Styresak. Forslag til vedtak: Styret tek rapporten til etterretning. Sjukehusapoteka Vest HF Dato: Frå: Sakshandsamar: Saka gjeld:

Transkript

1 Styresak Går til: Styremedlemmar Føretak: Sjukehusapoteka Vest HF Dato: Frå: Sakshandsamar: Saka gjeld: Administrerande direktør Jannicke Daae Tønjum Konst. fagdirektør Ken Tesaker/ Økonomisjef Ola Rye/ HR-sjef Berit Berntsen Rapportering frå verksemda juli 2012 Styresak 35/12 (O) Styremøte Forslag til vedtak: Styret tek rapporten til etterretning. 1

2 Rapportering frå verksemda per juli

3 Innhald 1. Oppsummering Medarbeidarar Bemanning/ innleie Deltid Sjukefråvere HMT Kompetanseutvikling Apotekfag Aktivitet og fagleg utvikling siste periode Publikumsutsala Sjukehusekspedisjon Tilsettingsproduksjon Steril/ ikkje-steril produksjon Farmasøytisk rådgjeving Samhandlingsreforma Kvalitet og beredskap Forsking og utdanning Økonomi Samla resultat Resultat per apotek Sjukehusapoteket i Bergen Sjukehusapoteket i Stavanger Sjukehusapoteket i Haugesund Sjukehusapoteket i Førde Føretaksadministrasjonen Driftsanalyse per forretningsområde Publikumsutsal Sjukehusekspedisjon Tilsetningsproduksjon Steril/ikkje steril produksjon Farmasøytisk rådgjeving Balanse og kontantstraum

4 1. Oppsummering Medarbeidarsia har den seinaste perioden vært prega av tett oppfølging av sjukefråvere og fokus på medarbeidarskap. Det vises en betring i sjukefråvere, men dette er framleis for høgt. Aktiviteten på fagsida siste periode har i stor utstrekning vert knytt til innføring av FarmaPro i Bergen, Stavanger og Haugesund. Samstundes har det vært brukt mye tid på både samhandlingsreform, bukar-medverknad og starte opp arbeid i nye etablerte faggrupper. SAV kan vise til eit godt resultat ved utgangen av juli. Samla resultat er 11,0 mill., som er 4,6 mill. over budsjett. Samla aktivitet i apoteka er høgre enn fjoråret innanfor levering til sjukehusa og publikum, produksjonen viser også ein høgare aktivitet enn fjoråret der både varesalet og tenestesalet ligg over budsjett med høvesvis 9,6 mill. og 2,0 mill. Resultat ved utgangen av juli fordelt på verksemdsområder viser eit variert bilde med god inntening i SHE, PRO og avdeling 145 med resultat med høvesvis 7,3 mill., 1,9 mill. og 1,4 mill. over budsjett, medan det er svak inntening i PUB og AFR med høvesvis 3,5mill. og 0,3 mill. under budsjett ved utgangen av juli. 2. Medarbeidarar Kapitlet synleggjer utvikling i årsverk samanlikna med fjoråret og budsjetterte årsverk. Kapitlet ser og på status ulike grunnar til fråvere, forutan sjukefråvere. 2.1 Bemanning/ innleie Juni 2012 Same periode Denne periode Endring Budsjett Budsjett frå i i år fjor i fjor Brutto månadsverk Netto månadsverk ,6 192,2 Innleie Fråvere dagsverk Fråvere prosent 19,6 19,6 0 Årsak fråvere dagsverk: Sjukdom Lønna perm Ulønna perm Ferie Anna Tala over syner at sjukefråvere utgjer berre ein del av det totale fråveret, og at løna permisjonar er ein stor forklaringsårsak til fråvere. Trendanalyse viser at så vel bruk av overtid som meirarbeid aukar. Fråvere medfører behov for, og bruk av anna arbeidskraft, til dømes vikarar, meirarbeid og overtid. Utviklingsarbeid skapar og behov for meirarbeid og 4

5 overtid. I juni 2012 var det brukt totalt 989 timar meirarbeid mot 493 same tid i Tal faste tilsette har auka frå 188 (juni 2011) til 194 (juni 2012). 9 tilsette var i løna/ uløna permisjon i juni 2012, og 17 vikarar er tilsett. 2.2 Deltid Relativt tal på deltidstilsette, jf. totalt tal tilsette (timeløna ikkje medrekna), går ned frå 41 % i mai 2011 til 37,8 % i juni Gjennomsnittleg stillingsprosent aukar frå 86 % i mai 2011 til 87,8 % i juni I høve til Helse Vest kartlegging er det per juni 2012 ein medarbeidar som har registrert ønske om auka stillingsprosent. 2.3 Sjukefråvere Sjukefråvere i juni 2012 er på 7,9 % mot 6,8 % i juni Ein tek atterhald om etterslep i registrering. Sjølv om sjukefråvere har gått ned frå 11,5 % i desember 2011 er sjukefråvere framleis altfor høgt. Samla tal for alle føretaka i Helse Vest er 7 % i juni Mål for sjukefråvere i Helse Vest er 5,5 %. Del einingar i føretaket med sjukefråvere under 5,5 % har gått ned frå 54,6 % i juni 2011 til 42,4 % i juni Sjukefråvere i juni 2012 er fordelt på 4,75 % korttidsfråvere og 3,2 % langtidsfråvere. Sjukefråvere er framleis størst i gruppa apotekteknikar. Det er framleis Sjukehusapoteket i Stavanger som har høgast sjukefråvere, men ingen apotek har sjukefråvere under 7 % i juni I Stavanger ser vi ein markant nedgang sidan hausten Målretta tiltak mot dei gruppene og einingane som har størst sjukefråvere prioriterast. Stavanger har i perioden april juni 2012 gjennomført prosjekt medarbeidarskap i samarbeid med BHT, Bergen startar opp haust 2012 med same prosjekt. Fokus er på nærvere, trivsel og den einskilde sitt ansvar for arbeidsmiljø, som del av fellesskapet. Haugesund og Bergen samarbeider med BHT om særskild oppfølging av tilsette med hyppig korttidsfråvere. 5

