Finansforvaltningsrapport 31. August 2018

Transkript

1 Finansforvaltningsrapport 31. August 2018 (Oppdatert etter møtet i AU 9/ )

2 Innledning I henhold til finansreglementet for Longyearbyen lokalstyre (LL) skal det i forbindelse med tertialrapportering og ved årets utgang legges fram rapport for lokalstyret som viser status for finansforvaltningen. Forvaltning av ledig likviditet og andre midler til driftsformål Samlet innskudd i hovedbankforbindelse (Sparebanken Nord-Norge) og plasseringsbanker: Kommentarer: Finansreglementet tillater at inntil 300 mill. kr er plassert hos hovedbankforbindelsen, Sparebanken Nord-Norge (SNN). Finansreglementet tillater at et enkelt innskudd i andre banker enn hovedbankforbindelsen er på maks 40 mill. kr. Per har Longyearbyen Lokalstyre totalt 235,7 mill. i innskudd. På samme tid i 2017 hadde vi 145,9 mill. i innskudd. Det vil si at innskuddet er 89,8 mill. høyere enn på samme tid i fjor. Det skyldes i hovedsak: Mottatt forsikringsoppgjør i 2018 fra Gjensidige 22 mill. Det har vært 38 mill. mindre i investeringsaktivitet per 2.tertial i 2018 enn det var på samme tid i o Prosjekt infrastruktur Gruvedalen er på totalt 26 mill. kr. Statsbygg faktureres oss etter avtale. Per 2.tertial har vi ikke mottatt noen fakturaer. o Prosjekt kjøp tjenesteboliger er på totalt 55 mill. kr. Det er foreslått budsjettkorrigert, da det er vedtatt at det skal leies boliger istedenfor å kjøpe. Det er ikke ført noen kostnader på dette prosjektet. Mottatt statstilskudd til infrastruktur Gruvedalen 20 mill.

3 Plassering av likviditet Likviditeten er plassert iht. finansreglementets regler. Avkastningen er tilfredsstillende sett i forhold til finansreglementets mål. Administrasjonssjefens vurdering er at det er ingen vesentlige markedsendringer eller endringer i risikoeksponering å melde om.. Genelt for alle innskudd: Max 25 % av ledig likviditet er plassert med tidsbinding NEI*** JA JA JA Hovedbankforbindelse (Sparebanken Nord-Norge)*: Bankinnskudd i hovedbankforbindelsen er 300 mill kr Rating av hovedbankforbindelse er BBB eller bedre Totale innskudd er 2 % av bankens forvaltningskapital Plassering i banker utenom hovedbankforbindelsen: Tidsbinding på innskudd er 12 måneder Lengste tidsbinding på innskudd Største innskudd med tidsbinding 32 dager 32 dager 32 dager 32 dager 21,1 mill 21,4 mill 21,4 mill 21,4 mill Et enkelt innskudd, med eller uten tidsbinding, er 40 mill kr. JA JA JA JA Rating av bankforbindelsen er BBB eller bedre Totale innskudd er 2 % av bankens forvaltningskapital Ja JA JA JA Mål for tilfredsstillende avkastning på innskudd i andre banker enn hovedbankforbindelsen: 3 md nibor **: 0,8 0,83 1,14 1,04 Rentesatsen på bankinnskuddene ligger i intervallet 0,93-1,64 0,96-1,69 1,26-1,36 1,18-1,28 *Opplysningen er hentet fra «Bankrapporten 2017» utarbeidet av Sparebank 1 Markets **Opplysningen er hentet hos Oslo Børs, ***Det er overført midler fra Stadsbygd sparebank til driftskontoen i SNN, slik at vi kommer under 25% marginen.

