Hønefoss Sparebank skal gjennom kompetanse og nærhet til sine kunder tilby aktuelle, markedsorienterte og kostnads effektive produkter og tjenester.

Transkript

1 Årsrapport 2014

2 STRATEGI Hønefoss Sparebank skal gjennom kompetanse og nærhet til sine kunder tilby aktuelle, markedsorienterte og kostnads effektive produkter og tjenester. 2 Hønefoss Sparebank årsrapport 2014

3 Innhold 1. Forretningsidé / Strategi / Viktige hendelser Sentrale nøkkeltall 5 3. Banksjefen har ordet 6 4. Styrets beretning 9 5. Styret Resultatregnskap Balanse Regnskapsprinsipper Noter Kontantstrømsanalyse Sponsorater og gaver Revisjonsberetning Kontrollkomiteens beretning Bankens tillitsmenn 47 Hønefoss Sparebank årsrapport

4 1 Forretningsidé / strategi Viktige hendelser 2014 Byens bank Hønefoss Sparebank har helt fra sin spede begyn nelse hatt et ønske om å være byens bank. Så vel lokalisering som aktiviteter har vært rettet mot dette mål; noe som har ført til et betydelig engasjement til det beste for lokalsamfunnet. Banken bygger sin virksomhet på nærhet til kunder og en direkte og rask beslutningsprosess. God lokal kunnskap, enkle beslutningsmekanismer og god kompe tanse gjør virksomheten fleksibel slik at banken kan tilpasse seg individuelle hensyn og utnytte lokale muligheter. Forretningsidé Hønefoss Sparebank er en selvstendig, lokal og regional sparebank som skal være samfunnsorientert og medvirke til en positiv utvikling i lokalsamfunnet. Det skal stilles høye etiske krav til virksomheten. Strategi Hønefoss Sparebank retter seg mot personmarkedet samt små og mellomstore bedrifter. Bankens organi sa sjon skal gjennom kompetanse og nærhet til sine kunder tilby aktuelle, markeds orienterte og kostnads effektive produkter og tjenester. Viktige hendelser 2014 God underliggende drift og fokus på kostnader bidrar til at Hønefoss Sparebank leverer historiens beste resultat. Fremtidens betalingsløsninger har kommet til banken i form av SnapCash. På denne måten kan kunder overføre penger umiddelbart til andre via telefon. Bankens medarbeidere besteg Gaustadtoppen den 6. september. Fokus på aktivitet og samarbeid blant de ansatte er viktig for å nå resultater. 4 Hønefoss Sparebank årsrapport 2014

5 2 Sentrale nøkkeltall (Hele tusen kroner) Netto rente- og provisjonsinntekter Sum andre inntekter Sum driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån, garantier mv Resultat for regnskapsåret Herav avsatt til gaver Forvaltningskapital Brutto utlån Innskudd fra kunder Brutto misligholdte lån * Individuelle nedskrivninger Netto misligholdte lån Netto ansvarlig kapital Gj.snittlig egenkapital Egenkapital (inkl. gavefond) Beregningsgrunnlag Brutto utlån i prosent av forvaltningskapitalen 82,24 % 84,54 % 85,05 % 83,53 % 84,68 % Innskudd fra kunder i prosent av forvaltningskapitalen 62,49 % 62,86 % 61,67 % 56,86 % 52,60 % Innskuddsdekning (innskudd i prosent av brutto utlån) 75,98 % 74,36 % 72,51 % 68,07 % 62,11 % Kapitaldekningsprosent 19,23 % 21,91 % 20,60 % 21,09 % 20,25 % Egenkapitalandel 11,44 % 12,19 % 11,80 % 10,99 % 11,01 % Egenkapitalavkastning ** 6,93 % 3,83 % 2,58 % 0,32 % 4,81 % Resultat etter skatt i prosent av forvaltn.kapitalen 0,79 % 0,46 % 0,30 % 0,04 % 0,53 % Kostnadsprosent *** 60,12 % 70,17 % 79,78 % 95,37 % 64,80 % * Mislighold over 90 dager ** Resultat etter skattekostnad i % av gjennomsnittlig egenkapital *** Driftskostnader i % av netto rentemargin og andre driftsinntekter Hønefoss Sparebank årsrapport

