Note 24 - Investering i eierinteresser

Transkript

1 Note 24 - Investering i eierinteresser Datterselskaper, tilknyttede selskaper, felleskontrollert virksomhet og selskaper holdt for salg. Firma Investering i datterselskaper Forretningskontor Eierandel i prosent Aksjer eid av morbanken Finans AS Trondheim 100,0 Invest AS Trondheim 100,0 EiendomsMegler 1 Midt-Norge AS Trondheim 87,0 Kvartalet AS Trondheim 100,0 Regnskap AS Trondheim 100,0 Allegro Finans ASA Trondheim 90,1 Steinkjer AS Trondheim 100,0 Trondheim AS Trondheim 100,0 Card Solutions AS Trondheim 100,0 Aksjer eid av datter- og datterdatterselskaper SpareBank 1 Bilplan AS Trondheim 100,0 Berg Data AS (eid av SpareBank 1 Bilplan AS) Trondheim 80,0 GMA Invest AS (eid av Invest AS) Trondheim 100,0 Investeringer i felleskontrollert virksomhet SpareBank 1 Gruppen AS Tromsø 19,5 BN Bank ASA Trondheim 33,0 Bank 1 Oslo Akershus AS Oslo 19,5 Alliansesamarbeidet SpareBank 1 DA Oslo 17,7 SpareBank1 Boligkreditt AS Stavanger 17,8 SpareBank 1 Næringskreditt AS Stavanger 37,3 Investeringer i tilknyttede selskaper PAB Consulting AS Ålesund 34,0 Molde Kunnskapspark AS Molde 20,0 Sandvika Fjellstue AS Verdal 50,0 Grilstad Marina AS Trondheim 35,0 GMN 1 AS Trondheim 35,0 GMN 4 AS Trondheim 35,0 GMN 51 AS Trondheim 35,0 GMN 52 AS Trondheim 35,0 GMN 53 AS Trondheim 35,0 GMN 54 AS Trondheim 35,0 GMN 6 AS Trondheim 35,0 Hommelvik Sjøside AS Malvik 40,0 Polaris Media ASA Trondheim 23,5 Investering i selskaper holdt for salg SpareBank 1 Private Equity I AS Trondheim 65,6 Miljøtek Hasopor AS Meråker 100,0 Mavi XV AS konsern Trondheim 100,0 Has Holding AS Trondheim 100,0 Mavi XIV AS Trondheim 100,0 Havship II AS Trondheim 100,0 Mavi XVII AS Trondheim 100,0 1 av 6

2 Aksjer i datterselskaper morbank Investeringen er bokført til anskaffelseskost i morbanken. Det foretas full konsolidering i konsernregnskapet. Sum kostnader er inkludert skattekostnad. av datterselskaper i tabellene under er morbankens bokførte Selskapets Antall Pålydende Sum Sum Selskapets aksjekapital (1000 kr) aksjer (1000 kr) Eiendeler Gjeld inntekter kostnader årsresultat Finans AS konsern , kredittinstitusjoner 323 Invest AS , EiendomsMegler 1 Midt-Norge AS , Kvartalet AS , Regnskap AS , Allegro Finans ASA , Steinkjer AS (tidl. Midt-Norge Fonds AS) , Trondheim AS , Card Solutions AS , Sum investering i andre datterselskaper 874 konsernselskap morbank Selskapets Antall Pålydende Sum Sum Selskapets 2010 aksjekapital (1000 kr) aksjer (1000 kr) Eiendeler Gjeld inntekter kostnader årsresultat Finans AS konsern , kredittinstitusjoner 218 Invest AS , EiendomsMegler 1 Midt-Norge AS , Kvartalet AS , Regnskap AS , Allegro Finans ASA , Steinkjer AS (tidl. Midt-Norge Fonds AS) , Trondheim AS , Sum investering i andre datterselskaper 750 konsernselskap morbank av 6

3 Selskapets Antall Pålydende Sum Sum Selskapets 2009 aksjekapital (1000 kr) aksjer (1000 kr) Eiendeler Gjeld inntekter kostnader årsresultat Finans AS konsern , kredittinstitusjoner 218 Invest AS , EiendomsMegler 1 Midt-Norge AS , Kvartalet AS , Regnskap AS , Allegro Finans ASA , Steinkjer AS (tidl. Midt-Norge Fonds AS) , Sum investering i andre datterselskaper 639 konsernselskap morbank 857 Investeringer i tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet Tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet er bokført til anskaffelseskost i selskapsregnskapet. Konserntall er presentert etter egenkapitalmetoden. Morbank Konsern (mill kroner) Balanseført per Tilgang/avgang EK-endringer Resultatandel Utbetalt utbytte Balanseført per Spesifikasjon av årets endring på konsern Tilgang/avgang EK-endring SpareBank 1 Gruppen AS BN Bank ASA 50 - Bank 1 Oslo Akershus AS - -3 SpareBank 1 Boligkreditt AS 82 - SpareBank 1 Næringskreditt AS Polaris Media ASA 1) Sum ) Tilgang inkluderer omklassifisert beløp i datterselskapet Invest AS ved overtakelsen av Polaris Media ASA Resultatandel fra tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet er spesifisert i tabell nedenfor. Badwill og amortiseringseffekter knyttet til oppkjøp er inkludert i resultatandelen. 3 av 6

