger, skoler, veier Adm.bygg, sykehjem mv. SUM Anskaffelseskost Akk avskr. og nedskr Verdi pr Årets nedskr. 0 Årets avskrivninger Årets tilgang 0 Årets oppskriving 0 Årets avgang 0 Verdi pr Økonomisk levetid 5 år 8/10 år 20 år 40 år 50 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Lineær Lineær Lineær Note 8 Investeringsoversikt Det er i 2016 ikke foretatt noen investeringer, men ny mannskapsbil Ringebu er bestilt og blir levert i mars

25 Note 9 Langsiktig gjeld Lånegjeld Kommunalbanken, investeringer KLP, investeringer Kommunalbanken, investeringer Selskapets totalte langsiktige gjeld Av dette står det på ubrukte lånemidler 0 0 Note 10 Avdrag på gjeld Gjenstående løpetid for selskapets samlede gjeldsbyrde kan ikke overstige den veide levetiden for selskapets anelggsmidler ved siste årsskifte jfr. Kommuneloven 50 nr. 7 Utgiftsførte avdrag i driftsregnskapet Minste tillatte avdrag etter kommuneloven Differanse Lånegjeld pr ,00 Veid levetid 16,32 MGB har betalt nok i avdrag på lån i kr kr kr Note 11 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk investering Regnskapsår Mer-forbruk Mindre-forbruk Note 12 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk drift Regnskapsår Mer-forbruk Mindre-forbruk Årets mindreforbruk er på kr Note 13 Antall årsverk Årsverk Antall årsverk i selskapet i regnskapsåret var ca 9. I tillegg kommer ca 3 årsverk i overtid og utrykninger. Note 14 Revisjonshonorarer Honorar for regnskapsrevisjon var i 2016 kr ,- 22

26 Note 15 Selvkostberegning Regnskap Regnskap Feiing Direkte driftsutgifter Sum driftsutgifter, ansvar Indirekte kostnader og kapitalkostnader Avskrivninger Kalkulatorisk rente (sats 1,68% i 2016) Netto indirekte kostnader 496 Direkte driftsinntekter Driftsinntekter ekskl. gebyrinntekter Sum gebyrgrunnlag Gebyrinntekter Øvrige gebyrinntekter Fakturerte feiegebyr Sum gebyrinntekter Selvkostresultat (overskudd + / underskudd -) Dekningsgrad 113,4 % 106,6 % Selvkostfond: Inngående balanse Avsetning (Boliger) Bruk (Hytter) Utgående balanse Kalkulatorisk rente på selvkostfond 1.68% i Utgående balanse etter renteavsetning Gebyrberegning Overføring fra kommunene Fordeling per kommune (evt. rabatt fra kommunene ikke hensyntatt): Nord-Fron Sør-Fron Ringebu Sum fordelt

27 Midt-Gudbrandsdal Brannvesen KOMMENTARER TIL REGNSKAP FOR 2016 DRIFT /BEREDSKAP For året 2016 framkommer et netto driftsresultat på kr ,19,- Det største bidraget til mindre-forbruket kommer fra postene 1090 og 1099, KLP og arbeidsgiveravgift, til sammen kr ,- Disse postene er vurdert og justert hvert år, men det viser seg umulig å forutse og treffe med budsjetteringen av disse. I forhold til resultat i foregående år er dog bidraget halvert. Øvrige poster som kan nevnes er 1014 og 1015, tillegg for helligdag i beredskapen, samt 1040, overtid og 1150, opplæring/kurs, til sammen viser dette mindreforbruk på kr , ,1015 og1040 styres av når på døgnet utrykninger faller og vil naturlig variere fra år til år. For 1150 opplæring /kurs, ble kurs og dermed utbetaling, forskjøvet noe mot planlagt og alle utgifter kommer ikke før i Resten er småsummer på tilfeldige driftsposter. DRIFT SELVKOST; FEIERVESENET. Selvkostområdet viser et overskudd på kr ,- Også her har vi en overbudsjettering på KLP og arbeidsgiveravgift. Kr ,- Post1051 lønn til lærling gikk i pluss med kr da vi ikke fikk erstattet lærling i løpet av året. Vi har også hatt ca 5 mnd vakanse i fast stilling pga av langtidssykemelding/fravær pga pappapermisjon. INVESTERING Det er ikke bokført innvesteringer for Ringebu Per Martin Brannsjef MGB J:\TJENESTEENHETER\FELLESTJENESTEN\FORMANNSKAPSSEKRETÆR\REPRESENTANTSKAPET\Møte NF\22b MGB - Vedlegg Kommentarer til regnskap for 2016.docAdresse: Brannstasjonen, 2630 RINGEBU Telefon: Telefaks: E-post: mgb@ringebu.kommune.no Saksbehandler: Per Martin Direktettelefon Mobil: E-post: per.martin@ringebu.kommune.no