6 3 Banksjefen har ordet Utsyn over 2014 Utlandet Internasjonal økonomi preges fortsatt av moderat vekst og stor usikkerhet om den videre utviklingen. Forskjellene mellom ulike land og regioner er imidlertid betydelige. I USA har den svært ekspansive pengepolitikken fra den amerikanske sentralbanken (Federal Reserve) endelig fått effekt på økonomien. Det er god vekst i privat konsum og investeringer og en klar bedring i arbeidsmarkedet. Federal Reserve avsluttet sine kvantitative lettelser i oktober og har indikert at første renteøkning vil komme i løpet av året. I Storbritannia har utviklingen også vært positiv etter at Bank of England tidligere har iverksatt lignende pengepolitiske tiltak. Det økonomiske oppsvinget har avtatt noe i styrke det siste halvåret, men innenlandsk etterspørsel er fortsatt solid. I motsetning til USA og Storbritannia har utviklingen i euroområdet vært svak det siste året. Samlet sett økte BNP i euroområdet med kun ¾ prosent i fjor. I tillegg til svak vekst og høy arbeidsledighet, er det nå økende bekymring knyttet til den lave inflasjonen. Mario Draghi, presidenten i den europeiske sentralbanken (ESB), frykter at eurosonen er på vei inn i deflasjonsfellen der reell gjeldsbelastning øker og husholdninger utsetter sitt konsum i påvente av lavere priser. Den vedvarende lave inflasjonen har derfor medført stadig mer tydelige signaler om pengetrykking og kjøp av statsobligasjoner. Enkelte kritikere peker på at et slikt program vil ha begrenset effekt og at det vil føre til videre utsettelse av strukturelle reformer i enkelte land som er helt nødvendig på sikt. Norge Veksten i norsk fastlandsøkonomi anslås å ha økt med 2,25 prosent i 2014, ifølge Norges Bank, noe som er lavere enn trendveksten på om lag 2,5 prosent. Bedrifter i de fleste næringer i Norges Banks regionale nettverk har rapportert om mindre kapasitetsproblemer enn tidligere og lavere forventet vekst fremover. Dette gjelder særlig for oljeleverandørnæringen. Norsk økonomi har over tid blitt mer og mer oljeavhengig og dermed mer sårbar for et omslag i petroleumssektoren. Selv om det har vært ventet at vi ville se et skift i denne sektoren, har den dramatiske nedgangen i oljeprisen kommet som et sjokk for mange. Fra et toppunkt i juni på rundt USD 115 per fat har oljeprisen falt ned til under USD 50 per fat. Lavere oljeinvesteringer, med de ringvirkninger det har for fastlandsøkonomien, vil trekke ned veksten i 2015 og trolig føre til en økning i arbeids ledigheten. På den andre siden har oljeprisfallet bidratt til kronesvekkelse og dermed bedret konkurransevilkårene for tradisjonell eksportindustri. Denne effekten ble forsterket ytterligere av kuttet i styringsrenten mot slutten av året. Den underliggende inflasjonen har ligget rundt inflasjons målet og kan øke videre ettersom en svakere krone vil øke prisen på importerte varer. Husholdningenes forbruk holder seg på et moderat nivå, mens spareraten forblir høy. Boligprisene har tatt seg opp etter et svakt 2013, uten at dette har bidratt til å bryte opp den svakt nedadgående trenden i husholdningenes gjeldsvekst. Norges Banks hovedstyre valgte å kutte styringsrenten med 0,25 prosentpoeng til 1,25 prosent på årets siste rentemøte i Dette var den første endringen i renten siden mars Rentekuttet ble av flere tolket som et føre var -tiltak fra hovedstyrets side gitt de noe mørkere fremtidsutsiktene for norsk økonomi. Usikkerheten rundt videre vekst er fortsatt fremtredende og Norges Bank har gitt uttrykk for en 50 prosent sannsynlighet for ytterligere kutt på neste rentemøte i mars. Til tross for at styringsrenten aldri har vært lavere enn dagens nivå har imidlertid Norges Bank fortsatt et betydelig handlingsrom til forskjell fra våre svenske naboer og euroområdet for øvrig. Eika Gruppen styrker lokalbanken! Hønefoss Sparebank er aksjonær i Eika Gruppen AS og en av 76 banker i Eika Alliansen. Eika Gruppens strategiske fundament er å styrke lokalbankene. Bankene i Eika Gruppen utgjør en av Norges største finansgrupperinger, med en samlet forvaltningskapital på mer enn 300 milliarder kroner (inkludert Eika Boligkreditt) og en million kunder. Viktige lokalbanker Lokalbankene, Eika Gruppen og Eika Boligkreditt utgjør Eika Alliansen. Lokalbankene i Eika alliansen har en sterk, lokal posisjon med sin nærhet til kundene. De har blant 6 Hønefoss Sparebank årsrapport 2014