6 2.4 HMT I 2012 er det foreløpig berre registrert 8 HMT avvik mot 19 HMT avvik på same tid i av 6 saker er avslutta. Det er hovudsakeleg lettare småskader og små avvik som er rapportert inn. Nedgang i talet på rapporterte avvik siste året gjer grunn til å tru at det er underrapportering. Samstundes ser vi at 190 hendingar er registrert men ikkje følgd opp av leiar i Synergi. Ny organisering av kvalitetsarbeid er vedteke, og det er tilsett kvalitetsleiar i 100 % stilling med start i august Avvik, meldekultur og rapportering vert viktig fokusområde for ny kvalitetsleiar. 2.5 Kompetanseutvikling Kompetanseutvikling er strategisk satsingsområde for SAV, og styres ut frå overordna kompetanseplan, som tar høgde for så vel lokale som sentrale tiltak. Kompetanseplanen reviderast årleg, for å sikre riktig retning og god budsjettdekning til planlagde tiltak. Av fokusområde for 2012 kan nemnast leiarutvikling, utdanning innan klinisk farmasi, logistikk, pasienttryggleik, legemiddelsamtalar, kundekommunikasjon/ sal og tiltak knytt til økt leveranse av farmasøytisk rådgjeving. Planen prioriterer og apotekteknikarar som gruppe. 6

7 3. Apotekfag 3.1 Aktivitet og fagleg utvikling siste periode Prosjekt Farmapro 5/ e-resept FarmaPro 5 ble innført i Bergen 29. mai, og SAV bruker nå denne programvaren ved apoteka i Bergen, Haugesund og Stavanger. I førre rapport frå verksemda meldte vi om store utfordringar knytt til yting i Stavanger. Dette ble løyst av SAV og leverandør i fellesskap. Årsaken viste seg å være en feil i programmet, som slo spesielt ugunstig ut for apotek med stort omfang av ordrar og en komplisert kundestruktur. Det er oppdaga ein del andre feil med programmet som er meldt til leverandør. Desse er knytt både til fakturering, rapportering, priser på endose og såkalla «heng» (at systemet låser seg) i publikum. Feila er ikkje kritisk for drifta og leveransen, men førar til økt tidbruk og belastning personalet. Heng problematikken skjer spesielt i publikumsavdelinga i Stavanger. SAV arbeidar med å finne årsaken til dette, men har ikkje funnet denne så langt. I forbindelse med innføring av FarmaPro 5 blei også rapportering av nøkkeltall endra. I FarmaPro 5 er «resept» definert annleis enn i FarmaPro4. Årsaken til dette er at FarmaPro5 har tatt i bruk reseptdefinisjonen som nyttes i e-reseptprosjektet. Definisjonen avviker noe frå den som er i apotekloven. LOP (legemiddel og pasientsikkerhet) Anskaffingsdelen Anskaffingsdelen av prosjektet, som styrast av Helse Vest IKT, er igjennom ein kvalitetssikringsrunde i Helse Vest, og er difor forsinka i forhold til plan. Delprosjekt leia av SAV Apoteka jobbar aktivt med å få til leveransane på dei delprosjekta som er uavhengige av anskaffingsprosjektet. Dette er implementering av apotekstyrte legemiddellager, auka farmasøytisk rådgjeving og auka bruk av eindose. Vi ser framleis store forskjellar mellom sjukehusa i forhold til kor positive dei er til å nytte dei ulike tilboda. Haugesund og Stavanger har lukkast godt med innføring av ASL, mens Bergen leverar eit godt tilbod innan farmasøytisk rådgjeving. Samla er ikkje SAV fornøgd med kva ein har fått til. Sal av desse tenesta til dei ulike føretaka har framleis stor fokus og dette tas opp i kontaktmøter med sjukehusleiinga. Økt bruk av eindose er eit mål det har vist seg vanskelig å nå. Dette skyldas dels manglande etterspørsel frå sjukehusforetaka og også utfordringar knytt til leveranse av legemidlar. SAV har utarbeida ein rapport som viser status på dette området og mulige handlingsalternativ. I dag fungerer marknaden for leveranse av eindose ikkje optimalt. Industrien verker lite interessert i å levere eindose og det er eit lite utval leverandører som kan pakke eindose for Sjukehusapoteka Vest HF. Eit alternativ kan vere at Sjukehusapoteka Vest HF sjølv starter pakking av eindosar, men det er vanskelig å sjå at dette er ein rasjonell løysing. Vår anbefaling er at vi fortsetter samarbeidet med dei andre sjukehusapotekføretak i Noreg om å skape eit vel fungerande marknad for eindosar. Dersom marknaden framleis ikkje maktar å tilby eindosar i eit omfang og utval som er akseptabel bør vi freista å starte ein nasjonal produksjon i sjukehusapotekregi. Delprosjekt leia av Helse Vest IKT 7

8 SAV har vore pådrivar for å få på plass eit elektronisk bestillingssystem som kan nyttast av sjukehusforetaka når dei bestillar legemidlar frå apoteka. Bestillinga skjer i dag via handskrivne eller ferdigtrykte lister som sende med internpost eller rørpost. I apoteket må desse registrerst i FarmaPro. Sykehusapoteken HF (Sør-Øst) har utvikla eit bestillingssystem som automatiserer denne jobben (TønSys). Den enkelte avdeling eller ASL-post registrerar bestillinga direkte på data og bestillinga overførast så elektronisk til apotekets ordrehandteringssystem. Dette minskar mogelegheita for feil og sparer tid og arbeid i apoteket. Helse Vest IKT meldte i fjor haust at dei ikkje fekk tilgang til dette systemet. SAV har i jobba vidare med dette og har no (august 2012) fått melding frå Sykehusapotekene HF om at Sjukehusapoteka Vest HF vil få tilgang til systemet. Elektronisk bestillingssystem er tiltak L4 i LOP og vi ser no at vi kommer et godt stykke vidare på dette. Systemet vil bli testa ved Sjukehusapoteket i Stavanger så snart det lar seg gjøre. Regional legemiddelkomite SAV har teke initiativ til å opprette eit regionalt samarbeid innanfor legemiddelkomiteane ved dei ulike sjukehusforetaka. I dag har kvart sjukehus ein eigen legemiddelkomite. Desse handsamar behandlingsval og strategiar for bruk av legemiddel. Samhandlinga mellom dei ulike komiteane er ikkje optimal, og det er i dag døme på at ulike sjukehus nyttar ulike legemiddel utan at dette alltid er godt grunna. Det er også grunn til å tro at det skjer mykje parallelt arbeid i komiteane og at arbeidet kunne vært effektivisert med ein sterkare regional koordinering. Saka vart drøfta i Fagdirektørmøtet i Helse Vest i juni og SAV vil fremje eit konkret forslag til organisering, mandat og grenseoppgang mellom lokal og regional komité til Fagdirektørmøtet i oktober. Faggrupper Faggruppene er omorganisert i forhold til tidlegare vedteke mandat. Gruppene er mindre enn tidligare og består nå av avdelingsleder frå kvart apotek. Gruppene rapporterer til Fagdirektør, men i praksis bidrar også fagsjef vesentlig til gruppenes arbeid og framdrift Publikumsutsala Publikumsutsala har i mai og juni hatt noko fleire ordinasjonar enn førre år. Dette ser vi på som svært bra i og med at ein har innført FarmaPro 5 i Bergen og i lange periodar hatt store utfordringar med FarmaPro i Stavanger. Figuren under viser talet på ordinasjonar (varelinjer) per månad. 8

