Årsregnskap 2015 Universitetstjenestemennenes borettslag

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Årsregnskap 2015 Universitetstjenestemennenes borettslag"

Borgar Isaksen
7 år siden
Visninger:

1 Årsregnskap 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Disponible midler Regnskap 25 Regnskap 24 A. Disponible midler fra foregående årsregnskap B. Endring i disponible midler Årets resultat Tilbakeføring av avskrivning Opptak/avdrag langsiktig gjeld B. Årets endring disponible midler C. Disponible midler Borettslagets disponible midler er de økonomiske midlene som borettslaget har til rådighet. De defineres som omløpsmidler fratrukket kortsiktig gjeld. 864 Universitetstjenestemennenes borettslag Org. nr

2 Resultatregnskap 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Note Regnskap 25 Regnskap 24 Budsjett 25 Budsjett 26 INNTEKT Leieinntekt Innkrevd felleskostnad Sum leieinntekt Annen inntekt Diverse inntekt Sum annen inntekt Sum inntekt KOSTNAD Lønnskostnad Lønnskostnad Styrehonorar Av- og nedskrivning Avskrivning Driftskostnad Energikostnad Kostnad eiendom/lokale Kommunale avgifter/renovasjon Lisenser, leie av maskiner ol. 5 2 Verktøy, inventar og driftsmateriell Reparasjon og vedlikehold Revisjonshonorar Forretningsførerhonorar Annet honorar Kontorkostnad TV/bredbånd Kostnad trans.midl/arb.mask/utstyr Salg og reklamekostnad 7 5 Kontingent og gaver Forsikring Annen kostnad Sum kostnad Driftsresultat FINANSPOSTER Renteinntekt Rentekostnad Netto finansposter Årsresultat Overført til/fra annen egenkapital SUM OVERFØRINGER Universitetstjenestemennenes borettslag Org. nr

3 Balanse 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Note EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter 6 6 Bygninger Andre driftsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Fordringer Restanse felleskostnader Andre kortsiktige fordringer Forskuddsbetalte kostnader Bankinnskudd og kontanter Innestående bank Sum omløpsmidler SUM EIENDELER Universitetstjenestemennenes borettslag Org. nr

4 Balanse 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Note EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Andelskapital Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Langsiktig gjeld Pantegjeld Borettsinnskudd Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Forskuddsbetalt felleskostnad Leverandørgjeld Påløpne renter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD Pantstillelser Sted: Dato: Terje B. Lien Styreleder Lars Schjøll Børgesen Nestleder Christine Wyller Styremedlem Vibeke Røssum Styremedlem Lisbeth Ytreberg Styremedlem Ivar Pors Muniz Styremedlem Tor Thomassen Styremedlem 864 Universitetstjenestemennenes borettslag Org. nr

5 Noter årsregnskap 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Note - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser, god regnskapsskikk og etter forskrift om årsregnskap og årsberetning for borettslag. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 5.,-. Avskrivningssats for bygninger er satt til null i henhold til forskrift om årsregnskap og årsberetning for borettslag. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidler og avskrives ihht driftsmidlets levetid. Driftsinntekter Leieiinntekter bokføres og inntekstsføres i takt med opptjening. Inntektsføring ved salg av varer/tjenester skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de opptjenes. Skattetrekk Ved lønnskjøring overføres skattetrekk til en felles skattetrekkskonto i Usbl.

6 Noter årsregnskap 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Note - Innkrevde felleskostnader Innkrevde felleskostn. drift Innkrevde felleskostn. kapital Leie parkering Leieinntekter diverse I Sum Note 2 - Lønnskostnader og styrehonorar Annen lønn - fra lønnssystemet 2 55 Påløpne feriepenger Arbeidsgiveravgift Arb.giv.avg.feriepenger - fra lønnssystemet Honorar tillitsvalgte - fra lønnssystemet 9 3 Sum Selskapet er ikke pliktig å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Note 3 - Kostnad eiendom/ lokaler Leiekostnader lokaler 63 Faste kostnader innleid vaktmestertjeneste Renhold, sanitærartikler Trappevask v/byrå Skadedyrutryddelse Snømåking, strøing Containerleie/tømming Sum Note 4 - Kommunale avgifter Kommunale avgifter Sum