4 Låneporteføljen Låneporteføljen er i henhold finansreglementet. Det er ingen refinansierte/sammenslåtte lån i perioden og det er ingen endring i risikoeksponeringen å melde. Gjenværende rentebinding er 2,69 år. 28,1 % av total lånegjeld har fast rente, 71,9 % har flytende rente. Dette er innenfor finansreglementet. Total lånegjeld er kr. 227,2 mill. For ytterligere detaljer, se vedlegg 1. Administrasjonssjefens vurdering er at det er ingen vesentlige markedsendringer eller endringer i risikoeksponering å melde om. Lån pr fordelt på formål (beløp i mill. kr) Skolebygg; 2,6 Ubrukte lånemidler; 4,3 Lagerbygg; 3,3 Fundamenter bolig; 1,3 Veier og nærmiljø; 14,0 Brann; 0,9 Tjenesteboliger; 16,8 Næringsbygget; 10,4 Adm.bil; 0,2 Svalbardhallen; 2,2 Kullungen; 1,4 Bør være selvfinansierende; 169,3 Kulturhus; 10,3 Vann; 17,3 Everket: renseanlegg; 8,6 Everket: tilst.analyse; 27,3 Ledlys; 0,3 Fjernvarme; 42,0 Avløp; 1,4 Havn;31,6 Energiverket; 11,5 Renovasjon; 19,0 IKT-skole; 0,2 Figuren viser; 169,3 mill. kroner er knyttet til låneformål som bør være selvfinansierende. Det er følgende; Vann 17,3 mill. kr. LED-lys 0,3 mill. kr. Fjernvarme 42 mill. kr. Avløp 1,4 mill. kr. Havn 31,6 mill. kr. Energiverket 11,5 mill.kr. Renovasjon 19 mill.kr. Lån til kulturhuset 10,3 mill. kr. betjenes av korkpenger og finansieres slik sett ikke av LLs generelle økonomi. Nytt av i år er at også Energiverket (renseanlegg) 8,6 mill.kr. og Energiverket tilstandsanalyse 27,3 mill.kr. skal være selvfinansierende, og finansieres via strøm-gebyret. Lån som betjenes av LLs økonomi er følgende; Skolebygg 2,6 mill. kr. Lagerbygg 3,3 mill. kr. Fundamenter bolig 1,3 mill. kr. Veier og nærmiljø 14 mill. kr. Brann 0,9 mill. kr. Kjøp av boliger 16,8 mill. kr. Næringsbygget 10,4 mill. kr. Svalbardhallen 2,2 mill. kr. Kullungen 1,4 mill. kr IKT-skole 0,2 mill. kr. Adm.bil 0,2 mill. kr. Det er altså 25,5 % (57,8 mill. kr.) av totalt lånebeløp som belastes «kommunekassen». Ubrukte lånemidler på 4,3 mill. kr er oppstått fordi prosjekter ikke har hatt den planlagte framdrift i Disse er planlagt brukt i 2018.

5 Forestående finansieringsbehov 2018 Vedtatte låneopptak for 2018, til sammen kr Det er vedtatt budsjettkorrigering for inneværende år til midlertidig barnehage på kr finansiert med lån. Budsjett blir korrigert i 3.tertial, og er derfor ikke med i oversikten nedenfor. Det er overført ubrukte lånemidler pr til 2018, til sammen kr Kr finansierer prosjekter som er videreført fra Rest på Kr finansierer andre prosjekt i Vi har mottatt forsikringsoppgjør for boliger på kr Midlene brukes til å ekstraordinær nedbetaling av lån til tjenesteboliger. Prosjekt Prosjektnavn Regnskap pr Revidert budsjett 2018 Anbefalt budsjettkorrigeringer 2.tertial 2018 Kommentar 6005 HP Avfall - Restavfallscontainere Kjøp av containere går over i drift Reduseres med MNOK 1, og rest på 6020 Avgassrensing KliF MNK 0,250 finansieres med fond Rehabilitering avfallsanlegg Tiltak iht. trafikksikkerhetsplan Kjøp tjenesteboliger Vedtatt å leie istedenfor å kjøpe 6038 Nytt trykkholdersystem for FH1 og FH Overføres til HP avfall - Deponi Adventdalen Ny reserveveksler % av kostnaden kommer i Parkeringsplass/oppstillingsplass flytekai Flytekai ny utvidet løsning Tenderkai Vil ikke bli gjennomført SD-anlegg fjernvarme Utvikling infrastruktur nytt boligområde (Gruvedalen) Oppfølging planverk vei Riving boliger Overføres til HP Vann - Overløp Isdammen (videreføring av 6091) Ringledning Elvesletta Nord og Sør Overføres til Oppgradering kulvert mot Lompensenteret Økt flytekai kapasitet Merforbruk 6109 Kjøp av maskiner avfallsanlegg Finansieres med ubrukte lånemidler TA Energiverk - Varsle og slukkeanlegg for hele bygget Finansieres med fond 6220 EX-oppgradering Siktehus og Fyllkasse Overføres til Oppgradering dørlåsesystem Nytt trykkholdesystem FH Låneopptak Anbefalt låneopptak pr

6 Utvikling i Norges bank sin styringsrente Norges Bank hadde rentemøte Selv om finansforvaltningsrapportens rapporteringstidspunkt er velger administrasjonssjefen å legge informasjon fra rentemøte til grunn for teksten nedenfor. Norges Bank sin styringsrente er renten bankene får på innskudd (opp til en viss kvote) i Norges Bank (foliorenten). Endringer i Norges Banks foliorente vil normalt påvirke bankenes innskudds- og utlånsrenter. På rentemøte satte Norges bank styringsrenten ned til 0,50 %, siden da har de valgt å holde renten på dette nivået. I rentemøte ble styringsrenten satt opp fra 0,50 % til 0,75 % og signalet er at styringsrenten mest sannsynlig blir satt videre opp i første kvartal Utsiktene og risikobildet tilsier samlet sett en gradvis renteoppgang i årene fremover (kilde: Pressemelding fra Norges Bank ). Mer informasjon finnes i Pengepolitisk rapport 3/18 (september):

