Note 38 - Investering i eierinteresser

Transkript

1 Note 38 - Investering i eierinteresser Datterselskaper, tilknyttede selskaper, felleskontrollert virksomhet og selskaper holdt for salg Firma Forretningskontor Investering i datterselskaper Eierandel i prosent Aksjer eid av morbanken Finans AS Trondheim 90,1 Invest AS Trondheim 100,0 EiendomsMegler 1 Midt-Norge AS Trondheim 87,0 Kvartalet AS Trondheim 100,0 Regnskap AS Trondheim 100,0 Allegro Finans ASA Trondheim 90,1 Bygget Steinkjer AS Trondheim 100,0 Bygget Trondheim AS Trondheim 100,0 Card Solutions AS Trondheim 100,0 Oppistu AS Trondheim 100,0 Brannstasjonen SMN AS Trondheim 100,0 TKR Invest AS Trondheim 100,0 St. Olavs Plass 1 SMN AS Trondheim 100,0 Bilplan AS Trondheim 100,0 Aksjer eid av datter- og datterdatterselskaper GMA Invest AS (eid av Invest AS) Trondheim 100,0 Consis AS (eid av Regnskap AS) Hamar 40,0 Leksvik Regnskapskontor AS (eid av Regnskap AS) Leksvik 50,0 Calculus AS (eid av Regnskap AS) Røros 100,0 Røros Regnskap AS (eid av Regnskap AS) Røros 100,0 Investeringer i felleskontrollert virksomhet Gruppen AS Tromsø 19,5 BN Bank ASA Trondheim 33,0 Bank 1 Oslo Akershus AS Oslo 15,2 Alliansesamarbeidet DA Oslo 17,7 SpareBank1 Boligkreditt AS Stavanger 18,4 Næringskreditt AS Stavanger 33,8 Kundesenter AS Stavanger 18,7 Verdipapirservice AS Oslo 27,9 Kredittkort AS Trondheim 19,6 Investeringer i tilknyttede selskaper PAB Consulting AS Ålesund 34,0 Molde Kunnskapspark AS Molde 20,0 Grilstad Marina AS Trondheim 35,0 GMN 1 AS Trondheim 35,0 GMN 4 AS Trondheim 35,0 GMN 51 AS Trondheim 30,0 GMN 52 AS Trondheim 30,0 GMN 53 AS Trondheim 30,0 GMN 54 AS Trondheim 35,0 GMN 6 AS Trondheim 35,0 Grilstad Energi AS Trondheim 30,0 Hommelvik Sjøside AS Malvik 40,0 Investering i selskaper holdt for salg Polaris Media ASA Trondheim 23,5 Mavi VIII AS Trondheim 100,0 Mavi XV AS konsern Trondheim 100,0 Ranheim Eiendomsutvikling AS Trondheim 100,0 Skei Marinfisk AS Leka 100,0 1 av 5

2 Mavi XIII AS Trondheim 100,0 Mavi XVI AS Trondheim 100,0 Mavi XI AS Trondheim 100,0 Mavi XXI AS Trondheim 100,0 Mavi XXIII AS Trondheim 100,0 Mavi XXIV AS Trondheim 100,0 Mavi XXV AS Trondheim 100,0 Mavi XXVI AS Trondheim 100,0 Mavi XXVII AS Trondheim 100,0 Mavi XXVIII AS Trondheim 100,0 Aksjer i datterselskaper morbank Investeringen er bokført til anskaffelseskost i morbanken. Det foretas full konsolidering i konsernregnskapet. kostnader er inkludert skattekostnad. av datterselskaper i tabellene under er morbankens bokførte (mill kroner) aksjekapital (1000 kr) Pålydende (1000 kr) Eiendeler Gjeld inntekter kostnader Finans AS , investeringer i kredittinstitusjoner 323 Invest AS konsern , EiendomsMegler 1 Midt-Norge AS , Kvartalet AS , Regnskap AS konsern , Allegro Finans ASA , Bygget Steinkjer AS , Bygget Trondheim AS , Card Solutions AS , Oppistu AS , Brannstasjonen SMN AS , TKR Invest AS , St. Olavs Plass 1 SMN AS , Bilplan AS , investering i andre datterselskaper investeringer i konsernselskap morbank av 5