9 Ser ein på antall pakningar har ein eit liknande bilde. Det er framgang i forhold til tidlegare år. Publikumsutsalget i Bergen har i år hatt økt fokus på rådgiving i forbindelse med sal av legemiddel. Dette har også gitt økt sal av ein del varer som hjelper kunden til å bruke legemiddelet riktig eller til å førebygge biverknadar. Framover vil vi ha økt fokus på dette i dei andre apoteka. Dette arbeidet vil initieras i faggruppa for publikumssala Sjukehusekspedisjon Talet på ordrelinjer i sjukehusekspedisjonane har gått betydelig ned samenlikna med tidligare. Dette har nok samanheng med at en med innføring av ASL og FarmaPro 5 har fått samla opp bestillingane meir enn tidlegare. Sjukehusa har og vore oppmoda til å samle bestillingar for å gjere registreringsjobben til apoteket enklare ved start av FarmaPro5. Figuren viser talet på varelinjer ekspedert i sjukehusekspedisjonen per månad. 9

10 Figuren under viser utvikling i talet på pakninger som er ekspedert i sykehusekspedisjonen. Denne viser en økning. Deler av denne kan nok knyttes til økt bruk av eindose, men det er generelt et høgt aktivitetsnivå Tilsettingsproduksjon Det har vært ei kraftig auke i cytostatikaproduksjon Også for TPN (sjå figur under) er det ei kraftig auke i aktiviteten. Dette skyldast nok både aukt aktivitet i sjukehusa, men ikkje minst at sjukehusapoteka har teke over ein stor del av produksjonen av desse legemidla frå sjukehusa. Det gjer at kvaliteten på legemidla blir bedre. 10

11 SAV har teke initiativ til å standardisere cytostatikabehandling Innanfor produksjon har SAV teke initiativ til ein større samordning av cytostatikabehandlinga. I dag er det utarbeid eigne kurdefinisjonar i kvart sjukehusføretak. Det er vanskeleg å sjå nokon god grunn for dette. Helse Vest har som mål at alle pasientar skal ha lik behandling uavhengig av kor dei mottar behandlinga. Forskjellar i behandling bør derfor vere grunngjeven i forhold knytt til pasientane og ikkje til lokale behandlingstradisjonar. Sjukehusapoteka vil standardisere kurdefinisjonar på tvers av sjukehusforetaka. Som ein del av dette arbeidet ønskjer ein også å innføre standardiserte avrundingsreglar slik at ein i større grad kan bruke forhandsdefinerte produkt. Dette vil sannsynlegvis kunne gi meir rasjonell produksjon i apoteka og bidra til lågare pris og kortare leveringstid til sjukehusa. På sikt vil dette kunne gje grunnlag for å i større grad nytte forhandsproduserte eller industriproduserte cytostatikakurar. Ombygging av produksjonslokalar i Haugesund Ein endeleg avgjer om ombygging av produksjonslokala i Haugesund nærmar seg. Dagens lokalar tilfredstillar ikkje gjeldande standard. Dette har vært påpeikt av Statens legemiddelverk som er tilsynsorgan. Arealplan for sjukehuset har vært til vurdering og vi har derfor utsett ombygging. Vi gjer no ei gjennomgang og kvalitetssikring av utbyggingsforslaget for å sikre at den foreslåtte løysningen framleis er vurdert å vere den beste for Helse Fonna, Helse Vest og SAV Steril/ ikkje steril produksjon SAV har hatt samtalar med Sykehusapotekene HF om å samarbeide om nasjonal produksjon av desse legemidla. Årsaka er høge kostnadar knytt til kvalitetssikring av lokalar og produksjonsmiljø. Signala var at Sykehusapotekene kan være villige til å overta produksjon, men at dei ikkje sjølv vil overføre produkt til SAV. SAV vil vurdere dette vidare i lys av dei førelagde beredskapsplanar frå Helsedirektoratet, og søke å få til eit nasjonalt samarbeid her Farmasøytisk rådgjeving Samhandlingsreforma Samhandlingsreforma trådde i kraft Målet med reforma er å auke fokus på førebyggande helsearbeid og å avlaste 11

12 spesialisthelsetenesta for oppgåver som like gjerne eller betre kunne vært utført i kommunehelsetenesta. Behandling på lågaste effektive omsorgsnivå og betre samhandling mellom spesialisthelsetenesta og kommunane er sentrale element i reforma. Verkemidla er overføring av pengar frå spesialisthelsetenesta til kommunane, samstundes som kommunane har fått ansvar for å ta i mot og pleie ferdigbehandla pasientar. I praksis har få kommunar utbygd tilstrekkelig pleiekapasitet og ofte blir ferdigbehandla pasientar verande på sjukehus, men kommunen må da betale ein døgnpris til sjukehuset. Fyrste halvår i 2012 har det vore stor fokus båe frå Helse Vest, Sjukehusforetaka og kommunane på å få underskrevet avtalar som skal regulere samhandlinga mellom kommunane og sjukehus. Sjukehusapoteka Vest HF har vore representert i gruppa som jobbar med desse avtalane i Helse Vest området, men har ikkje lykkast med å sjølv bli avtalepart med kommunane. Tilbakemeldinga har vore at Sjukehusapoteka Vest er underleverandør i forhold til Sjukehusføretakets leveranse til kommunane. Kva innhaldet i denne leveransa skal vere er ikkje klarlagt, og SAV opplever at vi framleis har ein jobb å gjere med å synleggjere apotekets bidrag og verdi inn i samhandlingsprosessen. Avtalane mellom kommunane og sjukehusapotekføretaka skal reviderast i november og vi vil då på nytt forsøke å få inn formuleringar som klargjer kva apoteket skal bidra med i denne samhandlinga. Sjukehusapoteka har i 2012 gjort fleire initiativ for å få vist fram kva rolle sjukehusapoteka kan spille i Samhandlingsreforma; I Haugesund deltar apoteket i Helsetorgmodellen. Helsetorgmodellen i Fonna-området er ganske unik og har fått gode tilbakemeldingar helt inn i departementa i forbindelse med utvikling og felles arbeid med i forankring i Samhandlingsreforma. Helsetorgmodellen er et samarbeid mellom kommunar i Helse Fonna området, helseføretak og høgskulen Stord/ Haugesund. Modellen har som mål å sette i gang prosjekt som kan bidra til betre samarbeid mm i forbindelse med samhandlingsreforma. SAV deltar i dette arbeidet, og får gjennom det vist kompetanse og verdi. I Stavanger har Sjukehusapoteket ein dialog med Stavanger kommune om korleis SAV kan bidra til å støtte kommunen inn mot samhandlingsreforma. I Nordfjordeid prøvar Sjukehusapoteka å få til eit prøveprosjekt der apotekets rolle i samhandlingsreforma blir testa og utvikla. Det leggjast opp til at ein skal foreta legemiddelsamstemming og utskrivingssamtalar på sjukehuset og legemiddelgjennomgang og undervisning i kommunane. Apoteka tar opp samhandlingsreforma og apotekets bidrag inn i denne i kontaktmøter med sjukehusforetaka, fagdirektørmøter i regionen og i møter med brukarval. Viktigheten av at apotekets rolle også byggjast inn i avtaler mellom kommunar og sjukehusføretak blir understreka av apoteka. Helse Vest RHF har gjeve signal om at Sjukehusapoteka ikkje skal delta i kommunale anbodskonkurransar. Dette fordi Sjukehusapoteka HF får statstilskot og såleis ikkje konkurrerer på same vilkår som private aktørar. Sjukehusapoteka er følgjeleg avhengig av at leveransane blir ein del av det spesialisthelsetenesta skal levere inn i samhandlingsreforma for at vi skal kunne levere ei teneste som vi skal kunne ta oss betalt for. Dette med betaling er utfordrande. Når det ikkje er spesifisert kva vi skal levere inn i samhandlingsprosessane er det heller ikkje noko betalingsvilje korkje hos kommunane eller sjukehusforetaka. 12