28

29

30

31 Representantskapssak 23/17 Midt-Gudbrandsdal brannvesen Nord- Fron Sør- Ringebu Fron MGB-sak nr. 2/17- Representantskapsmøte 24. mai 2017 Vedlegg: Årsberetning for 2016 for MGB ÅRSBERETNING FOR 2016 FOR MGB Vedlagt er årsberetning fra brannsjef for Midt-Gudbrandsdal Brannvesen (MGB). Rådmannen i Ringebu kommune rår representantskapet til gjøre slikt V E D T A K Representantskapet tar årsberetning for 2016 for Midt-Gudbrandsdal Brannvesen (MGB) til orientering. Ringebu. 17. april 2017 Per H Lervåg rådmann i Ringebu kommune Per Martin Brannsjef MGB Side 34

32 ÅRSBERETNING FOR MGB 2016 DEN GODE HISTORIE I 2016 søkte vi bil og utstyr gjennom Gjensidige stiftelsen og ble ved siden av overflateredningsutstyr også tildelt en VW Caravelle, framskutt enhet. Denne ble levert til oss 1. september Bilen ble raskt satt i beredskap, og ble annenhver uke stasjonert på Vinstra/Ringebu. Den 26. september var bilen på Vinstra og den ble utkalt til en ulykke i Sødorp. Traktorulykke med personskade på et jorde, 2-3 km opp for Vinstra sentrum. 2 av mannskapene på Vinstra dro raskt ut med framskutt enhet, og var først på skadested og tok hånd om den tilskadekomne, inntil ambulanse og andre kom til stedet. Hendelsen viser at et raskt og smidig kjøretøy har sin misjon på våre mange bratte og kronglete veger TJENESTER Tjenesten har fungert etter vedtatt brannordning, med tjenester innen beredskap mot brann/ ulykker, forebyggende arbeid etter 13 og feiertjenesten. ORGANISASJON/BEMANNING Overbefal Feiere Lærling Kontor Mannskaper 1 Brannsjef 1 Leder beredsk. 1 Leder forebygg. 1 Branninspektør 3 Bolig 1 høyst. hytter 1 lærling i feierfaget 1/2konsulent/sekret 8 Fåvang 8 Ringebu 8 Sør-Fron 8 Vinstra 8 Skåbu VIKTIGE HENDELSER OG TJENESTER 2013 BEREDSKAP Totaltallet på utrykninger gikk fra 194 i 2014 til 203 for Dette betyr en liten økning i utrykningstall enn året før. Statistikk er vist under: Bilbrann Pipebran n Annen brann Brann hindrende tiltak Brann i bygn. Vann skade Akutt foruren Ambulanse assist Annen assist Trafikk ulykke x 4 14 xx Aba Sum

33 Året forløp uten store og markante hendelser. Det er gledelig at tallet på bygningsbranner igjen har gått ned. Etter en trend over år med lavt antall på bygningsbranner, gjorde kurven et hopp i Det var noe foruroligende, men tilfeldigheter år for år gjør at en kan ikke legge for stor vekt på enkelt år. Det er det som er beredskapsarbeid. Tallet på trafikkulykker går ned og i takt med bedre biler og lavere hastighet på vegene. Jevnt over er alvorligheten av ulykkene langt mindre enn det en opplevde for år siden. Vi har ingen registrerte omkomne i trafikken i vårt distrikt for året. Øvelser, opplæring og drill for beredskapsstyrken har gått som planlagt, med stadig større fokus på kvalitet og målrettet innsats/arbeid. Nytt for året er at beredskap for de nye tunnelene på E 6 er igangsatt, etter øvelser, opplæring og nytt utstyr. Leder beredskap legger ned et stort og viktig arbeid på sitt fagfelt. Å opprettholde innebygde kvaliteter og holde seg i forkant på kompetanse- og materiellsiden, krever hardt, målrettet fokus og arbeid. FOREBYGGENDE Avdelingen har vært noe underbemannet gjennom året pga sjukdom og permisjon. Arbeidet har stort sett gått etter oppsatt plan med noe innleid hjelp. Tilsyn og oppfølging særskilte brannobjekter, eksterne øvelser og informasjonstiltak har gått som planlagt. Forebyggende avdeling har gjennomført teoretiske og praktiske øvelser mot 848 personer innenfor distriktet. Vi har i tillegg deltatt på alle nasjonale kampanjer gjennom året, samt andre informasjonstiltak. Tilsyn 13 Ringebu Sør-Fron Nord-Fron Totalt FEIEAVDELINGEN Feieavdelingen har bestått av 4 faste stillinger, samt lærling. Behovsprøvd feiing gjennomføres, Bemanningssituasjonen har pga langtidsfravær ikke vært som ønsket. Lærling ble ferdig med sitt utdannelsesløp og forlot oss i februar Alt i alt er resultatet for året tilfredsstillende. Ringebu Sør-Fron Nord-Fron Høystandard Feiing/tilsyn Feiing/tilsyn Feiing/tilsyn Feiing/tilsyn 777/ / / /26 ØKONOMI Avd Inntekt 2016 Forbruk 2016 Avvik i kr % Brannvesen ,0 %overskudd Feiervesen ,2% overskudd Brannvesenet hadde totalt en budsjettramme på for året. Netto driftsresultat på kr ,19,-, som er betydelig laver enn tidligere år. Det største bidraget til mindre-forbruket kommer fra postene 1090 og 1099, KLP og arbeidsgiveravgift, til sammen kr ,- Selvkostområdet viser et overskudd på kr ,- Også her har vi en overbudsjettering på KLP og arbeidsgiveravgift. Kr ,-, noe på lønn, samt bidrag fra mange små driftsposter Vi har unngått langvarige og krevende innsatser, men antallet utrykninger gikk noe opp igjen, til 203.