7 Administrasjonssjefens vurderinger av konsekvenser av forventet utvikling i markedet frem til neste rapporteringstidspunkt: Ut fra teksten ovenfor antar administrasjonssjefen at styringsrenten gradvis øker i årene fremover. Vurdering av hva en generell endring i rentekurven på 1%-poeng vil føre til i økte renteutgifter på lån og i økte renteinntekter på likviditet: Pr har Longyearbyen lokalstyre 227,2 mill. kr. i lån (herav 63,8 mill. kr. med fastrente og 163,4 mill. kr. med flytende rente) og 235,7 mill. kr i innskudd. En renteendring kan føre til endringer både i lånerenten (for de lånene som har flytende rente) og i innskuddsrenten, noe som skulle tilsi at en renteendring samlet sett ikke vil påvirke Longyearbyen lokalstyre i vesentlig grad. Valutausikkerhet: Finansreglementet åpner for kjøp av utenlandsk valuta. Det betyr at når LL gjør avtaler der det skal betales i utenlandsk valuta, kan administrasjonssjefen kjøpe valuta til avtalt pris. En fjerner da risikoen for svingninger (både opp og ned) i valutakursen fra inngått kjøpsavtale til betalingstidspunkt. Det skjer stadig noe i markedene som gjør at kursene endrer seg og det er ikke mulig å si noe om det er lønnsomt å kjøpe valuta eller ikke, men en reduserer usikkerheten rundt kjøpsavtalens totalpris. Avtale mellom LL og hovedbankforbindelsen SNN om valutakjøp er etablert og valutakjøp kan gjennomføres når det skulle bli aktuelt. Så langt har det ikke vært aktuelt med valutakjøp.