7 Lokalbankenes viktigste kundegrupper er personkunder og det lokale næringslivet. landets mest tilfredse kunder både i personmarkedet og bedriftsmarkedet. Med 190 bankkontorer i 120 kommuner representerer lokalbankene en viktig aktør i norsk finansnæring og bidrar til næringslivets verdiskaping i mange norske lokalsamfunn. Eika styrker lokalbanken Lokalbankenes viktigste kundegrupper er personkunder og det lokale næringslivet. Eika Gruppen styrker lokalbankene ved å utvikle og levere konkurransedyktige tjenester og produkter som dekker lokalbankene og lokalbank-kundenes behov. I en stadig mer digitalisert virkelighet, ønsker kundene tilgang til stadig flere digitale tjenester. En økende andel tjenester flytter seg derfor fra fysiske lokaler til digitale plattformer. Eika Gruppen har et profesjonalisert prosjekt- og utviklingsmiljø som investerer store ressurser i utvikling av nye, digitale løsninger. Løsninger som ivaretar lokalbankens nærhet til, og omsorg for, kunden der kunden er. Komplett leverandør til lokalbankene Eika Gruppen har fire produktselskap som leverer produkter til alliansebankene. Eika Forsikring er blant Norges største forsikringsselskap og leverer de fleste produkter innen skade- og personforsikring. Eika Kredittbank leverer debet- og kredittkortprodukter samt finansieringsløsninger som leasing og salgspantlån. Eika Kapitalforvaltning leverer fondsprodukter for personkunder og bankene. Aktiv Eiendomsmegling er en landsdekkende eiendomsmeglerkjede, der mange kontorer samarbeider med lokalbanken. Eika Boligkreditt er direkte eid av aksjonærene i Eika Gruppen AS og er en del av Eika Alliansen. Selskapet har en forvaltningskapital på omlag 77 milliarder og er, med sin tilgang til det internasjonale markedet for Obligasjoner med fortrinnsrett (OMF), en viktig finansieringskilde for alliansebankenes boliglånsportefølje. Stordriftsfordeler for lokalbankene Utover produktleveransene sørger Eika Gruppen for at lokalbankene får tilgang til effektive og gode fellesskapsløsninger, i første rekke innen IT, digitalisering, infrastruktur og betalingsformidling. Utover det gir Eika lokalbanken tilgang til kompetanseutvikling med Eika skolen, virksomhetsstyring med Eika ViS, økonomi- og regnskapstjenester med Eika Økonomiservice og depottjenester med Eika Depotservice. Utover disse fellestjenestene arbeider Eika Gruppen for lokalbankene innenfor områder som kommunikasjon, marked og merkevare og næringspolitikk for å ivareta bankenes næringspolitiske interesser gjennom dialog med relevante myndigheter. Hønefoss, 31. desember 2014/ 13. februar 2015 PER-ARNE HANSSEN Banksjef Hønefoss Sparebank årsrapport

8 Hønefoss Sparebanks resultat har hatt en positiv utvikling i Overskudd før skatt ble 23,1 mill., en økning på 10,3 mill. siden Hønefoss Sparebank årsrapport 2014

9 4 Styrets beretning Regnskapet for 2014 Resultat Hønefoss Sparebanks resultat har hatt en positiv utvikling i resultatet i Overskudd før skatt ble 23,1 mill., en økning på 10,3 mill. siden Resultatforbedringen skyldes en økning i inntekter på 7,6 mill., reduserte kostnader på 1,6 mill. og reduserte tap med 1,1 mill. Netto andre driftsinntekter viser en økning på 2,0 mill. Økningen har kommet i provisjonsinntekter. Totalt har Hønefoss Sparebank 17,9 mill. i andre driftsinntekter i Reduserte avskrivninger og lavere pensjonskostnader har bidratt til en nedgang i driftskostnadene med 1,6 mill. Driftskostnadene utgjorde totalt 35,0 mill. i Balanse Ved årsskiftet var forvaltningskapitalen kr mill., en økning på 11,2 % siden Innskudd fra kunder økte med kr 129 mill. og utgjorde en økning på 10,6 %. Brutto utlånsøkning, inklusive bankens andel av vekst i Eika Boligkreditt AS, er på kr 182 mill., som utgjør 8,4 %. Banken har en portefølje av utlån i Eika Boligkreditt på kr 559 mill. pr Grete Nordskog og Benthe Nymoen i vår personmarkedsavdeling. Bankens egenkapital etter tilførsel fra årets overskudd utgjør kr 247,7 mill. Styrets vurdering av regnskapet Styret mener at resultatregnskapet og balansen med tilhørende noter gir et rettvisende bilde av bankens virksomhet og stilling ved årsskiftet. Styret er ikke kjent med at det er oppstått forhold etter regnskapsavslutningen som er av vesentlig betydning for denne konklusjonen. Resultat for 2014 er bedre enn budsjett og vurderes som tilfredsstillende. Den underliggende bankdrift er betydelig bedret gjennom året. Således er utviklingen i tråd med den strategiplan som er lagt. Hønefoss Sparebank har i 2014 redusert egenkapitalandelen noe. Kapitaldekningen er også redusert noe. Årsaken til dette skyldes at banken har hatt vekst på næring i tråd med vedtatt strategi. Innskuddsdekningen er stigende og behovet for ekstern funding i 2015 er på et tilfredsstillende lavt nivå. Banken er godt rustet til å møte utfordringene i 2015 herunder dekning av kundenes behov for finansielle tjenester fremover. Alle forhold ligger til rette for fortsatt drift. Dette er lagt til grunn ved utarbeidelsen av årsregnskapet. Disponering av overskudd (tall i hele tusen) Resultatet for regnskapsåret foreslår styret disponert slik: Overført fra gavefond (2.000) Overført til gaver til allmennyttige formål Overført bankens fond Sum disponert Hønefoss Sparebank årsrapport

