INNKALLING TIL ÅRSMØTE Dato: 27. januar 2016 kl 15:15 Sted: Scandic Nidelven Hotell i Trondheim

Transkript

1 Midt-Norge kommunerevisorforening INNKALLING TIL ÅRSMØTE 2016 Dato: 27. januar 2016 kl 15:15 Sted: Scandic Nidelven Hotell i Trondheim Styret innkaller herved til årsmøte i Midt-Norge kommunerevisorforening. SAKSLISTE Sak 1 Sak 2 Sak 3 Godkjenning av innkalling og saksliste Konstituering a. Valg av møteleder b. Valg av møtesekretær c. Valg av to deltakere til å underskrive protokoll Orientering fra styrets leder Sak 4 Årsregnskap og årsberetning 2015 Sak 5 Fastsetting av kontingent Sak 6 Årsbudsjett for 2016 og 2017 Sak 7 Valg Trondheim/Steinkjer Kathrine Moen Bratteng

2 Midt-Norge kommunerevisorforening SAK 01/16 GODKJENNING AV INNKALLING OG SAKSLISTE Saksgang Møtedato Saksbehandler Saksnr. Arkiv Styret Paul Stenstuen 004/16 Årsmøte Årsmøte Paul Stenstuen 001/16 Årsmøte Styrets innstilling til vedtak Innkalling og saksliste godkjennes. Vedlegg Ikke trykte vedlegg Saksopplysninger Iht. vedtektene for Midt-Norge kommunerevisorforening skal Årsmøtet avholdes innen utløpet av mai måned. Innkalling til årsmøte skal sendes medlemmene minst 14 dager før årsmøtet skal avholdes. Det har ikke innkommet saker til årsmøtet fra medlemmene. Trondheim Paul Stenstuen

3 Midt-Norge kommunerevisorforening SAK 02/16 KONSTITUERING Saksgang Møtedato Saksbehandler Saksnr. Arkiv Styret Paul Stenstuen 004/16 Årsmøte Årsmøte Paul Stenstuen 002/16 Årsmøte Styrets innstilling til vedtak 1. Som møteleder velges Som referent velges.. 3. og.. velges til å underskrive protokollen. Vedlegg Ikke trykte vedlegg Saksopplysninger Årsmøtet må velge en møteleder og en referent, samt 2 av medlemmene for underskrift av protokollen. Trondheim Paul Stenstuen

4 Midt-Norge kommunerevisorforening SAK 03/16 ORIENTERING FRA STYRETS LEDER Saksgang Møtedato Saksbehandler Saksnr. Arkiv Styret Kathrine M. Bratteng 04/16 Styret Styrets innstilling til vedtak Årsmøtet tar saken til orientering. Vedlegg Ikke trykte vedlegg Saksopplysninger Styret ønsker å orientere om to saker det har vært arbeidet med i 2015: Deltakelse på karrieredager MNKRF har også i 2015 prioritert å være til stede ved karrieredagen ved Handelshøyskolen i Trondheim. Det arrangeres jevnlig karrieredager ved NTNU på Dragvoll og ved Høgskolen i Nord- Trøndelag, og MNKRF har vært til stede på flere av disse de siste årene. Deltakelsen fra studentene på disse arrangementene har vært god. Studentene ønsker primært informasjon om revisjonsbedriftenes behov for arbeidskraft og innspill til hvilke fagkombinasjoner som er etterspurt. Vi erfarer at studentene har lite informasjon om kommunal revisjon og tilsyn. MNKRF har forsøkt å forbedre foreningens nettside slik at den inneholder informasjon om jobbmuligheter i sektoren. Etter ønske fra MNKRF har NKRF utviklet en informasjonsbrosjyre som vi vurderer som godt egnet til bruk på slike karrieredager. Baksiden på denne brosjyren kan tilpasses den enkelte virksomhet. For å markedsføre de enkelte medlemsbedriftene har vi imidlertid behov for godt informasjons- og markedsføringsmateriell til bruk på slike karrieredager. MNKRF ønsker innspill fra ledelsen i medlemsbedriftene om det er ønskelig at foreningen fortsatt deltar på karrieredagene, hvilke karrieredager som anses som mest relevante, hvilket materiell den enkelte virksomhet kan bidra med og hvilken kompetanse som etterspørres i virksomhetene fremover. Forhold til pensjonistmedlemmene Styret har diskutert foreningens betingelser og vilkår mht. pensjonistmedlemskap. Spørsmålet er aktualisert i forbindelse med en gjennomgang av medlemslisten, planlegging av jubileum, samt foreningens prispolitikk i forbindelse med nyttårsmøter mv.