7 Noter årsregnskap 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Note 5 - Lisenser, leie av maskiner ol Leie av maskiner 2 Sum 2 Note 6 - Verktøy, inventar og driftsmateriell Verktøy og redskaper IT utstyr Inventar Lyspærer,lysrør,sikringer o.l Nøkler, låser o.l Driftsmateriell Sum Note 7 - Reparasjoner og vedlikehold Vedlikehold VVS Vedlikehold elektro Vedlikehold bad Vedlikehold parkeringsplasser og grøntanlegg Vedlikehold vaskeri Vedlikehold brannvernutstyr Vedlikehold tekniske anlegg Egenandel forsikring Malerarbeider Snekkerarbeid Glassarbeid/Vindu Fasade/balkonger Tak/blikkenslagerarbeid Vedlikehold dører og porter Diverse vedlikeholdskostnader Vedlikehold egeneide leiligheter/lokaler Andre reparasjoner og vedlikehold 32 Sum Styret mener at det gjennomførte vedlikeholdet er tilstrekkelig for å oppveie verdiforringelse av bygning. Note 8 - Revisjonshonorar Revisjonshonorar Sum Revisjonshonoraret er i sin helhet knyttet til revisjon

8 Noter årsregnskap 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Note 9 - Andre honorar Tilleggstjenester forretningsfører Honorarkostnader øvrige Teknisk honorar Teknisk honorar Usbl Vakthold Sum Note - Andre kostnader Fellesarrangement Generalforsamling Kurs for tillitsvalgte Betalingskostnader Andre kostnader Øredifferanse Husleietap 9 9 Sum Note - Varige driftsmidler Kontor Vaktmesterleilig Tomt Boligeiendom Brannvarslingsa Arbeidsmaskine Anskaffelseskost pr.. : Årets tilgang : Årets avgang : Anskaffelseskost pr.3.2: Akkumulerte avskrivninger pr.3.2: Akkumulerte nedskrivninger pr.3.2: Bokført 3.2: Årets avskrivninger : 2 5 Anskaffelsesår : Antatt levetid i år : 5 5 Borettslagets eiendommer er forsikret i Gjensidige Forsikring. Forsikringsnr Borettslaget eier tomten. Tomtens areal er kvm. G.nr 35, b.nr 56, 57 og 59, og utgjør kr. 6 av byggets verdi.

9 Noter årsregnskap 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Note 2 - Andre kortsiktige fordringer Mellomregning BBL Finans Andre kortsiktige fordringer 9 73 Sum

10 Noter årsregnskap 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Note 3 - Langsiktig gjeld Kreditor: DNB Boligkreditt AS DNB Boligkreditt AS DNB Boligkreditt AS Formål: Rehabilitering av Balkongrehabilitering betong i garasjeanlegget Kjøp av festetomt Lånenummer: Lånetype: Annuitet Serie Annuitet Opptaksår: Rentesats: 2.25 % 2.25 % 2.25 % Betingelser: flytende Beregnet innfridd: Opprinnelig lånebeløp: Lånesaldo.: Avdrag i perioden: Lånesaldo 3.2: Saldo 5 år frem i tid: Langsiktig gjeld Ant. andeler Andel gjeld 3.2 Sum fellesgjeld Antall andeler, andel gjeld og sum av fellesgjeld lån Antall andeler, andel gjeld og sum av fellesgjeld lån Antall andeler, andel gjeld og sum av fellesgjeld lån

11 Noter årsregnskap 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Langsiktig gjeld Lånenr i DnB Boligkreditt AS, ble tatt opp ifm kjøp av festetomt. Lånet har flytende rente, 4 terminer i året og skal være innfridd i sin helhet i 23. Lånenr i DnB Boligkreditt AS, ble tatt opp ifm balkongrehabilitering. Lånet har flytende rente, 4 terminer i året og skal være innfridd i sin helhet i 227. Lånenr i DnB Boligkreditt AS, ble tatt opp ifm rehabilitering av garasjeanlegget. Lånet har flytende rente, 4 terminer og skal være innfridd i sin helhet i 236.

12 Noter årsregnskap 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Note 4 - Annen kortsiktig gjeld Skyldig revisorhonorar Påløpte energikostnader Andre påløpte kostnader Sum Note 5 - Pantstillelser Bokført verdi pr Bokført langsiktig gjeld Innskuddskapital Boligselskapets pantesikrede gjeld Bokført verdi av pantsatt eiendom Borettslagets bokførte gjeld er sikret ved pant. Borettsinnskuddet er en del av borettslagets pantsikrede gjeld. Borettslagets eiendom er stillet som pantesikkerhet. Borettsinnskuddet er sikret med pant på kr

13 Noter årsregnskap 25 Universitetstjenestemennenes borettslag Note 6 - Egenkapital Egenkapital Egenkapital per. Endringer Egenkapital per 3.2 Innskutt egenkapital Andelskapital Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Årets resultat Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital

Like dokumenter

Spesifisert resultatregnskap 2015 Universitetstjenestemennenes borettslag

Spesifisert resultatregnskap 215 Universitetstjenestemennenes borettslag 215 214 215 216 INNTEKT Leieinntekt 36 Innkrevde felleskostn. drift 5 149 914 4 671 426 5 24 5 434 362 Innkrevde felleskostn. kapital