34 Likevel har økonomien vært god. Den materielle standarden er fortsatt tilfredsstillende og er ivaretatt gjennom vanlig driftsposter for materiellet, uten behov for kostbare gjenanskaffelser. MGB overtok ansvaret for selvkostregnskapet innenfor feiertjenesten i Et samlet regnskap for dette på et sted har gitt god kostnadskontroll. Gebyr- og feierbaser er avstemt og følges opp kontinuerlig, slik at kommunene får krevd inn brukerbetaling fra alle. Overdekning settes på fond og vil komme brukerne til gode i senere budsjetter. UTVIKLING OG FRAMTID Overgangsordningene i krav om pålagt utdanning, grunnkurs for mannskaper og befalskurs 1 for utrykningsledere, er nå over. Det blir derfor ytterligere fokus på lovpålagt opplæring framover. Heldigvis har vi gode samarbeidspartnere i nabobrannvesenene, og kjører nå alle kurs lokalt, rimelig og effektivt. Med god økonomi generelt og tilskudd over statsbudsjettet til grunnopplæring satt på fond, er vi i en god posisjon til få dette til i de kommende år. DSB jobber nå med en ny dimensjoneringsforskrift for hvordan brannvesenene skal bygges i framtida. Bildet er klart, det ønskes større brannvesen fra sentralt hold. De nye forskriftene skal være ferdig for behandling mot slutten av året. På relativt kort sikt vil små en-kommuners brannvesen bli borte pga av kostnader og myndighetskrav. Slik det ser ut nå, vil det ikke umiddelbart ha konsekvenser for MGB, men vi kan jo være aktuelle som samarbeidspartner for andre. SLUTTKOMMENTAR Brannsjefen takker ansatte, overordnede og politikere for en god innsats for MGB i En særlig takk igjen til de deltidsansatte mannskaper som gjennom sin frivillige innsats utgjør ryggraden i brann- og redningsberedskapen. Ringebu Per Martin Brannsjef MGB

35 Representantskapssak 24/17 Midt-Gudbrandsdal brannvesen Nord- Fron Sør- Ringebu Fron MGB-sak nr. 3/17 - Representantskapsmøte 24. mai 2017 ORIENTERINGER OPPLÆRING 2017 Sammen med nabobrannvesen gjennomføres kurs for deltids-utrykningsledere, «befalskurs 1», desentralisert gjennom Norges brannskole. Vi i Gudbrandsdalen blir de første brannvesena i landet til å tilby slik kurs. Utdannelsen utvikles i samarbeid med Norges brannskole og skal senere kunne brukes som opplegg for tilsvarende kurs landet over. Kurset går over 3 uker og vil ha noe teori, men mest praktisk ledelse i utrykningssituasjoner. Kurset avsluttes med en eksamen. Opplæringen vil foregå delvis i Ringebu og delvis på Lillehammer. NY 1. BIL TIL RINGEBU Ny bil til Ringebu ankom i februar og er satt i drift. Sluttsummen kom på kr Bilen har et svært kraftig skumslokkeanlegg med tanke på tunnelberedskapen. I Norge er det levert kun 3 slike anlegg til nå. Interne omrokkeringer av biler er foretatt og MGBs eldste, bil fra 1991, er solgt til et polsk brannvesen, beliggende mellom Krakow og Zakopane. BEMANNING MGB har fått ansatt sin første kvinnelige brannkonstabel, ved nyansettelse på Fåvang brannstasjon. Å få kvinner mer interessert i brannyrke, kan bety lettere rekruttering framover ved å kunne velge fra større del av befolkningen. BRANNLØFTET MGB har fått tildelt kr fra Gjensidige Stiftelsen for å gjennomføre et forebyggende-prosjekt vi har kalt «Brannsikkerhet for hjemmeboende eldre og utsatte Side 35