8 OVERSIKT OVER LÅN Lån nr Långiver Lånetype/rente Avdragstid (år) Nedbetalt Rente-sats Mill NOK Lånets andel År igjen Rente-sats Mill NOK Lånets andel År igjen Rente-sats Mill NOK Lånets andel År igjen Rente-sats Mill NOK Lånets andel 902 Kommunalbanken Serielån flytende 11, ,52 % 2,3 1,2 % 1,52 % 2,3 1,0 % 1,59 % 1,9 0,8 % 1,70 % 1,4 0,6 % 904 Kommunalbanken Serielån flytende ,53 % 2,3 1,2 % 1,53 % 2,3 1,0 % 1,58 % 2,1 0,9 % 1,70 % 1,9 0,8 % 905 Kommunalbanken Serielån flytende ,68 % 16,3 8,8 % 1,68 % 16,3 6,8 % 1,69 % 14,5 6,1 % 1,70 % 12,7 5,6 % 907 KLP Kommunekreditt Serielån flytende ,75 % 6,3 3,4 % 1,75 % 5,7 2,4 % 1,75 % 5,7 2,4 % 1,75 % 5,0 2,2 % 908 KLP Kommunekreditt Serielån flytende ,62 % 6,3 3,4 % 1,62 % 6,0 2,5 % 1,91 % 5,4 2,3 % 1,91 % 5,1 2,2 % 909 KLP Kommunekreditt Serielån flytende ,00 % 11,8 6,4 % 2,00 % 11,1 4,6 % 2,00 % 11,1 4,7 % 2,00 % 10,3 4,5 % 911 KLP Kommunekreditt Serielån flytende ,00 % 3,9 2,1 % 2,00 % 3,8 1,6 % 2,00 % 3,8 1,6 % 2,00 % 3,8 1,7 % 914 KLP Kommunekreditt Serielån flytende ,00 % 1,9 1,0 % 2,00 % 1,9 0,8 % 2,00 % 1,9 0,8 % 2,00 % 1,8 0,8 % 915 Kommunalbanken Serielån flytende ,54 % 1,3 0,7 % 0,33 1,54 % 1,3 0,5 % 0,00 1,58 % 1,3 0,6 % 1,70 % 1,2 0,5 % 916 Kommunalbanken Serielån flytende ,43 % 20,3 11,0 % 1,43 % 19,8 8,2 % 1,48 % 19,8 8,4 % 1,60 % 19,3 8,5 % 917 Kommunalbanken Serielån flytende ,53 % 0,2 0,1 % 1,53 % 0,2 0,1 % 1,58 % 0,2 0,1 % 1,70 % 0,2 0,1 % 918 Kommunalbanken Serielån flytende ,43 % 0,3 0,2 % 1,43 % 0,3 0,1 % 1,48 % 0,3 0,1 % 1,60 % 0,3 0,1 % 919 Kommunalbanken Serielån flytende ,53 % 29,5 16,0 % 1,53 % 28,6 11,9 % 1,58 % 28,6 12,1 % 1,70 % 27,8 12,2 % 922 Kommunalbanken Serielån flytende ,53 % 18,5 10,0 % 1,53 % 18,5 7,7 % 1,59 % 18,1 7,7 % 1,70 % 17,8 7,8 % 923 Kommunalbanken Serielån flytende ,43 % 12,6 6,8 % 1,43 % 12,6 5,2 % 1,49 % 12,4 5,2 % 1,60 % 12,3 5,4 % 924 KLP Kommunekreditt Serielån flytende ,50 % 36,8 15,3 % 1,50 % 36,8 15,6 % 1,50 % 35,9 15,8 % 927 Kommunalbanken Serielån flytende ,40 % 6,8 2,8 % 1,48 % 6,8 2,9 % 1,60 % 6,6 2,9 % Sum 133,8 72,6 % 174,3 72,3 % 170,7 72,3 % 163,4 71,9 % 903 Kommunalbanken Serielån fastrente ,01 % 4,9 2,7 % 1,17 4,01 % 4,8 2,0 % 0,83 4,01 % 4,7 2,0 % 0,50 4,01 % 4,7 2,1 % 0, KLP Kommunekreditt Serielån fastrente ,90 % 4,2 2,3 % 2,33 1,90 % 3,7 1,5 % 2,00 1,90 % 3,7 1,6 % 1,66 1,90 % 3,3 1,5 % 1, KLP Kommunekreditt Serielån fastrente ,05 % 11,6 6,3 % 7,17 4,05 % 10,7 4,4 % 6,83 4,05 % 9,9 4,2 % 6,50 4,05 % 9,9 4,4 % 6, KLP Kommunekreditt Serielån fastrente ,70 % 5,1 2,8 % 2,33 1,70 % 5,0 2,1 % 2,00 1,70 % 5,0 2,1 % 1,66 1,70 % 4,8 2,1 % 1, KLP Kommunekreditt Serielån fastrente ,70 % 4,8 2,6 % 2,33 1,70 % 4,7 2,0 % 2,00 1,70 % 4,7 2,0 % 1,66 1,70 % 4,5 2,0 % 1, Kommunalbanken Serielån fastrente ,55 % 8,3 4,5 % 1,33 1,55 % 8,2 3,4 % 1,00 1,55 % 8,2 3,5 % 0,66 1,55 % 8,1 3,6 % 0, Kommunalbanken Serielån fastrente ,89 % 11,6 6,3 % 2,33 1,89 % 11,6 4,8 % 2,00 1,89 % 11,3 4,8 % 1,66 1,89 % 11,0 4,8 % 1, KLP Kommunekreditt Serielån fastrente ,93 % 18,0 7,5 % 4,00 1,93 % 18,0 7,6 % 3,66 1,93 % 17,5 7,7 % 4,33 Sum 50,5 27,4 % 3,17 66,7 27,7 % 3,11 65,5 27,7 % 2,73 63,8 28,1 % 2,69 Finansiell leasing 0,0 0 0,0 0 0,0 0 0,0 0 Sum langsiktig gjeld 184,3 100 % 0,87 241,0 100 % 0,86 236,2 100 % 0,76 227,2 100 % 0,76 År igjen Største enkeltlån i mill. kr. (max 50% av samlet lån) 29,50 16,0 % 36,80 15,3 % 36,80 15,6 % 35,90 15,8 % Antall lån Bekreftelse på at 50 % av lån med fast rente har fornyelse /forfall i løpet av neste 12 md Bekreftelse på at den totale låneporteføljens vektede renteløpetid er 3 år 0,87 Ja 0,86 Ja 0,76 Ja 0,76 Ja Bekreftelse på at lån med fastrente har en gj.snittlig gjenværende rentebinding på 1-6 år JA, 3,09 år JA, 3,11 år JA, 2,73 år JA, 2,42 år Dagens flytende lånerente 1,43%/2,00% 1,43%/2,00% 1,48%/2,00% 1,5%/2,00% Anslått fastrente, ved binding på hhv 2, 5, 7 og 10 år 1,60 % /1,98 % /2,23 % /2,52 % 1,65 % /2,10 % /2,32 % /2,51 % 1,95 % /2,40 % /2,59 % /2,77 % 1,96 % /2,33 % /2,48 % /2,65 %