Resultatregnskap for 2012 Dalen Vannverk SA

Transkript

1 Resultatregnskap for 2012 Dalen Vannverk SA Note Salgsinntekt Sum driftsinntekter Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning på varige driftsmidler og immaterielle eiendeler Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat Annen renteinntekt Annen finansinntekt Sum finansinntekter Annen rentekostnad Sum finanskostnader Netto finans (42 867) (54 340) Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat Ordinært resultat Årsresultat Overføringer Overføringer til/fra annen egenkapital Sum overføringer og disponeringer

2 Balanse pr. 31. desember 2012 Dalen Vannverk SA Note EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner og lignende Sum varige driftsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Varer Sum varer Fordringer Kundefordringer (2 163) Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler Sum eiendeler

3 Balanse pr. 31. desember 2012 Dalen Vannverk SA Note EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Annen innskutt egenkapital Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Øvrig langsiktig gjeld Sum annen langsiktig gjeld Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Betalbar skatt Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld Gan, /

4 Kjell Bjerke Per Fjeldsrud Kjell Aas styrets formann styremedlem styremedlem Arne H Utsigt styremedlem Thor Bjerke styremedlem Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlenes levetid dersom de har antatt levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter periodens betalbare skatt Note 1 - Lønnskostnader etc Spesifikasjon av lønnskostnader Lønn Arbeidsgiveravgift Andre relaterte ytelser Sum Foretaket har sysselsatt 1 årsverk i regnskapsåret. Note 2 - Ytelse til ledende personer Ytelse til ledende personer Type ytelse Daglig leder Styret Lønn Pensjonsutgifter Annen godtgjørelse Note 3 - Revisjonshonorar Er i 2012 utbetalt revisjonshonorar med kr

5 Note 4 - Spesifikasjon av varige driftsmidler Spesifikasjon varige driftsmidler Bygning og annen Driftsløsøre fast eiendom inventar o.l Sum Anskaffelseskost Tilgang i året Avgang i året Anskaffelseskost Akkumulerte avskr ( ) ( ) ( ) Balanseført verdi pr Årets avskrivninger ( ) (63 792) ( ) Økonomisk levetid Avskrivningsplan Note 5 - Skatt Grunnlag for beregning av skatt 2012 Ordinært resultat før skattekostnad /- Permanente forskjeller 36 Sum årets skattegrunnlag Betalbar inntektsskatt for selskapet basert på 28 % Formueskatt i samvirkeforetak Sum betalbar skatt i balansen /- For lite (for mye) avsatt selskapsskatt tidligere år 211 Sum skattekostnad i resultatregnskapet Note 6 - Kundefordringer Kundefordringer er vurdert til pålydende, nedskrevet med forventet tap på fordringer. Det er ikke tapsført kundefordringer i løpet av Spesifikasjon kundefordringer Kundefordringer til pålydende (2 163) Avsatt til dekning av usikre fordringer Netto oppførte kundefordringer (2 163) Note 7 - Bankinnskudd Skyldig skattetrekk er kr Note 8 - Obligatorisk tjenestepensjon Obligatorisk tjenestepensjon Foretaket har etablert pensjonsordning for daglig leder etter regler som gjelder for pliktig tjenestepensjonsordning (2%)

6 Note 9 - Egenkapital Andelskapital Annen EK Sum Pr Årets resultat Andelsregulering: nye abonnenter Pr Note 10 - Pantstillelser og garantier m.v. Selskapet hadde pr gjeld til kredittinstitusjoner på kr som forfaller mer enn 5 år frem i tid. Selskapets langsiktige gjeld er sikret med pant i anleggsmidler. Bokført verdi på disse midlene pr utgjorde kr