13 Fokus på fagleg rådgjeving Fagavdelinga har hatt stort fokus på sal av tenester. SAV har lagt eie og kundanes styringsdokument til grunn ved sal av tenester til sjukehusforetaka. Vi jobbar kontinuerlig med å sjå korleis vi kan bidra slik at sjukehusforetaka når sine mål om blant anna auka pasientsikkerhet. Bevisstheten rundt dette er etter kvart blitt god i organisasjonen, og vi står no fram som godt samkøyrde i vår kontakt med sjukehusforetaka. 3.2 Kvalitet og beredskap Ny kvalitets- og beredskapsleiar Sven Erik Vestby starta 13/8. Han kommer frå stillinga som forvaltningsrevisor for kommunar i Hordaland. Svein Erik vil arbeide med kvalitetssystemet, miljøsertifisering, internrevisjon og beredskap. 3.3 Forsking og utdanning Nåværende aktiviteter; 1.1 Doktorgradsnivå D stilling Ragnhild Haugse Utprøvande Start kreftmedisin D stilling Jannicke Slettli Watne Bruk av antibiotika Start Masternivå 2 masterstudentar profesjonsstudium (Bergen) 1 masterstudent svensk profesjonsstudium (Stavanger) Under etablering 3 masterstudentar finansiert av SAV Marius Kallevik Camilla J. Botnevik Mariam Agharbi Erik de Beer Susanne Willumsen Legemiddelepidemiologi Frå aug. til juni 2012 Gevinstrealisering 2011 Maria Almås Areklett 2 masterstudentar Jannicke Slettli Watne (Skottland) Frank Jørgensen 1.3 Såkornsprosjekt IMM (Integrated Medicines Nina Carstens (Haugesund) Management) Erfaringsbasert klinisk farmasi Frå aug. til april 2012 (30 studiepoeng) Erik ferdig primo 2013 Susanne ferdig medio 2013 Maria start haust 2012 Forventas avslutta ultimo 2012 Bedra pasientsikkerhet 13

14 Aktiviteter det siste året; 2.1 Masteroppgåver Anne Valen Bruk av psykofarmaka blant eldre Oddveig Reisæter Partikkeldanning i legemiddelblandingar 2.2 Vitenskapelige artikler Øivind Hundal 4 artiklar antatt (medforfattarskap) Guri Venås, Anne Kari Gjeitsund, Ingrid Grønlie Ragnhild Djønne Salte Eli Tverborgvik, Mette Maja Bredal Irgens 1 artikkel antatt (Guri som hovudforfattar) 1 artikkel antatt (medforfattarskap) Praksisorientert artikkel antatt (Eli hovudforfattar, Mette Maja - medforfatterskap) Tema: unødvendig legemiddelterapi, legemiddelval, høg dose, risiko for biverknader og interaksjonar. Evaluering av kompatibilitet av parenterale smerteblandingar ved hjelp av Tyndall-metoden. Korrelasjon / samsykelighet mellom diabetes og depresjon. Tema legemiddelepidemiologi Formulering av miksturar - smak versus ph Overføring av Calcipotriol til huden via PEGylated liposomer Legemiddelgjennomganger på sykehjem i Bergen kommune, NORSK FARMACEUTISK TIDSSKRIFT (NFT) 14

15 4. Økonomi SAV kan vise til eit godt resultat ved utgangen av juli. Samla resultat er 11,0 mill., som er 4,6 mill. over budsjett. Samla aktivitet i apoteka er høgre enn fjoråret innanfor levering til sjukehusa og publikum, produksjonen viser også ein høgare aktivitet enn fjoråret. Både varesalet og tenestesalet ligg over budsjett med høvesvis 9,6 mill. og 2,0 mill. Bruttofortenesta er ca. 4,0 mill. over budsjett. Dette gjev eit samla dekningsbidrag på 5,8 mill. over budsjett. Hittil i år er forbruk av personalkostnader ein mill. over budsjett. I dette inngår ei tilleggsavsetning for pensjon på 2,2 mill. i juli. Andre driftskostnader er 0,4 mill. over budsjett. Finansinntektene ligg 0,2 mill. over budsjett. Samla resultat ved utgangen av juli fordelt på apotek, verksemdsområder og administrasjon er vist i tabell nedanfor. Tal med raud farge indikerer underskot, negativt budsjettavvik eller overforbruk av kostnader. I verksemdsområda er det god inntening i SHE, PRO og avdeling 145 med resultat med høvesvis 7,3 mill., 1,9 mill. og 1,4 mill. over budsjett, medan det er svak inntening i PUB og AFR med høvesvis 3,5mill. og 0,3 mill. under budsjett ved utgangen av juli. SAV har eit investeringsbudsjett på 15,4 mill. for Av dette er det ved utgangen av juli investert i alt 2,5 mill., der 2,1 mill. gjeld lagerautomat i Stavanger. Budsjetterte lagerautomatar i Haugesund og Bergen for 5,2 mill. vil mest truleg ikkje verte gjennomført dette året. Budsjettert ombygging i Haugesund for 7,0 mill. vil høgst avgrensast til planleggingskostnader (arkitekt mv) for ca. 1,9 mill. i