3 2011 (mill kroner) aksjekapital (1000 kr) Pålydende (1000 kr) Eiendeler Gjeld inntekter kostnader Finans AS konsern , investeringer i kredittinstitusjoner 323 Invest AS , EiendomsMegler 1 Midt-Norge AS , Kvartalet AS , Regnskap AS , Allegro Finans ASA , Bygget Steinkjer AS , Bygget Trondheim AS , Card Solutions AS , investering i andre datterselskaper 874 investeringer i konsernselskap morbank Investeringer i tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet Tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet er bokført til anskaffelseskost i selskapsregnskapet. Konserntall er presentert etter egenkapitalmetode. Morbank Konsern (mill kroner) Balanseført per Tilgang/avgang EK-endringer Resultatandel Utbetalt utbytte Balanseført per Spesifikasjon av årets endring på konsern Tilgang/avgang EK-endring Gruppen AS BN Bank ASA 31 - Bank 1 Oslo Akershus AS Boligkreditt AS Næringskreditt AS 75 - Sandvika Fjellstue AS -6 - Polaris Media ASA 1) GMA Invest AS -3 - Kredittkort AS 30 - Verdipapirservice AS 9 - Kundeservice AS 0 - Consis AS ) Omklassifsert til holdt for salg og ført som avgang i noten 3 av 5

4 Inntekter fra investeringer i tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet Resultatandel fra tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet er spesifisert i tabell nedenfor. Badwill og amortiseringseffekter knyttet til oppkjøp er inkludert i resultatandelen. Morbank Konsern (mill kroner) Resultatandel fra: - - Gruppen konsern Bank 1 Oslo Akershus AS SpareBank1 Boligkreditt AS BN Bank ASA Molde Kunnskapspark AS Næringskreditt AS Polaris Media ASA 1) Kredittkort Øvrige mindre selskaper 2-0 Utbytte fra: Gruppen AS Boligkreditt AS BN Bank ASA Bank 1 Oslo Akershus AS Næringskreditt AS Polaris Media ASA 1) Øvrige mindre selskaper inntekt fra tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet ) Omklassifisert til holdt for salg Konsernets eierandeler i tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet Tabellene nedenfor inneholder selskaps- eller konsernregnskapstall hundre prosent andel, med unntak av resultatandel som oppgis som -konsernets andel. er konsern i konsern (mill kroner) Eiendeler Gjeld Inntekter Kostnader Resultatandel Eierandel Gruppen konsern % Bank 1 Oslo Akershus AS % Boligkreditt AS % BN Bank ASA % Molde Kunnskapspark AS % Næringskreditt AS % Kundesenter AS % Verdipapirservice AS % Kredittkort AS % Øvrige mindre selskaper Investering i tilknyttede selskaper med begrenset aktivitet i regnskapsåret Aktiviteten har i løpet av 2012 gradvis tatt seg opp i utbyggingsselskapene Grilstad Marina AS, GMN 1 AS, GMN 4 AS,GMN 51 AS, GMN 52 AS, GMN 53 AS, GMN 54 AS, GMN 6 AS og Hommelvik Sjøside AS. Oppstart av boligarealet i Hommelvik Sjøside AS ble iverksatt i andre halvår 2011 og første byggetrinn ble overlevert i desember Andre byggetrinn forventes overlevert i tredje kvartal Første del av boligarealet i Grilstad Marina AS ble iverksatt i andre halvår 2011 og ventes ferdigstilt sommeren Næringsarealet GMN 1 ble igangsatt første kvartal 2012 og forventes ferdigstilt sommeren av 5

5 Ovennevnte utbyggingsselskaper er i konsernregnskapet bokført til 152,8 millioner kroner (155,7 millioner) per 31. desember (mill kroner) Eiendeler Gjeld Inntekter Kostnader Resultatandel Eierandel Gruppen konsern % Bank 1 Oslo Akershus AS % Alliansesamarbeidet DA % 2 Boligkreditt AS % PAB Consulting AS % 340 BN Bank ASA % Molde Kunnskapspark AS % Næringskreditt AS % Sandvika Fjellstue AS % Polaris Media ASA (Tall per 3.kvartal 2011) % Selskaper holdt for salg s strategi er at eierskap som følge av misligholdte engasjementer i utgangspunktet skal ha kort varighet, normalt ikke lengre enn ett år. Investeringene bokføres til virkelig i morbankens regnskap. I konsernregnskapet foretas enlinjes konsolidering. Tabellene nedenfor inneholder selskaps- eller konsernregnskapstall hundre prosent andel (mill kroner) Eiendeler Gjeld Inntekter Kostnader Eierandel Polaris Media ASA (Per 3. kvartal 2012) % Mavi XV AS konsern % Ranheim Eiendomsutvikling AS % 100 Skei Marinfisk AS % Øvrige mindre selskaper % (mill kroner) Eiendeler Gjeld Inntekter Kostnader Eierandel Private Equity 1 AS % Miljøtek Hasopor AS % 100 Mavi XV AS konsern % Has Holding AS % 100 Mavi XIV AS % Havship II AS % Mavi XVII AS % Øvrige mindre selskaper % - 5 av 5