5 I foreningens vedtekter, 3 Medlemskap, står følgende: «Rett til personlig medlemskap i foreningen har alle som arbeider med revisjon av eller tilsyn med kommunal virksomhet og er personlig medlem i NKRF. Pensjonister kan opprettholde sitt medlemskap.» Videre står det at: 8 Kontingent «Medlemskontingenten fastsettes av årsmøtet og betales forskuddsvis. Pensjonister betaler ingen kontingent. Utmelding skal skje skriftlig til styret innen 1/1 eller 1/7, ellers må kontingent betales for det halvår som følger etter utmeldingen. Medlemmer som etter purring ikke har betalt kontingent for tidligere år betraktes som strøket.» 10 Vedtektsendringer «Forslag om endringer i foreningens vedtekter må være innkommet til styret minst 1 måned før årsmøtet, og må vedtas med minst 2/3 flertall. Foreningens vedtekter må godkjennes av styret i NKRF, jf. forbundets vedtekter 4.» Styrets vurdering av dette er at pensjonistene kan velge å opprettholde sitt medlemskap etter å ha nådd pensjonsalder, jf. 3. Samtidig skal pensjonistmedlemmene ikke betale kontingent. Øvrige medlemmer må aktivt ta stilling til sitt medlemskap årlig i form av innbetaling av kontingent. Det kan da ikke bli oppfattet som urimelig å pålegge pensjonistmedlemmene en viss aktivitetsplikt for å opprettholde sitt medlemskap. Styret praktiserer en ordning der medlemmene selv må informere styret om de ønsker å være medlem når de går av med pensjon. Vi vil på nåværende tidspunkt ikke ta initiativ til å gjennomføre vedtektsendringer med hensyn til kontingent for pensjonistmedlemmer. I tiden fremover ønsker styret å sende en henvendelse per e-post til pensjonistmedlemmene hvert år, der vi informerer om planlagte aktiviteter og undersøker om fortsatt medlemskap er ønskelig. Dette kan gjøres som en del av rutinen i forbindelse med utsendelse av betalingsvarslene for medlemskontingenten til de yrkesaktive medlemmene. Ved eventuell deltakelse på nyttårsmøte mv. belastes pensjonistene ikke for dagpakke. Eventuell middag, samt overnatting mv. betales av det enkelte pensjonistmedlem selv. Styret vil informere om dette via nettsiden. Vi håper dette kan være et positivt tilbud til pensjonistene i revisjonsbedriftene. Trondheim Kathrine Moen Bratteng