16 4.1 Samla resultat Merknader til resultatet: Varesalet er framleis godt ved utgangen av juli. Budsjettavviket på 9,6 mill. kjem hovudsakleg frå sal til publikum med ei auke på 8,6 mill., medan auken i sal til sjukehusa i konsern er på 1,0 mill. Samla varekostprosent er 0,6 % under budsjett. Varekosten er med dette meir normalisert enn tidligare i år, sjølv om den som før varierer mykje mellom apotek og mellom verksemdsområder. Fokus framover vil framleis vere å følgje opp varekosten i apoteka, spesielt i Førde ved overgang til FarmaPro 5 i oktober. Produksjonstenesteinntektene er ved utgangen av juli 11,1 mill., hovudsakleg knytt til auka Cytostatika leveransar. I tillegg kjem intern omsetning i SAV (inkludert i varekost) med i alt 41,9 mill. Samla er dette 2,4 mill. under budsjett. SAV har per juni 1,0 mill. høgre personalkostnader enn budsjettert. Årsaka til dette er at det er ei tilleggsavsetning til pensjonskostnader på 2,2 mill. og innleie på 0,9 mill. ut over budsjett. Auka innleie kjem av at ein ikkje har lukkast i å tilsetje i faste stillingar så snart som ein la til grunn i budsjettet. Dette gjev og utslag i eit overforbruk av andre driftskostnader ved innleie. Netto finanspostar 0,2 mill. over budsjett er knytt til auka renteinntekter på likvide midlar. Forventa auka i pensjonskostnader for 2012 er forutsett delvis kompensert frå HOD med 1,5 mill. for heile Om SAV får dekka heile meirkostnaden til pensjon er ikkje avklart. Samla pensjonskostnad for 2012 er og noko usikker fram til oppdatert utrekning frå aktuar for 2012 føreligg. Prognose 2012 Prognosen visar eit totalt sal av varer på 7,6 mill. over budsjett. Ein forventar framleis godt sal frå PUB men eit sal omtrent på budsjett til sjukehusa. Det er forventa ei auke i samla sal av tenester på ca. 2. mill. over budsjett. Produksjonstenestene og spesielt Cytostatika står for den største auken med 2,1 mill. Tenestesalet til konsern er venta å auke med ca. 1. mill., medan tenestesalet til kommunane vert redusert med 0,8 mill. Her inngår mellom anna avslutning av sal av tenester til Bergen kommune. Varekostprosenten og bruttofortenesta er forventa å ligge på omtrent det same som budsjettet og realisert hittil i år. 16

17 Personalkostnaden for 2012 er venta å bli omtrent på budsjett. I dette er det ikkje teke omsyn til eventuelle auke i pensjonskostnader ut over avsetjing som er gjort per juli. Det er forventa økte driftskostnadar på 0,9 mill. over budsjett, ei årsak er økt honorarkostnader grunna innleie av apotekar i Bergen. Forventa resultat er 14,8 mill. som er 0,9 mill. over budsjett. 4.2 Resultat per apotek Sjukehusapoteket i Bergen Merknader til resultatet ved Sjukehusapoteket i Bergen: Varesalet i Bergen ligg 0,7 mill. under budsjett. Avviket kom hovudsakleg dei tre fyrste månadane i året og salet har lege 0,9 mill. over budsjettert nivå dei siste fire månadane. Det er spesielt sal til sjukehusa som ligg under budsjett med 1,8 mill. Sjølv om varesalet ikkje er på budsjettert nivå er bruttofortenesta 0,7 mill. over budsjett (varekostnadsprosent 0,4 % under budsjett). Varekosten i SHE har vore lågare enn budsjettert (-0,4 %), medan varekost i PUB har vore høgare (+2,4 %). Bergen har gjennomført overgang til FarmaPro 5 i månadsskifte mai/ juni og det er gjennomført kontrollteljingar av alle varelager. Det vart ikkje avdekka store avvik ved vareteljinga. Produksjonstenestene viser samla eit positivt omsetningsavvik på 1,3 mill. og eit resultat på 1,3 mill. over budsjett. Av omsetningsauken utgjer cytostatika 1,0 mill. og andre tilsettingstenester 0,3 mill. Rådgjevingstenestene viser eit resultat ved utgangen av juli på 0,7 mill. bak budsjett, noko som skuldast ressursmangel (sjukdom) og at rådgjeving mot Bergen kommune er gått ut. Personalkostnadene i Bergen er akkumulert 0,4 mill. under budsjett grunna mellom anna at apotekar har vore leige inn fram til 1. mai i Andre driftskostnader har eit overforbruk knytt til mellom anna innleie. 17

18 Administrasjonen viser eit underforbruk av personalkostnader på 0,2 mill. og eit overforbruk på andre driftskostnader på 0,9 mill. Noko som i hovudsak skuldast innleie av apotekar fram til 1. mai Prognose 2012 Prognosen for året viser at varesalet samla for 2012 er venta å ligge på budsjett, der sal til PUB er venta å ligge 4,1 % over budsjett medan SHE 4,0 % under budsjett. Årsak til sviktande sal i SHE er at ein ikkje forventar å nå budsjettet for sal til andre apotek og grossist, sal av LAR og sal av varer til sjukehusa. Tenestesalet er forventa 1,7 mill. over budsjett, årsak er framleis eit økt sal av produksjonstenestar og sal av rådgjevingsteneste til konsern, medan avslutta avtale med Bergen kommune vil redusere tenestesalet til kommunane. Varekostprosenten og bruttofortenesten er omtrent på budsjett. Som for SAV samla har også Bergen lågare varekost (-2,3 %) i SHE enn budsjett og høgare (+2,4 %) i PUB. Personalkostnadane ligg 1,4 mill. under budsjett, ei årsak er at ny apotekar først begynte i mai og fram til då har apotekar vore leigd inn. Det har også vore utlån av personale som apoteket har fått refundert lønnskostnader for. Det er forventa eit overforbruk av andre driftskostnader på 0,4 mill. Ei årsak er innleie av apotekar fram til mai månad Sjukehusapoteket i Stavanger Merknader til resultatet ved Sjukehusapoteket i Stavanger: Varesalet har i Stavanger vore over budsjett i heile år. Ved utgangen av juli er det eit positivt omsetningsavvik på 11,3 mill. (10,2 %). Av dette er 7,9 mill. knytt til SHE og 3,4 mill. til PUB. Auke i varesalet har gjeve ei bruttoforteneste 3,4 mill. over budsjett og samla varekost prosent på 85,5 % (budsjett 87,1 %) ved utgangen av juli. Av dette har SHE positivt avvik på 4,4 mill. og varekostprosent på 87,6 % (budsjett 92,5 %) og PUB negativt avvik på 1,1 mill. og varekostprosent på 88,3 % (budsjett 84,7 %). Det er usikkerheit knytt til 18