4 Inntekter fra investeringer i tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet Morbank Konsern (mill kroner) Resultatandel fra: SpareBank 1 Gruppen konsern Bank 1 Oslo Akershus AS SpareBank1 Boligkreditt AS BN Bank ASA SpareBank 1 Næringskreditt AS Polaris Media ASA Øvrige mindre selskaper Utbytte fra: SpareBank 1 Gruppen AS SpareBank 1 Boligkreditt AS BN Bank ASA Bank 1 Oslo Akershus AS SpareBank 1 Næringskreditt AS Polaris Media ASA Øvrige mindre selskaper Sum inntekt fra tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet Konsernets eierandeler i tilknyttede selskaper og felleskontrollet virksomhet Tabellene nedenfor inneholder selskaps- eller konsernregnskapstall hundre prosent andel, med unntak av resultatandel som oppgis som SMN konsernets andel. er konsern i SMN konsern. (mill kroner) 2011 Eiendeler Gjeld Inntekter Kostnader Resultatandel Eierandel Antall aksjer SpareBank 1 Gruppen konsern % Bank 1 Oslo Akershus AS % Alliansesamarbeidet SpareBank 1 DA % 2 SpareBank 1 Boligkreditt AS % PAB Consulting AS % 340 BN Bank ASA % Molde Kunnskapspark AS % SpareBank 1 Næringskreditt AS % Sandvika Fjellstue AS % Polaris Media ASA (Tall per Q3-11) % Sum Investering i tilknyttede selskaper med begrenset aktivitet i regnskapsåret Aktiviteten har i løpet av 2011 gradvis tatt seg opp i utbyggingsselskapene Grilstad Marina AS, GMN 1 AS, GMN 4 AS,GMN 51 AS, GMN 52 AS, GMN 53 AS og GMN 54 AS, GMN 6 AS og Hommelvik Sjøside AS. Oppstart av boligarealet i Hommelvik Sjøside AS ble iverksatt i andre halvår 2011 og forventes ferdigstilt høsten Første del av boligarealet i Grilstad Marina AS ble iverksatt i andre halvår 2011 og ventes ferdigstilt sommeren Det ventes byggestart av næringsarealet i GMN 1 AS i første kvartal 2012 med ferdigstillelse sommeren Konsernets eierandel i Grilstad Marina selskapene og Hommelvik Sjøside er fortsatt hhv 35 prosent og 40 prosent. Ovennevnte utbyggingsselskaper er i konsernregnskapet bokført til 155,7 millioner kroner per 31. desember av 6

5 2010 Eiendeler Gjeld Inntekter Kostnader Resultatandel Eierandel Antall aksjer SpareBank 1 Gruppen konsern % Bank 1 Oslo Akershus AS % Alliansesamarbeidet SpareBank 1 DA % 2 SpareBank 1 Boligkreditt AS % PAB Consulting AS % 340 BN Bank ASA % Molde Kunnskapspark AS % SpareBank 1 Næringskreditt AS % Sandvika Fjellstue AS % Sum Eiendeler Gjeld Inntekter Kostnader Resultatandel Eierandel Antall aksjer SpareBank 1 Gruppen konsern % Alliansesamarbeidet SpareBank 1 DA % 2 SpareBank1 Boligkreditt AS % PAB Consulting AS % 340 BN Bank ASA % Molde Kunnskapspark AS % SpareBank 1 Næringskreditt AS % Sandvika Fjellstue AS % Sum av 6

6 Selskaper holdt for salg s strategi er at eierskap som følge av misligholdte engasjementer i utgangspunktet skal ha kort varighet, normalt ikke lengre enn ett år. Investeringene bokføres til virkelig i morbankens regnskap. I konsernregnskapet foretas enlinjes konsolidering. Resultatandel fra disse selskapene er presentert på linjen inntekt av eierinteresser. I tillegg til overtatte eierskap som følge av mislighold klassifiserer konsernet eierandelen i SpareBank 1 Midt- Norge Private Equity som holdt for salg. Tabellene nedenfor inneholder selskaps- eller konsernregnskapstall hundre prosent andel Eiendeler Gjeld Inntekter Kostnader Selskapets årsresultat Eierandel Antall aksjer SpareBank 1 Midt-Norge Private Equity 1 AS % Miljøtek Hasopor AS % 100 Mavi XV AS konsern % Has Holding AS % 100 Mavi XIV AS % Havship II AS % Mavi XVII AS % Øvrige mindre selskaper % Eiendeler Gjeld Inntekter Kostnader Selskapets årsresultat Eierandel Antall aksjer SpareBank 1 Midt-Norge Private Equity 1 AS % Mavi XV AS konsern % Has Holding AS % 100 Miljøtek Hasopor AS % 100 Mavi XIV AS konsern % Partsrederiet Havship II DA % - Havship II AS konsern % Partsrederiet Havship DA % - Mavi XVII AS konsern % Partsrederiet Havship III DA % - Øvrige mindre selskaper % Eiendeler Gjeld Inntekter Kostnader Selskapets årsresultat Eierandel Antall aksjer SpareBank 1 Midt-Norge Private Equity 1 AS % Has Holding AS % 100 Mavi XV AS konsern % Miljøtek Hasopor AS % Mavi XIV AS konsern % 1000 Partsrederiet Havship II DA % - Havship II AS konsern % Partsrederiet Havship DA % - Mavi XVII AS konsern % 1000 Partsrederiet Havship III DA % - 6 av 6