6 Midt-Norge kommunerevisorforening SAK 04/16 ÅRSREGNSKAP OG ÅRSBERETNING 2015 Saksgang Møtedato Saksbehandler Saksnr. Arkiv Styret Paul Stenstuen 004/16 Årsmøte Årsmøte Paul Stenstuen 004/16 Årsmøte Styrets innstilling til vedtak 1. Det fremlagte årsregnskap for 2015 fastsettes som MNKRF s årsregnskap for Styrets årsberetning for 2015 godkjennes. Vedlegg 1. Årsregnskap 2015 (Legges ut på nettsiden) 2. Årsberetning for 2015 (Legges ut på nettsiden) 3. Revisjonsberetning 2015 (Fremlegges i møtet) Trykte vedlegg Saksopplysninger Årsregnskapet viser et underskudd på kr I revidert budsjett for 2015 var det budsjettert med et underskudd på kr ,-. Underskuddet for 2015 er ca lavere enn budsjettert. Dette skyldes hovedsakelig lavere utgifter til nettsiden, profileringsartikler og nyttårsmøtet enn budsjettert. Ved årsslutt hadde foreningen kr disponibelt på bankkonto. Til sammenligning hadde foreningen kr disponibelt på bankkonto ved forrige årsskifte. Årsregnskapet blir revidert av Arvid Hanssen. Styret skal utarbeide en årsberetning som gir et bilde av aktiviteten i foreningen det foregående år. Vurdering Det fremlagte årsregnskap og forslag til årsberetning gir et godt bilde av aktiviteten i lokalforeningen det foregående år. Oppsparte midler er noe redusert i forhold til tidligere år i samsvar med årsmøtets tidligere vedtak. Årsregnskapet for 2015 og det fremlagte forslag til årsberetning for 2015 anbefales vedtatt. Trondheim Paul Stenstuen

7

8

9 Midt-Norge kommunerevisorforening ÅRSBERETNING Medlemmer Ved utgangen av 2015 hadde MNKRF 82 medlemmer, herav tre pensjonistmedlemmer. Det har vært en netto økning i medlemstallet på to personer siden forrige årsskifte. Medlemmene fordeler seg på følgende medlemsbedrifter: KomRev Trøndelag IKS Trondheim kommunerevisjon Revisjon Midt-Norge IKS Fosen kommunerevisjon IKS Revisjon Fjell IKS KomSek Trøndelag IKS Kontrollkomiteens sekretariat i Trondheim KonSek Midt-Norge IKS Fosen kontrollutvalgssekretariat IKS Deloitte Pensjonistmedlemmer 28 medlemmer 17 medlemmer 15 medlemmer 5 medlemmer 4 medlemmer 2 medlemmer 2 medlemmer 4 medlemmer 1 medlem 1 medlem 3 medlemmer 2. Tillitsvalgte 2.1 Styret i MNKRF Funksjon Navn Revisjonsenhet Periode Leder Kathrine Moen Bratteng Trondheim kommunerevisjon ( ) Sekretær Tor Arne Stubbe Revisjon Midt-Norge IKS ( ) Kasserer Monika Sundt Fosen kommunerevisjon IKS ( ) Styremedlem Paul Ivar Stenstuen KomSek Trøndelag IKS ( ) Styremedlem Henning Mikkelsen Revisjon Fjell IKS ( ) Styremedlem Odd Lutnæs Sakshaug KomRev Trøndelag IKS ( ) Varamedlemmer: 1. varemedlem Harald Halvorsen Deloitte AS ( ) 2. varamedlem Mali K. Østerås KomRev Trøndelag IKS ( ) 3. varemedlem Roald Elvegård Trondheim kommunerevisjon ( ) 2.2 Revisor Funksjon Navn Revisjonsenhet Periode Revisor Arvid Hanssen Kontrollutvalgssekretariat Midt-Norge IKS ( ) Vararevisor Hanne B. Tangen Revisjon Midt-Norge IKS ( ) 2.3 Valgkomite Funksjon Navn Revisjonsenhet Periode 1. Medlem Anna Ølnes Revisjon Midt-Norge IKS ( ) 2. Medlem Rune Olav Næss KomRev Trøndelag IKS ( ) 3. Varamedlem Jørn Sundet Trondheim kommunerevisjon ( )