10 Risikoområder Risikostyring Styret har som målsetting at bankens risikovilje ikke skal være høyere enn moderat for noen type risiko. Markedsmessige ambisjoner skal nøye balanseres mot finansiell evne til å ta på seg risiko. Gjennom god risikostyring skal banken fremstå med en inntjenings- og resultat utvikling som er stabil og forutsigbar. De kommende regulatoriske endringene for banksektoren, Basel III/CRD IV, vil ha store konsekvenser for bankenes risikostyring, kapitalisering og likviditet. De nye kravene vil internasjonalt gradvis implementeres frem til Implementeringen startet i Norge fra 1.juli Styret er allerede i gang med å tilpasse bankens virksomhet til det kommende regelverket. I det følgende gis en gjennomgang av bankens håndtering av: Kredittrisiko Likviditetsrisiko Markedsrisiko Operasjonell risiko Kredittrisiko Kredittrisiko består primært av manglende betalingsevne hos låntager, samt at underliggende pant som realiseres ikke har tilstrekkelig verdi til å dekke bankens tilgodehavende. Begge forhold må foreligge samtidig dersom det skal påføre banken tap. Kredittrisikoen i banken er derfor primært knyttet til utlåns- og garantiporteføljen og delvis til verdipapirbeholdningen (obligasjoner innenfor industri og bank). Bankens aktivitet på kredittområdet styres av strategiplan, risikopolicy, kredittpolicy og kreditthåndboken. Styringsdokumentene revideres årlig av styret. Kredittpolicyen gir rammer for eksponering, geografisk markedsområde, organisering m.v. Styret har delegert en utlånsfullmakt til banksjefen, som har delegert den videre i organisasjonen, basert på kompetanse og risiko. Reglene for behandling av lånesøknader har ikke vært endret inneværende år ut over at Finanstilsynets innskjerpede retningslinjer for boligfinansiering er implementert. Alle personkundeengasjement, med unntak av enkelte mindre personkundekreditter, samt alle næringsengasjement risikoklassifiseres. Misligholdte engasjement pr. 90 dager var pr kr 13,9 mill, tilsvarende 0,79 % av brutto utlån. Dette vurderes som et lavt nivå. Bankens samlede gruppenedskrivninger på utlån er økt med 0,6 mill. til 6,1 mill. Banken har kostnadsført tap i 2014 på 1,9 mill kroner mot 3,0 mill kroner i Hovedtyngden av bankens beholdning av rentebærende verdipapirer er utstedt av banker/kredittforetak, kraftselskap samt større industriforetak. Kredittrisikoen i porteføljen vurderes som moderat. Størstedelen av bankens beholdning er deponert i Norges Bank. Banken har inneværende år hatt en brutto utlånsøkning før tap tilsvarende en årsvekst på 8,4 %, inkl. bankens andel av vekst i Eika Boligkreditt. Bankens eksponering mot bedriftsmarkedet utgjør 22,7 % av brutto utlån. Den samlede kredittrisikoen i banken vurderes som moderat. På grunn av økning i utlån til bedrift er risikoen noe øket i forhold til Likviditetsrisiko Likviditetsrisiko er risikoen for ikke å kunne gjøre opp løpende forpliktelser ved forfall. Likviditetsrisikoen styres ut fra vedtatt likviditetspolicy. Dokumentet revideres minimum årlig av styret. Kredittmarginene (spreadene) i sertifikat- og obliga sjonsmarkedet er fortsatt høyere enn før finanskrisen. Nåværende og forventede kredittmarginer for bankobligasjoner taler for økt bruk av Eika Boligkreditt i bankens likviditets- og balansestyring. Bankens likviditet styres bl.a. etter Liquidity Coverage Ratio (LCR) samt likviditetsindikator 1 (lenger enn 1 år) og likviditetsindikator 2 (lenger enn 1 mnd). Disse indikatorene følges månedlig opp av administrasjonen i tillegg til at de rapporteres kvartalsvis til bankens styre. Banken har ved utløpet av 2014 en LCR på 154, samt en konsolidert likviditetsindikator 1 (langsiktig) på 105,6 % og en indikator 2 (kortsiktig) på 115,8 %. Likviditeten vurderes som tilfredsstillende og over vedtatt minimumsnivå. LCR rapporteres månedlig til Finanstilsynet. I 2015 har banken kun to låneforfall forfall på ekstern funding. Dette gjelder obligasjonslån på 87 mill. med forfall 17. mars, samt et obligasjonslån på 88 mill. med forfall 28. september. Innskuddene har for det meste kort eller ingen oppsigelses tid. Dette innebærer i seg selv en likviditetsrisiko. Innskuddene er fordelt på mange innskytere, banken er solid og driften går tilfredsstillende. Det anses derfor som lite sannsynlig at store mengder 10 Hønefoss Sparebank årsrapport 2014

