Januarmøtet 2013 Fylkesmannens bilde av kommuneøkonomien

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Januarmøtet 2013 Fylkesmannens bilde av kommuneøkonomien"

Vetle Caspersen
7 år siden
Visninger:

1 Januarmøtet 2013 Fylkesmannens bilde av kommuneøkonomien Økonomisk status i Troms-kommunene Utfordringene fremover Fordeling av skjønnsmidler 2013

Kommuneøkonomien i Troms har blitt svekket Netto driftsresultat Netto lånegjeld 2009 2010 2011 Troms 88,7 % 91,5 % 89,9 % Troms

2 Kommuneøkonomien i Troms har blitt svekket Netto driftsresultat Netto lånegjeld Troms 88,7 % 91,5 % 89,9 % Troms u/tromsø 76,9 % 81,9 % 84,2 % Landet u/ Oslo 68,7 % 72,6 % 74,0 % (Konserntall fra KOSTRA, i prosent av brutto driftsinntekter)

snittlig netto driftsresultat 2009-2011 korrigert for positivt premieavvik og

3 Underliggende økonomisk balanse 3,0 % 2,5 % 2,0 % 2,1 % 2,5 % 1,5 % 1,0 % 1,2 % Gj.snittlig netto driftresultat ,5 % 0,0 % -0,5 % -0,1 % 0,4 % Gj.snittlig netto driftsresultat korrigert for positivt premieavvik og momskompensasjon fra inv. -1,0 % -1,5 % -1,1 % Troms Troms u/tromsø Landet u/ Oslo

4 Utgiftskorrigerte frie inntekter 2011 (i % av landsgjennomsnittet = 100) Kommune Korr. frie inntekter ekskl. eiendomsskatt og konsesjonskraftinntekter Korr. frie inntekter inkl. eiendomsskatt og konsesjonskraftinntekter Utbytteinntekter i pst. av korrigerte frie inntekter 1901 Harstad , Tromsø , Kvæfjord Skånland , Bjarkøy , Ibestad , Gratangen , Lavangen Bardu Salangen Målselv Sørreisa Dyrøy Tranøy Torsken Berg Lenvik , Balsfjord Karlsøy Lyngen Storfjord , Kåfjord , Skjervøy , Nordreisa Kvænangen ,5 Troms ,1

5 Økonomisk status i Troms-kommunene I ROBEK pt.: Torsken (2001), Nordreisa (2004), Skjervøy (2008), Karlsøy (2010) og Storfjord (2012) I faresonen, har underskudd fra 2010/2011 som må dekkes inn: Kåfjord, Harstad, Ibestad, Salangen, Lenvik Meldt ut siste par årene: Lyngen (2012), Sørreisa (2011), Målselv (2011), Tranøy (2010) For svake driftsresultat/meget begrenset handlingsrom: Kvæfjord, Skånland, Gratangen, Bardu Akseptable driftsresultat de siste årene, men av ulike grunner likevel begrenset handlingsrom: Tromsø, Balsfjord, Dyrøy, Berg, Lavangen, Kvænangen

6 Hva vet vi om økonomisk status 2012? Økonomirapporter 2012: Mange melder om utfordringer og negative avvik mellom budsjett og regnskap

7 Økte skatteinntekter 2012 kommer alle kommunene til gode gjennom inntektsutjevningen Nasjonalt nivå på skatt på inntekt og formue i 2012 for kommunene Anslag i statsbudsjett 2012 (okt. 2011) Anslag i kommuneprop/revidert nasjonalbudsjett 2012 Anslag i statsbudsjett 2013 (okt. 2012) 115,180 mrd. kr. 117,050 mrd. kr. 119,220 mrd. kr. Varig inntektsnivå sikret i 2013 Alt utover dette videreføres ikke automatisk i 2013 Faktisk skatteinngang pr. november ,692 mrd. kr. Utvikling i egen skatteinngang: Inntektsutjevningen «gir og tar like mye»

8 Redusert økonomisk handlingsrom kommunene må sørge for god og effektiv økonomistyring Demografiske endringer Realnedgang i frie inntekter det relative spillet i inntektssystemet Pensjon, renter og avdrag spiser stadig større del av inntektene Til tross for at mange er på eller i nærheten av minimumsavdrag Til tross for lav rente Momskompensasjon fra investeringer: føres mer og mer i inv.regnskapet (80 % i 2013, 100 % fra 2014) Stadig nye oppgaver, reformer etc.