10 3. Styremøter Det er avholdt fem styremøter i Styret har for øvrig hatt kontakt på e-post og telefon. 4. Saker til behandling Nytt styre ble valgt på årsmøtet i januar 2015 og konstituerende styremøte ble avholdt 29. januar Styret har behandlet saker knyttet til: Gjennomføring av Nyttårsmøtet 2015 Deltakelse på karrieredager ved ulike utdanningsinstitusjoner for markering og profilering av kommunalt kontroll- og tilsynsarbeid Markedsføringsmateriell til karrieredager Brosjyre om kommunal revisjon og tilsyn Medlemsutvikling Aktuelle høringer fra Norsk Kommunerevisorforbund, NKRF Pensjonistmedlemmer Foreningens økonomiske status Planlegging av Nyttårsmøtet 2016 og årsmøtet 2016 Nyttårsmøtet i januar 2015 Nyttårsmøtet i januar 2015 ble holdt på Scandic Hotell Nidelven i Trondheim den januar Foreningen hadde 70-årsjubileum i 2015, og dette ble markert med festmiddag og en minikonsert av Ida Jenshus på kvelden. For andre året på rad var det lagt opp til et felles faglig program over to dager. Årsmøtet ble avholdt på slutten av dag 1. Faglige tema: Antikorrupsjonsarbeid i kommunesektoren Riksrevisjonens perspektiv på og arbeid med korrupsjon og misligheter i staten Misligheter og kommunal revisjon i Oslo Korrupsjonsforebygging ved hjelp av kommunal revisjon? Hvordan komme på sporet av korrupsjon? Revisors rolle i arbeidet med misligheter og korrupsjon Etikk og korrupsjon Nytt fra NKRF Foredragsholderne kom fra Transparency International Norge, KS, Riksrevisjonen, Oslo kommunerevisjon, Universitetet i Bergen, Universitetet i Oslo, Verran kommune, Sør-Trøndelag fylkeskommune, Revisjon Midt- Norge og Økokrim. Både eksterne og interne krefter bidro til et godt Nyttårsmøte og styret fikk positive tilbakemeldinger på faglig innhold og de sosiale rammene rundt arrangementet. Deltagelse på Karrieredager MNKRF har deltatt på flere karrieredager ved NTNU Dragvoll, Handelshøyskolen i Trondheim (tidligere TØH) og HINT. Deltagelse på disse arrangementene har gitt oss og medlemsbedriftene mulighet til å synliggjøre revisjon og tilsyn med kommunal og fylkeskommunal virksomhet. I 2015 deltok MNKRF på karrieredagen ved Handelshøyskolen i Trondheim. For en stor del tilrettelegger MNKRF for deltagelse, mens medlemsbedriftene stiller med ansatte og noen profileringsartikler og informasjonsmateriale. I samarbeid med NKRF bidro MNKRF

11 til at det ble utarbeidet en brosjyre om kommunal revisjon til bruk på karrieredagene. Denne opplever vi som nyttig og viktig. Tilbakemeldingene styret har fått på å delta på karrieredagene har vært positive. Nyttårsmøte og årsmøte 2016 Styret begynte tidlig å planlegge Nyttårsmøtet Møtet blir holdt på Scandic Nidelven Hotell, Trondheim 27. og 28. januar Årsmøtet for 2016 planlegges avholdt samtidig som Nyttårsmøtet. 5. Informasjon Informasjon til medlemmene er i hovedsak gitt gjennom årsmøtet, e-post og MNKRFs nettside Styret har jevnlig lagt ut informasjon på nettsiden. 6. Regnskap Årsregnskapet viser et underskudd på kr I revidert budsjett for 2015 var det budsjettert med et underskudd på kr Underskuddet for 2015 er ca lavere enn budsjettert. Dette skyldes hovedsakelig lavere utgifter til nettsiden, profileringsartikler og nyttårsmøtet enn budsjettert. Ved årsslutt hadde foreningen kr disponibelt på bankkonto. Til sammenligning hadde foreningen kr disponibelt på bankkonto ved forrige årsskifte. Regnskapet blir revidert av Arvid Hanssen. 7. Representasjon i NKRF Følgende medlemmer har hatt verv i NKRF: Per Olav Nilsen Styreleder Ann Katharine Gardner Regnskapskomiteen Frode Singstad Kvalitetskontrollkomiteen Sverre Bugge Midthjell Selskapskontrollkomiteen Marit Ingunn Holmvik Hederstegnkomiteen Inge Storås Disiplinærkomiteen Liv Tronstad - Kontrollutvalgskomiteen Kathrine Moen Bratteng Forvaltningsrevisjonskomiteen Tor Arne Stubbe Forvaltningsrevisjonskomiteen (vara) I tillegg har flere medlemmer deltatt i faglig utviklingsarbeid for NKRF. Trondheim Kathrine Moen Bratteng Monika Sundt Tor Arne Stubbe Paul Ivar Stenstuen Odd Lutnæs Sakshaug Henning Mikkelsen