11 Skulpturen «Oppgangssaga», laget av skulptøren Knut Steen, ble gitt i gave til Ringerike Kommune fra Hønefoss Sparebank i forbindelse med bankens 100-årsjubileum i kundeinnskudd skal forsvinne raskt ut, og kundeinnskudd betraktes derfor som langsiktig finansiering. En eventuell kommende reduksjon av innskuddsgarantien til norske banker kan føre til en økt volatilitet i større innskudd generelt, men forventes ikke å ramme Hønefoss Sparebank spesielt. Banken har i 2014 øket innskuddsdekningen fra 74,6 % til 76,2 %. Man planlegger å øke innskuddsdekningen ytterligere. Samlet vurderes bankens likviditetsrisiko som moderat. Markedsrisiko Bankens markedsrisiko styres ut fra vedtatt risikopolicy og policy for markedsrisiko. Dokumentene revideres minimum årlig av styret. Kursrisiko Bankens beholdning av aksjer, egenkapitalbevis og obligasjoner kan utsettes for kurssvingninger som gir verdifall. Dette bokføres hver måned. Markedsrisikoen styres ut fra vedtatt markedspolicy. Styret har vedtatt grenser for eksponering pr. selskap, bransje og hvilke typer selskap det kan eksponeres i. Hønefoss Sparebanks obligasjonsportefølje består av papirer mot andre finansieringsforetak, stat og industriobligasjoner. Obligasjons- og sertifikatbeholdningen kan maksimalt utgjøre 200 mill. til enhver tid. Banken hadde pr en beholdning av rentebærende portefølje (sertifikater, obligasjoner og obligasjonsfond) til en bokført verdi på kr 132,0 mill. Bokført verdi på beholdningen tilsvarer kostpris. Markedsverdien er kr. 1,1 mill. høyere. Administrasjonen forvalter en portefølje av aksjer/aksjefond utenom anleggsaksjer som maksimalt kan utgjøre kr 7 mill. i markedsverdi. Pr utgjorde omløpsporteføljen kr 4,8 mill., hvorav fondsandelen er på kr 3,9 mill. Samlet vurderer styret bankens markedsrisiko som moderat. Hønefoss Sparebank årsrapport