19 Sal av tenester i PRO ligg ca. 0,3 mill. over budsjett og er hovudsakleg knytt til Cytostatika. Stavanger reknar med ein vidare auke i Cytostatika når ein overtek leveransar til 1K og 2K seinare i år. Rådgjevingstenesta ligg omtrent på budsjett og har nok ressursar til å halde avtalane. I administrasjonen ligg personalkostnadene 0,2 mill. over budsjett, årsak til avviket kan være feilføring av lønn for sommarvikarar på avdelinga. Personalkostnader totalt ligg 0,3 mill. over budsjett og andre driftskostnader ligg under budsjett. Ein årsak til overforbruk av personalkostnader er 30 års jubileum for sjukehusapoteket, noko som ikkje var budsjettert. Fordelinga av personalkostnadene mellom avdelingane har hittil i år ikkje vore i samsvar med faktisk personalbruk i avdelingane. Dette har medført at SHE og PUB har hatt for høge personalkostnader og dei andre for lave. Dette vil bli endra med ei ny fordeling frå og med september. Andre driftskostnader viser mellom anna underforbruk på lokalkostnader og reparasjon og vedlikehald. Dette vert forklart ved at budsjettet har vore noko høgt på disse områda. Prognose 2012 Prognose for året viser eit sal av varer på 12,3 mill. over budsjett. Varesal til publikum er fortsett forventa ein auke i forhold til budsjett, medan varesalet til sjukehus er det forventa ein nedgang i løpet av hausten slik ein har erfart tidligare år. Tenestesalet totalt for året er forventa å ligge litt over budsjett der produksjonstenesta visar størst auke der apoteket har teke over meir av tilberedningstenestene frå sjukehuset enn budsjettert. Varekostprosenten ligg 0,8 % prosent over budsjett og er dermed på nivå med hittil i år. Auken og endring i varekost mellom SHE og PUB siste månader gjer at varekosten nærmar seg budsjettert nivå. Ein føreset at dette og for resten av året. Personalkostnaden ligg 0,2 mill. over budsjett, årsak er innlån av personale. Andre driftskostnadar viser eit underforbruk på 0,6 mill. mot budsjett. Årsak er lågare lokalkostnadar enn budsjettert og lågare forbruk av reparasjon og vedlikehald. Forventa resultat er 4,9 mill. som er 0,1 mill. over budsjett. 19

20 4.2.3 Sjukehusapoteket i Haugesund Merknader til resultatet ved Sjukehusapoteket i Haugesund: Varesalet ligg per utgangen av juli 3,3 mill. under budsjett. Av dette utgjer sal til sjukehuset 2,7 mill. under budsjett og PUB 0,5 mill. under budsjett. Dette kjem av fakturering direkte frå PRO i Farmapro 5. Varesalet i PRO er budsjettert i SHE og er ein medverkande årsak til avviket mot budsjettet i SHE. Ein anna årsak er at LAR varesalet ikkje har starta per juli, vil starte opp i løpet av august. Haugesund har erfart sviktande sal så langt i 2012 der lekkasje av pasientar til både Bergen og Stavanger vert halde fram som årsaker. Redusert sal av varer for Haugesund gir ein bruttofortenste per utgangen av juli på 1,0 mill. under budsjett med ein samla varekostprosent på 88,0 % (budsjett 88,4 %). SHE viser 0,6 mill. i positivt bruttoforteneste avvik med ein varekost på 87,6 % (budsjett 91,1 %). PUB viser 0,6 mill. i negativt avvik i bruttoforteneste og ein varekost på 86,9 % (budsjett 84,7 %). Rådgjevingstenestene har ein aktivitet som ligg 0,1 mill. under budsjett så langt i år. Det er svikt i tenestesalet til sjukehuset. Apoteket har ikkje hatt nok resursar til å levere avtalt teneste og har derfor måtte kreditere sjukehuset 0,1 mill. per juni månad. Administrasjonen ligg 0,2 mill. over budsjett på personalkostnader. Årsak til avviket er hovudsakleg at lønn til apotekar i fødselspermisjon ikkje vert refundert fullt ut frå NAV. Dette mellomlegget har ikkje vore budsjettert. Samla personalkostnadar ligg 0,3 mill. over budsjett mellom anna på grunn av meirarbeid (overtid) med FarmaPro 5 og vareteljingar i tillegg til avviket i administrasjonen. Prognose 2012 Prognosen for året viser eit sal av varer som ligg under budsjett med 7,2 mill. Svikt i omsetning er dermed forventa å fortsetje ut året. Tenestesalet viser same trend og er forventa å ligge 0,2 mill. under budsjett. Varekostprosenten ligg omtrent på budsjett og bruttofortenesta blir med dette 1,1 mill. under budsjett då budsjetterte investeringar ikkje er venta å bli gjennomført i

21 Personalkostnadene vil ligge på budsjett resten av året der avviket per juli i hovudsak utgjer samla avvik for året. Andre driftskostnader viser eit underforbruk på 0,2 mill. kor årsaka er lågare avskrivingar enn budsjettert. Forventa investeringar vil ikkje bli gjennomførd i Sjukehusapoteket i Førde Merknader til resultatet ved Sjukehusapoteket i Førde: Samla sal av varer er ved utgangen av juli 2,3 mill. over budsjett. Dette er hovudsakleg knytt til sal av varer i PUB. Bruttoforteneste frå sal av varer er 0,1 mill. over budsjett med ein samla varekost på 88,1 % (budsjett 87,8 %). Fordeling av varekost mellom PUB og SHE ligg på budsjettert nivå med høvesvis 89,8 % i SHE (budsjett 90,1 %) og 85,7 % i PUB (budsjett 84,0 %). I publikum vert høgare varekost forklart med mellom anna sal av kostbare blodfaktor produkt med høgare AIP enn gjennomsnittet og meir sal av H-resept. Varekostnaden er meir jamn enn i dei andre apoteka. Førde melder om at det endå er nokre utfordringar med ARX vareautomat. Dette er til oppfølging. Rådgjevings- og produksjonstenestene ligg omtrent på budsjett hittil i år. Det er gjort framstøyt mot Nordfjordeid prosjektet med tanke på bidrag frå mellom anna rådgjeving frå Førde. Rådgjevingsteneste på to poster er utsett til da sjukehuset ønskjer ein lengre evalueringstid av to poster som allereie har starta med rådgjevingsteneste. Ein farmasøytstilling vil bli lyst ut for å ha nok resursar framover. Administrasjonen ligg 0,1 mill. over budsjett på personalkostnader, årsak er at ein apotekteknikar har erstatta ein ufaglært på logistikkoppgåver i ein periode. Personalkostnadene er hittil i år 0,1 mill. over budsjett og andre driftskostnader ligg litt under budsjett per juli. Ein årsak til høgre personalkostnader er bruk av sommarvikarar som ikkje har vore budsjettert. 21