12

13 Midt-Norge kommunerevisorforening SAK 05/16 FASTSETTING AV KONTINGENT Saksgang Møtedato Saksbehandler Saksnr. Arkiv Styret Paul Stenstuen 004/16 Årsmøte Årsmøte Paul Stenstuen 005/16 Årsmøte Styrets innstilling til vedtak Det gjøres ikke endringer i medlemskontingentene. Vedlegg Ikke trykte vedlegg Saksopplysninger Årsmøtet skal ta stilling til medlemskontingentens størrelse. Vurdering En ser på det nåværende tidspunkt ikke behov for å øke medlemskontingenten. Trondheim Paul Stenstuen

14 Midt-Norge Kommunerevisorforening SAK 006/16 ÅRSBUDSJETT FOR 2016 OG 2017 Saksgang Møtedato Saksbehandler Saksnr. Arkiv Styret Paul Stenstuen 004/16 Årsmøte Årsmøte Paul Stenstuen 006/16 Årsmøte Styrets innstilling til vedtak Det fremlagte forslag til årsbudsjett for 2016 og 2017 vedtas. Vedlegg Forslag til årsbudsjett for revidert budsjett for 2016 og budsjett for Ikke trykte vedlegg Saksopplysninger Årsmøtet vedtok årsbudsjett for 2016 i møte den , sak 6/15. En vesentlig del av lokalforeningens inntekter og utgifter skyldes avviklingen av nyttårsmøte og årsmøte. På det tidspunkt årsmøtet blir avholdt vil disse for 2016 i stor grad være kjente størrelser. Det har normalt vært større deltakelse på nyttårsmøtet enn på årsmøte. Det legges derfor opp til at årsmøte avholdes i forbindelse med nyttårsmøte også i Ut over dette legges det ikke opp til vesentlige endringer i aktivitetsnivå. Årsmøtet har satt et mål for foreningens egenkapital på kroner (sak 6/14 punkt 3). Med den økonomiske aktivitet det er lagt opp til de kommende år vil foreningens egenkapital være i denne størrelsesorden fra Driften bør derfor være i balanse fra Vurdering Usikkerheten vedrørende lokalforeningens inntekter og utgifter i 2016 vil i stor grad være redusert. Det synes derfor hensiktsmessig at årsmøtet tar stilling til en regulering av budsjettet for 2016 i tillegg til å behandle budsjettet for Ut fra foreningens nåværende aktivitet ligger den økonomiske risiko primært i eventuelle irreversible kostnader og faktisk deltakelse i forbindelse med nyttårsmøtene. Foreningens egenkapital bør derfor minst være på størrelse med irreversible kostnader pluss en sikkerhetsmargin. Trondheim Paul Stenstuen

15 Forslag til revidert budsjett for 2016 og budsjett 2017 Regnskap 2014 Revidert budsjett 2015 Budsjett 2016 Revidert budsjett 2016 Budsjett 2017 Driftsinntekter Kontingent MNKRF , , , , ,00 Nyttårsmøtet/Årsmøte , , , , ,00 Sum driftsinntekter , , , , ,00 Driftsutgifter Nyttårsmøte/Årsmøte , , , , ,00 Godtgjørelse styreleder 4.000, , , , ,00 Styremøter 5.212, , , , ,00 Nettside 7.826, , , , ,00 Andre utgifter (inkl karrieredager) , , , , ,00 Regnskapsføring 5.000, , , , ,00 Profilering , , , ,00 Sum driftsutgifter , , , , ,00 Driftsresultat , , , , ,00 Renteinntekter 5.556, , , , ,00 Resultat av finansposter 5.556, , , , ,00 Årsresultat , , , , ,00