12 Renterisiko Renterisiko er risiko for tap på grunn av endringer i det generelle rentenivået. I begrepet inngår også kursrisiko/ rentefølsomhet, dvs. endring i en obligasjons verdi ved endring av markedsrenten. Det vanlige er å beskrive renterisiko som hvor stort beløp man taper gitt at renten går opp eller ned 1 prosentpoeng. Bankens samlede renterisiko kan maksimalt utgjøre kr 2,0 mill. Samlet renterisiko skal beregnes som samlet estimert verdiendring for alle rentebærende poster og rentederivater ut i fra vektet durasjon ved ett prosentpoengs endring i alle renter (parallellskift i rentekurven). Bankens totale renterisiko ved årsskiftet er beregnet til kr. 1,2 mill. og ligger innenfor bankens vedtatte rammer. Styret vurderer bankens renterisiko som lav. Valutarisiko Valutarisiko er risikoen for at bankens beholdning av og forpliktelser i andre valuta skal medføre tap som følge av endringer i valutakursen. Banken har lite valuta i sin balanse. Den beholdningen av utenlands valuta som finnes er for å dekke kundens behov for reisevaluta. Bankens valutarisiko vurderes derfor som lav. Operasjonell risiko Med operasjonell risiko forstår vi risiko for at mennesker, rutiner, systemer og dataløsninger ikke fungerer etter hensikten, noe som medfører risiko for tap. Årsaken til at slike forhold inntreffer kan være alt fra svikt i teknisk infrastruktur via hendelige uhell til svikaktig eller kriminell atferd. Tilfredsstillende håndtering av operasjonell risiko forutsetter god intern kontroll og kvalitetsstyring. Banken har i 2014 fortsatt arbeidet med videreutvikling av systemer og rutiner for å avdekke og kvantifisere operasjonell risiko. Kombinasjonene av egne erfaringer og data fra erfarings databaser tilsier at eventuell svikt i IT-løsninger sannsynligvis er den største operasjonelle risiko for en bank av vår type. Banken har også stadig fokus på hvordan vi best mulig kan etterleve og tilpasse oss nye lover og forskrifter, både gjennom egen kompetanse på området og ved hjelp av våre samarbeidspartnere Eika Gruppen AS og EikaViS. Styret anser bankens operasjonelle risiko å være på et moderat nivå. Virksomhet, organisasjon og styring Virksomhet Hønefoss Sparebank driver sin virksomhet fra Ringerike, og oppfatter Hole, Ringerike og Jevnaker som sitt primære markedsområde. Det viktigste forretningsområdet er bankdrift. Banken driver også utleie av eiendom som ikke nyttes til egne formål. Styring av virksomheten (corporate governance) Hønefoss Sparebank har sterk fokus på å etterleve strenge etiske prinsipper. For å utvikle et godt tillitsforhold mellom banken og de viktigste interessegruppene er det nødvendig med gode styringssystemer for virksomheten. Dette innebærer blant annet: Et kompetent og uavhengig styre Gode interne styringsprosesser En objektiv og uavhengig eksternrevisjon Åpen og god kommunikasjon med ansatte og omgivelsene for øvrig. Styret arbeider etter en årsplan og har årlige vurderinger av arbeidsformen med sikte på forbedringer. Som del av årsplanen inngår behandling av strategiske spørsmål og bankens strategidokument. Styret mottar regelmessig rapporter og analyser for ulike risikoer. Det legges stor vekt på ICAAP gjennomgang (Internal Capital Adequacy Assessment Process (Basel II) som gir styret en førstehånds kjennskap til den risiko som banken opererer med og de krav som må stilles til bankens kapital og soliditet for å være i stand til å håndtere den risiko man har påtatt seg. Samarbeidet med kontrollkomite og revisor er åpent og godt. Styret gjennomgår jevnlig protokollen fra kontrollkomiteens arbeid, og motsatt. Bankens revisor arbeider etter en årlig plan for revi sjonsarbeidet. Ekstern revisor avgir årlig en «Uavhengig bekreftelse av bankens risikostyring og internkontrollgjennomgang». Banken etablerte i 2010 revisjonsutvalg. Bankens styre utgjør samlet revisjonsutvalget. Bemanning og organisasjonsstruktur Selskapet har i 2014 hatt en uendret organisasjonsstruktur. Banken har en inndeling på rådgivnings områdene personog bedriftsmarked samt dagligbank og administrasjon. Hønefoss Sparebank har ved årsskiftet 25 fast ansatte, hvorav 5 stk på 80 % og 2 på 90%. Dette tilsvarer 23,8 årsverk. I tillegg har vi ekstrahjelp og vikarer som til sammen bidrar med 0,8 årsverk. Totalen for 2014 ble derfor 24,6 årsverk. Arbeidsmiljø Hønefoss Sparebank har godt arbeidsmiljø og gjennomfører årlig undersøkelser av medarbeidertilfredshet. 12 Hønefoss Sparebank årsrapport 2014

13 Hønefoss Sparebank har godt arbeidsmiljø og gjennom fører årlig undersøkelser av medarbeidertilfredshet. Målingene viser høy trivsel. Målingene viser høy trivsel. Banken arbeider kontinuerlig med tiltak som kan forbedre trivselen ytterligere. Banken har systematiserte, dokumenterte og ajourførte rutiner innenfor HMS-området i henhold til forskriftene. Det har ikke forekommet spesielle skader eller ulykker på personer. Banken har avtale om bedriftshelsetjeneste med den lokale bedriftshelsetjenesten Stamina Hot. Det totale sykefraværet for 2014 var på 5,3 % hvorav 3,2 % var langtidsfravær og 2,10 % var korttidsfravær. I 2013 var sykefraværet på 4 % hvorav alt var korttidsfravær. Kompetansebygging Det er etablert en nasjonal autorisasjonsordning for finansielle rådgivere. Det er FNO, Sparebankforeningen, Verdipapirfondenes forening og Finansforbundet som står bak ordningen. Denne ordningen bygger på og er en videreføring av tidligere minstekrav til finansielle rådgiveres kompetanse. I Hønefoss Sparebank er det nå 9 autoriserte finansielle rådgivere. Vi har innenfor personmarkedet etablert en rådgivergruppe med 6 autoriserte rådgivere. Samtlige rådgivere oppdaterer kompetansen iht. vedlikeholdskravene i autorisasjonsordningen. Bankens bedriftsavdeling som består av Arild, Marte, Hege og Jan. På bedriftsmarkedet har vi idag 4 rådgivere som samtlige har gjennomført interne sertifiseringer innenfor standarder for bedriftsrådgivning i Eika Gruppen. Hønefoss Sparebank årsrapport