22 Prognose 2012 Prognosen viser eit sal av varer som ligg 3 mill. over budsjett. Det gode varesalet frå PUB er forventa å fortsetje ut året medan varesalet til sjukehusa forventas å ligge på budsjett. Tenestesalet forventas å vera 0,3 mill. over budsjett der tenestesalet til kommunar vil vera 0,2 mill. over. Varekostprosenten ligg omtrent på budsjett der stabilitet i varekost er lagt til grunn også resten av året. Personalkostnadene ligg 0,4 mill. over budsjett der ei årsak er at logistikkansvarlig har hatt høgre løn enn budsjettert. Andre driftskostnader viser eit forventa overforbruk på 0,1 mill. kor årsaka er høgre lokalkostnadar og diverse utstyr enn budsjettert Føretaksadministrasjonen Merknader til resultatet i Føretaksadministrasjonen: Andre driftsinntekter gjeld avsetning for refusjon av økte pensjonskostnader. Personalkostnadene er 0,6 mill. over budsjett. Dette må sjåast i samband med tilleggsavsetning til pensjon som ikkje er belaste ut mot avdelingar. Overforbruk på andre driftskostnader totalt er kr 0,9 mill. Honorarkostnader viser et overforbruk på 4,1 mill., medan reparasjon og vedlikehald viser eit underforbruk på ca. 3,6 mill. Forklaring her er at alle IKT kostnader blir ført på honorar i 2012, tidligare blei noko ført som reparasjon og vedlikehald. Netto finanspostar over budsjett skuldast auke i rente bærande likvidar. Prognose 2012 Prognosen viser at FAD vil ha kostnader på budsjettert nivå resten av året. Det er noko usikkerheit knytt til endeleg pensjonskostnad for 2012 og eventuelle refusjon av denne auka kostnaden frå Helse Vest. 22

23 4.3 Driftsanalyse per forretningsområde Forretningsområda i SAV er: Publikumsutsalet Sjukehusekspedisjonen Tilsetningsproduksjon Steril/ ikkje steril regional og nasjonal produksjon i Bergen Farmasøytisk rådgjeving Eit forretningsområde inneheld økonomitall samla frå alle apotek for det enkelte forretningsområde Publikumsutsal Merknader til resultatet i Publikumsutsal (PUB): Varesalet samla i PUB har hatt fin utvikling hittil i år, med 8,5 mill. over budsjett og 17,9 mill. over fjoråret, noko som tilseier 13,2 % nominell vekst frå fjoråret. Bruttofortenesta utviklar seg ikkje like positivt og er under budsjett med 2,8 mill. og 1,0 mill. under fjoråret. Varekosten er 87,9 % hittil i år mot budsjett 85,2 % og 85,5 % hittil i fjor. Auke i varekost trur ein kjem av auka sal av dyrare legemidlar, men som nemnt gjer overgang til FarmaPro 5 auka usikkerheit om både nivå og fordeling av varekost mellom varesalseiningane per utgangen av juli. Figuren under viser at det er ein aukande trend i varekosten i PUB, og for SAV samla er den vel 2 %-poeng over budsjettert nivå for året. I langtidsbudsjettet har ein lagt til grunn historisk nivå. Dette kan vise seg å være ei optimistisk vurdering. 23

24 Varekostprosent: Ei nærare analyse av omsetning, aktivitet og prisutvikling er vist nedanfor. Det har vore ein gjennomsnittleg vekst sidan fjoråret på 4,3 % i tal pakningar og 8,5 % i auka pris per pakning. Negativ vekst i tal pakningar for Stavanger rimar dårleg med vekst i omsetning. Utrekk av statistikk frå denne delen av verksemda er derfor til oppfølging med leverandør. Personalkostnadene er 0,9 mill. over budsjett noko som mellom anna skyldas meirarbeid med FarmaPro og innføring av lagerautomatar. Stavanger melder og om noko skeiv årsverkfordeling mellom verksemdsområda, der både PUB og SHE har noko for høge kostnader. Det vil bli korrigert i løpet av hausten. Med andre driftskostnader omtrent på budsjett gjev dette eit negativt resultat for verksemdsområdet PUB på 4,1 mill. Dette er 3,5 mill. bak budsjett og 3,7 bak fjoråret. 24

25 Prognose 2012 Prognosen viser eit framleis forventa godt varesal for Publikum med 12,7 mill. over budsjett ut året. Varekostprosenten er forventa å ligge 17 mill. (2,2 %) over budsjett og dermed vil bruttofortenesta ligge 4 mill. under budsjett. Personalkostnadane er forventa å følgje same trend som hittil og ligge 1,4 mill. over budsjett. Andre driftskostnadar er forventa å vera omtrent på budsjett. Innteninga i publikum er med dette mykje svekka samanlikna med fjoråret. Varekostprosenten er dette året uvanleg høg og dette saman med auka personalkostnader gjev dette eit resultat på 5,6 mill. under budsjett Sjukehusekspedisjon Merknader til resultatet i Sjukehusekspedisjon (SHE): Varesalet samla i SHE er hittil i år 10 mill. under budsjett men 7,8 mill. over fjoråret. Dette tilseier 3,2 % nominell vekst frå fjoråret. Ein årsak til at varesalet ligg 10 mill. under budsjett er at etter overgang til FarmaPro 5 blir tilsetjingsvarer (11,8 mill. per juli) fakturert frå PRO i Haugesund og Bergen og ikkje frå SHE som tidlegare. Sjølv med omsyn til dette slit både Bergen og Haugesund med å nå budsjettert omsetning (høvesvis 3,1 mill. og 0,9 mill. bak budsjett). Mot fjoråret er Bergen 0,6 mill. under medan Haugesund er 4,1 mill. bak. Bruttofortenesta utviklar seg framleis positivt og er samla for SHE 6,5 mill. over budsjett og 5,5 mill. over fjoråret. Varekosten er 87,4 % hittil i år mot budsjett 90,3 % og 89,3 % hittil i fjor. Figuren under viser at trenden er redusert varekost i SHE og ligg ved utgangen av juli for SAV samla vel 1,8 %-poeng under budsjettert nivå for året. Bildet ikkje er eintydig og usikkerheita i tala tilseier at årsakene til ei slik utvikling bør sjåast nærare på i tida framover. 25