16 Midt-Norge Kommunerevisorforening SAK 07/16 VALG Saksgang Møtedato Saksbehandler Saksnr. Arkiv Årsmøte Paul Stenstuen 007/16 Årsmøte Valgkomiteens innstilling Funksjon Tillitsvalgt Periode Enhet Valg Leder Kathrine M. Bratteng Trondheim Ikke på valg kommunerevisjon Tor Arne Stubbe Revisjon Midt-Norge Ikke på valg Henning Mikkelsen Revisjon Fjell Ikke på valg Monika Sundt Fosen kommunerevisjon Gjenvalg Marit Finnland Trøite Kontrollkomiteens Ny sekretariat, Trondheim Johannes Nestvold KomRev Trøndelag Ny 1. vara Paul Ivar Stenstuen KomSek Trøndelag Ny (styremedl ) 2. vara Roald Elvegård Trondheim kommunerevisjon Ny (3. vara ) 3. vara Hilde M. Strand Deloitte Ny Revisor: Hanne B. Tangen Revisjon Midt-Norge Ny (vararevisor ) Vararevisor: Arvid Hanssen KonSek Midt-Norge Ny (revisor ) Følgende personer velges som medlemmer og varamedlem til valgkomiteen: 1. Eva Bekkavik, KonSek IKS Medlem for ett år (ny) 2. Odd Lutnæs Sakshaug, KomRev Trøndelag IKS Medlem for ett år (ny) 3. Jørn Sundet, Trondheim kommunerevisjon Varamedlem for ett år (gjenvalg) Vedlegg Valgkomiteens forslag til valg. Ikke trykte vedlegg Saksopplysninger Valgkomiteen har lagt frem sitt forslag til valg, se vedlegg. Årsmøtet må også velge medlemmer til valgkomiteen.

17 Trondheim Paul Stenstuen

18 Midt-Norge kommunerevisorforening SAK 07/16 VALG Saksgang Møtedato Saksbehandler Saksnr. Arkiv Årsmøte Kathrine M. Bratteng 007/16 Årsmøte Valgkomiteens innstilling Funksjon Tillitsvalgt Periode Enhet Valg Leder Kathrine M. Bratteng Trondheim Ikke på valg kommunerevisjon Tor Arne Stubbe Revisjon Midt-Norge Ikke på valg Henning Mikkelsen Revisjon Fjell Ikke på valg Monika Sundt Fosen kommunerevisjon Gjenvalg Marit Finnland Trøite Kontrollkomiteens Ny sekretariat, Trondheim Johannes Nestvold KomRev Trøndelag Ny 1. vara Paul Ivar Stenstuen KomSek Trøndelag Ny (styremedl ) 2. vara Roald Elvegård Trondheim kommunerevisjon Ny (3. vara ) 3. vara Hilde M. Strand Deloitte Ny Revisor: Hanne B. Tangen Revisjon Midt-Norge Ny (vararevisor ) Vararevisor: Arvid Hanssen KonSek Midt-Norge Ny (revisor ) Følgende personer velges som medlemmer og varamedlem til valgkomiteen: 1. Eva Bekkavik, KonSek IKS Medlem for ett år (ny) 2. Odd Lutnæs Sakshaug, KomRev Trøndelag IKS Medlem for ett år (ny) 3. Jørn Sundet, Trondheim kommunerevisjon Varamedlem for ett år (gjenvalg) Vedlegg Ikke trykte vedlegg Saksopplysninger Valgkomiteen har lagt frem sitt forslag til valg, se ovenfor. Årsmøtet må også velge medlemmer og varamedlem til valgkomiteen, se forslag ovenfor. Trondheim, Kathrine Moen Bratteng styreleder