14 Likestilling 2 av styrets fem medlemmer er kvinner, tilsvarende 40 %. Pr var 17 av bankens 25 fast ansatte kvinner, noe som utgjør en kvinneandel på 68 %. Ledergruppa har i 2014 bestått av 5 menn og 1 kvinne. Begge de ansattes tillitsvalgte er menn. Styret og administrasjonen tilstreber i sitt arbeid likestilling mellom kjønnene. Samfunnsansvar Hønefoss Sparebank har ikke egne styringssystemer for å fastsette, beskrive og operasjonalisere sitt samfunnsansvar, men banken har med sin lokale forankring som sparebank i Hønefoss og Ringeriksregionen påtatt seg et naturlig samfunnsansvar med å være lokal samfunnet støttespiller gjennom sine gaver og bidrag tilbake til lokalsamfunnet. Dette samfunnsansvaret er forankret i bankens forretningsidé; Hønefoss Sparebank er en selvstendig lokal og regional sparebank som skal være samfunnsorientert og medvirke til en positiv utvikling i lokalsamfunnet. Det skal stilles høye etiske krav til virksomheten. Hønefoss Sparebank oppfatter samfunnsansvar som en integrert del av bankens samlede virksomhet, og har derfor valgt å rapportere om sitt arbeid med samfunnsansvar som en integrert del av årsrapporten. Formålet med rapporteringen er å gi våre interessenter en overordnet og balansert oversikt over hvordan Hønefoss Sparebank følger opp sitt samfunnsansvar som er sentralt for bankens virksomhet. Banken har i 2014 utviklet retningslinjer, prinsipper og standarder i forhold til bankens samfunnsansvar. Menneskerettigheter Hønefoss Sparebank støtter og respekterer internasjo nale menneskerettighetsprinsipper og arbeider for å sikre at banken ikke er involvert i saker knyttet til brudd på menneskerettigheter. Arbeidstakerrettigheter og sosiale forhold Hønefoss Sparebank gjennomfører årlige undersøkelser av medarbeidertilfredsheten, og målingene viser en høy trivsel. Banken arbeider kontinuerlig med tiltak som kan forbedre trivselen ytterligere bl.a. gjennom fokus på kompetansebygging, sosiale aktiviteter og gode arbeidsforhold. Banken har systematiserte, dokumenterte og ajourførte rutiner innenfor HMS-området i henhold til forskriftene. Det ytre miljø Banken benytter ikke innsatsfaktorer eller produksjonsmetoder som direkte forurenser det ytre miljø. Til oppvarming av bygg benyttes fjernvarme fra biovarmeanlegg som primær varmekilde. Banken har i tillegg et kjøleanlegget hvor kjølemediet er isvann som drives av en isvannsmaskin i energiklasse A. Banken har installert videokonferanseutstyr for å begrense kjøring til og fra møter utenfor bankens lokale. Bekjempelse av korrupsjon Banken følger hvitvaskingslovens regler gjennom egne policyer og instrukser vedtatt av bankens styre. Både policydokumenter og tilhørende instrukser er gjenstand for årlig revidering i bankens styre. Sponsorater og gaver Det er brukt betydelige ressurser på profileringstiltak og markedsaktiviteter og mange lokale aktører har nytt godt av velvillighet fra banken. Gjennom mangeårige bidrag til Ringerike Næringsforum og Ringerike EtablererSenter, Høyskolen i Buskerud, eierskap i Ringerike Kultureiendom AS og Veien Kulturminnepark har banken ønsket å bidra til å fremme utviklingen av næringslivet og kulturlivet. Banken har i 2014 tildelt ca mill til gaveutdeling og sponsing til blant annet kultur og idrettsaktiviteter. Dette er fordelt som følger: Gaver til allmennyttige formål ,- Sponsoravtaler ,- Banken hadde i løpet av 2014 sponsoravtaler med et betydelig antall aktører i lokalsamfunnet (oversikt er vedlagt regnskapet). Utsiktene fremover Banken har i sine planer for 2015 lagt til grunn en renteutvikling i tråd med Norges Banks rentebane. Det forventes at rentenivået vil synke gjennom året. For 2015 legger styret til grunn en utlåns- og innskuddvekst som er større enn i Banken vil ha fokus på innskuddsdekning og benytter Eika Boligkreditt som fundingkilde når det er naturlig. Tapsnivået forventes å være moderat. Administrasjonen vil fortløpende vurdere tilpasninger i bankens organisering for å ta høyde for strategi, marked og regulatoriske forhold. Vår viktigste oppgave for 2015 vil være økt kundekontakt og rådgivning med fokus på langsiktige gode totalløsninger for våre 14 Hønefoss Sparebank årsrapport 2014

15 kunder. Større aktivitet på bedriftsmarkedet, trygging av kredittarbeid, og å sikre en robust funding samt generere inntekter utenom bankbalansen. Kampen om kundene er hard, men vi har både kompetanse og styrke til å ivareta selv den mest krevende kunde på en faglig tilfredsstillende måte. Kompetanseutvikling og et bredt produktspekter skal sikre at vi kan utarbeide de aller beste løsninger for våre kunder i nær sagt enhver situasjon. Bankens rolle som stor og viktig bidragsyter til videre utvikling av region og lokalsamfunn skal videreføres. Takk Styret vil takke bankens mange kunder for den tillit de har vist Hønefoss Sparebank gjennom året. Styret vil videre rette en hjertelig takk til bankens ansatte og tillitsvalgte for aktiv, engasjerende og positiv innsats i Hønefoss, 31. desember 2014/13. februar 2015 FRODE SJURSEN ANTON GOMNÆS KRISTIN WENNEVOLD TRONRUD Formann Nestformann Styremedlem ANITA LANDRE OLE JAN ASLAKSRUD PER-ARNE HANSSEN Styremedlem Styremedlem Banksjef Hønefoss Sparebank årsrapport