26 Varekostprosent: Ei nærare analyse av omsetning, aktivitet og prisutvikling er vist nedanfor. Det har vore ein gjennomsnittleg vekst sidan fjoråret på 10,9 % i tal pakningar, og ein reduksjon i pris per pakning på 7,0 %. Prisnedgangen vert meir enn kompensert med auke i tal pakningar. Personalkostnadene og andre driftskostnader er høvesvis 0,4 mill. over og 0,4 mill. under budsjett. Sjå og kommentarar til personalkostnader under PUB. Prognose 2012 Prognosen viser eit forventa varesal som er 48,8 mill. under budsjett. Ei viktig årsak til redusert varesal til sjukehusa frå SHE er at etter overgang til FarmaPro 5 blir tilsetjingsvarer fakturert frå PRO og ikkje SHE der det er budsjettert. Dette utgjer ei omsetning på 44 mill. for heile 2012, og er teke omsyn til i prognosen. Varesalet til sjukehusa har lagt under budsjett fram til juli og trenden held seg ut året. Det er berre Stavangar som ikkje ligg under budsjett. Tenestesalet til sjukehusa er forventa å bli 1,5 mill. over budsjett. Varekostprosenten forventas å vera omtrent som akkumulert per juli (1,6 % under budsjett), og ein forventar ein bruttoforteneste 1,4 mill. over budsjett. Varekostnad 50,2 mill. under budsjett er knytt til endra fakturering frå PRO. Personalkostnadane ligg 0,6 mill. over budsjett. Andre driftskostnader forventas å ligge 0,4 mill. under budsjett. Årsak er underforbruk av avskrivingar og reparasjon og vedlikehald og at investeringar ikkje blir gjennomførd etter budsjett i

27 4.3.3 Tilsetningsproduksjon Merknader til resultatet i Tilsetningsproduksjon (PRO): Totale inntekter frå aktiviteten i PRO er 74,6 mill. Det er då teke med inntekter på 41,9 mill. som er inkludert i varekostnader. Dette er 4,1 mill. over budsjett og 5,5 mill. over fjoråret, noko som gjev ein nominell vekst på 8 % frå fjoråret. Ein kan legge merke til at ein etter overgang til Farmapro 5 fakturerer eigenproduserte varer til sjukehusa direkte frå PRO og ikkje frå SHE som budsjettert. Hittil i år utgjer dette 11,8 mill. Dette vil gje auka omsetning og bruttoforteneste i PRO og tilsvarande redusert i SHE framover. Ei nærare analyse av omsetning, aktivitet og prisutvikling for cytostatika og anna tilsetning er vist nedanfor. Det er interessant å merke seg at både tal cytostatika kurar og tal einingar av anna tilsetning har ein auke i høve til fjoråret på høvesvis 10,8 % og 27,2 %. 27

28 Prognose 2012 Prognosen viser eit forventa varesal på totalt 44,6 mill. for Dette varesalet er ikkje budsjettert i PRO, men i SHE. Produksjonstenestene er venta å bli 2,1 mill. over budsjett medan tenestene til sjukehusa vil vera 0,6 mill. over budsjett. Det har vore økt sal av cytostatika og annan tilberedningsteneste per juli og same trend er forventa ut året. Vareforbruket forventas å bli 42,2 mill. over budsjett, årsak er forventa varesal frå PRO som ikkje har vore budsjettert. Bruttofortenesta ligg 2,4 mill. over budsjett. Personalkostnadane ligg 0,2 mill. over budsjett. Andre driftskostnadar ligg omtrent på budsjett Steril/ikkje steril produksjon Merknader til resultatet i Steril/ikkje steril produksjon: På grunn av færre bestillingar frå andre apotek og frå grossist er varesalet er 0,7 mill. under budsjett og omtrent lik fjoråret. Dette vert meir enn kompensert med auka bestilling frå sjukehusa (inntektsført som redusert varekost) som ligg 0,8 mill. over budsjett og omtrent på nivå med fjoråret. Sum vareforbruk ligg 1,2 mill. under budsjett. Personalkostnader er under budsjett på grunn av redusert tal tilsette i avdelinga. Andre driftskostnader er og under budsjett på grunn av underforbruk på reparasjon og vedlikehald. Prognose 2012 Prognosen viser eit venta varesal som er 0,8 mill. under budsjett. Trenden med svikt i varesalet til andre apotek og grossist per juli og er venta å fortsetje ut året. Vareforbruket er venta å bli 1,2 mill. under budsjett, årsak er økt sal til sjukehusa der salet blir inntektsført som redusert varekost. Personalkostnadane ligg 0,9 mill. under budsjett, årsak er færre tilsette i avdelinga. Andre driftskostnadar er venta å bli 0,5 mill under budsjett der ein ventar underforbruk av reparasjon og vedlikehald. 28

29 4.3.5 Farmasøytisk rådgjeving Merknader til resultatet i Farmasøytisk rådgjeving (AFR): Sum sal av tenester er 1,1 mill. under budsjett per juli og 0,3 mill. over fjoråret. Dette gjev ein nominell vekst på 2 % frå fjoråret. Frå 1. juli er avtalane med Bergen kommune og Fjell kommune avslutta, noko som vil gje reduserte inntekter på ca. 1 mill. ut året. Verksemdsområdet dekkjer sine eigne kostnader, men ikkje tilstrekkeleg av fordelte felleskostnader. Noko som gjev eit negativt resultat per juli på 1,1 mill. og som er 0,3 mill. under budsjett, men 0,3 mill. over fjoråret. Prognose 2012 Prognosen viser at tenestesalet vil bli 2,2 mill. under budsjett. Tenestesalet til konsern ligg 1,4 mill. under budsjett, årsak er ressursmangel og sjukemeldingar. Sal av tenester til kommunane vil bli 0,8 mill. under budsjett, årsak er avslutta avtale om tenestesalet til Bergen kommune. Personalkostnadene ligg 0,9 mill. under budsjett, noko som skyldast færre farmasøytar enn budsjettert. Andre driftskostnadar forventas å bli omtrent på budsjett. 29

30 4.4 Balanse og kontantstraum Likviditetsbehaldninga varierer frå månad til månad grunna månadsvise endringar i kapitalbindinga i varelager og fordringar og endringar i kortsiktig gjeld. Det er spesielt registrerings- og betalingstidspunkt for faktura frå NMD som gjev utslag på kapitalbindinga. Hittil i år er det ein auke i kapitalbindinga i varelager og fordringar med ca. 16,5 mill. som er ein vesentleg årsak til ei negativ utviking i likvidar sidan på 13,6 mill. Likviditeten er god med ein arbeidskapital på ca. 78 mill. per utgangen av juli. Soliditeten er og god med ein eigenkapitalprosent på 47 %. 30