9 Framtidig demografisk utvikling 10 kommuner med forventet nedgang frem til 2040 Ibestad: -35 % Torsken: -28 % Dyrøy: -25 % Vekst i resten, men ingen i nærheten av gjennomsnittlig vekst på landsbasis ( 28 %), Lenvik, Sørreisa, Tromsø, Nordreisa: % Fortsatt nedgang i antall grunnskoleelever i 17 av 24 kommuner frem til 2030 Konsekvenser for skolestruktur? Elevtallet ned med 7 % i Troms siste 10 år 1 av 10 off. grunnskoler i Troms lagt ned siden 2007 Flere eldre pr yrkesaktiv I dag: 4,7 yrkesaktive pr pensjonist 2030: 3 yrkesaktive pr pensjonist

11 Sterk vekst i pensjonspremier og pensjonskostnader Høy lønnsvekst og lavt rentenivå de siste årene Særskilt vekst i pensjonspremier i 2012: Garantert avkastning for livforsikringsselskapene satt ned (til 2,5 %) Finansiell uro i 2011 ga lavere avkastning i pensjonsordningene Nye solvenskrav fra EU fra 2014 Innstramming fra KRD mht. de økonomiske forutsetningene for beregning av pensjonskostnaden: Økning i pensjonskostnaden i 2013 Samlet vekst i pensjonskostnader i 2013: 1,4 mrd. kr. (KRD i statsbudsjettet: «Dette anslaget er beheftet med betydelig usikkerhet») Buffere, buffere, buffere

12 Økonomistyring Rapportering i KOSTRA: Frist 15.2.

13 Årsregnskap og årsmelding 2011

14 Hva sa revisorene om regnskapene for 2011? 5 kommuner med normalberetning («ren beretning») 8 kommuner med revisjonsberetning med presiseringer og andre forhold Forbehold om budsjett: store avvik budsjett/regnskap 11 kommuner med revisjonsberetning med modifikasjoner (konklusjon med forbehold) Avsetning til og bruk av ubundne fond utover nivå vedtatt av k-styret Mangelfullt mht. dokumentasjon, kvalitetssikring og rutiner Mangler/feil i budsjettskjemaer og regnskap Div. andre vesentlige feil/mangler

15 Skjønnsmidler 2013 Totalramme for Troms: 86,531 millioner kr Basisskjønnsmidler: 75,531 mill. Prosjektskjønnsmidler: 6 mill. Kriseskjønnsmidler: 5 mill. Retningslinjer fra KRD Lokale forhold Fylkesmannens skjønn

16 Basisskjønnsmidler 2013 = 75,5 millioner kr. (fordelt i statsbudsjettet) Beløp %-andel Beløp %-andel Kompensasjon for tap på endringer av innt.syst ,4 % - 0,0 % Andel av innbyggere ,0 % % KOSTRA-tjenestenøkkel ,0 % % Samferdsel ,3 % % Ressurskrevende tjenester ,3 % % Negativ befolkningsutvikling ,0 % % Historisk fordeling ,0 % % Andre relevante forhold basert på retningslinjer fra KRD: Miljøvern, rovvilt, skyss av helsepersonell og språkdeling ,0 % % Sum basisskjønn fordelt etter FMTRs fordelingskriterier ,0 % ,0 %

17 Kriseskjønnsmidler (5 millioner kr.) Fordeles etter søknad Søknadsfrist (FM må melde inn til KRD seinest 20. oktober) Ivareta uforutsette og akutte forhold av vesentlig karakter. Høy terskel for tildeling Eventuell gjenværende rest fordeles etter basisskjønnsmodellen

18 TAKK FOR OPPMERKSOMHETEN! Asle Tjeldflåt økonomirådgiver

Like dokumenter

Kommuneøkonomien i Troms - status og utvikling de siste årene

Kommuneøkonomien i Troms - status og utvikling de siste årene Marianne Winther Riise, seniorrådgiver, fmtrmwr@fylkesmannen.no Innhold Økonomisk status og utvikling Befolkningsutvikling Statsbudsjettet