16 5 Styret Frode Sjursen Formann Anton Gomnæs Nestformann Administrerende direktør i Forsvarsbygg Styreleder i Hønefoss Sparebank siden 2011, styremedlem siden Hærens Krigsskole. Tidligere stillinger: Konsernsjef i Dexion Group Ltd, Adm.dir. i Norsk Cement Import AS, Adm. dir. i Norcomp AS, Huseby & Sønn AS og Fagbygg AS, Stabsdirektør i Høyer Ellefsen AS, Diverse offiserstillinger i Ingeniørvåpnet. Tillitsverv: Div. styreverv i Ringbo AS, Ecorc AS, Key Resources Consulting AS, Styreleder Dexion Group Ltd, Ringerike Utvikling AS, Hønefoss Golfbane AS, Ringerike Næringsforum, Hønefoss Kapital ASA, Omstillingsprosjektet for Ringeriksregionen, Langstengruppen, Aker ASA, NHO Buskerud Egen virksomhet/praksisutvikling AS og Nettregnskap AS Tidligere stillinger: Administrerende direktør i Rutebileiernes forsikringsselskap gjensidig banksjef i DnC, daglig leder Dentamed AS, Norsk Kollektiv Pensjonskasse AS, Avdelingssjef salgsstøtte, salgssjef for Østfold, Vestfold, Telemark og Buskerud. Siviløkonom fra BI. Tillitsverv: Styreleder i Rygge Tannlegesenter AS og investeringsselskapene Zetta 2.0 AS, Eiton Invest AS, Eiton AS og Praksis AS. Aktive verv som styremedlem i diverse andre selskap. Tidligere medlem av Bilskadekomiteen i forsikringsforbundet, styremedlem i Norsk Naturskadepool. Har for øvrig 12 år som kommune politiker i Hole kommune, hvorav 8 år i formannskapet. Kristin Wennevold Tronrud Styremedlem Anita Landre Styremedlem Direktør Stiftelsen Hringariki Dagl. leder Eiendomsselskapet Veien Kulturminnepark AS Styremedlem i Hønefoss Sparebank siden Siviløkonom Handels akademiet i Oslo. Tidligere stillinger: Turistkoordinator Hadeland Glassverk, Prosjektleder Hønefoss Byjubileum, Daglig leder Folkeuniversitetet Ringerike. Direktør i Stiftelsen Hringariki Økonomi ansvarlig i BuskerudMuseet. Tillitsverv: Varamedlem Ringerike Næringsforum siden 2009, Styremedlem Folkeuniversitetet Buskerud Vestfold , Styreleder Folkeuniversitetet Buskerud Vestfold Telemark Fylkesnemndsleder, Fylkesnemnda Buskerud og Vestfold Styremedlem i Hønefoss Sparebank (2014). Juridikum Tidligere stillinger: Advokatfullmektig hos Advokat Sigurd Lorentsen Advokatbevilling Advokat Anita Landre egen praksis. Dommerfullmektig Ringerike tingrett Tillitsverv: Styreleder i Advokatforeningen, Oppland distrikt. Ole Jan Aslaksrud Styremedlem Leder Marked/Personal Hønefoss Sparebank Ansattevalgt styremedlem i Hønefoss Sparebank siden Tidligere stillinger: Ringerikes Sparebank, Hønefoss Sparebank, DnC Hønefoss, 1988 Hønefoss Sparebank. Diverse eksamener fra Bankakademiet og BI Senter for Finansutdanning. 16 Hønefoss Sparebank årsrapport 2014

17 Bedriftsavdelingen i banken har etablert seg som en aktiv og seriøs samarbeidspartner for lokalt næringsliv. Hønefoss Sparebank årsrapport

18 18 Hønefoss Sparebank årsrapport 2014

19 Hønefoss Sparebank årsrapport

20 6 Resultatregnskap Morbank (Hele tusen kroner) Note Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og provisjonsinntekter Utbytte og andre innt.av vp. med variabel avkastn Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester (1 735) (1 488) (1 377) Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og verdipapirer som er omløpsmidler 5,30 (366) Andre driftsinntekter Sum andre inntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader 7,28, Avskrivninger mv av varige driftsmidler og immatri Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån, garantier mv 18,19, Nedskr./reversering av nedskrivning og gev./tap på vp. (1 750) (127) 60 Resultat etter tap Skatt på ordinært resultat 31, Resultat av ordinær drift etter skatt Overført fra gavefond (2 000) Overført til sparebankens fond Overført til gavefond og/eller gaver Overføringer og disponeringer Hønefoss Sparebank årsrapport 2014