Årsregnskap 2016 Borettslaget Trondheimsveien 5

Transkript

1 Årsregnskap 6 Borettslaget Trondheimsveien 5 Disponible midler Regnskap 6 Regnskap 5 A. Disponible midler fra foregående årsregnskap B. Endring i disponible midler Årets resultat Tilbakeføring av avskrivning Kjøp / salg anleggsmidler Opptak/avdrag langsiktig gjeld Endringer i andre langsiktige poster B. Årets endring disponible midler C. Disponible midler Borettslagets disponible midler er de økonomiske midlene som borettslaget har til rådighet. De defineres som omløpsmidler fratrukket kortsiktig gjeld. 9 Borettslaget Trondheimsveien 5 Org. nr

2 Resultatregnskap 6 Borettslaget Trondheimsveien 5 Note Regnskap 6 Regnskap 5 Budsjett 6 Budsjett 7 INNTEKT Leieinntekt Innkrevd felleskostnad Sum leieinntekt Sum inntekt KOSTNAD Lønnskostnad Lønnskostnad Styrehonorar 4 4 Av- og nedskrivning Avskrivning Driftskostnad Energikostnad Kostnad eiendom/lokale Kommunale avgifter/renovasjon Lisenser, leie av maskiner ol Verktøy, inventar og driftsmateriell Reparasjon og vedlikehold Revisjonshonorar Forretningsførerhonorar Annet honorar Kontorkostnad TV/bredbånd Kostnad trans.midl/arb.mask/utstyr 7 Kontingent og gaver 5 8 Forsikring Annen kostnad Sum kostnad Driftsresultat før IN Nedskrivning av IN innbetaling fra eier Driftsresultat etter IN FINANSPOSTER Renteinntekt Rentekostnad Netto finansposter Årsresultat Overført til/fra annen egenkapital SUM OVERFØRINGER Borettslaget Trondheimsveien 5 Org. nr

3 Balanse 6 Borettslaget Trondheimsveien 5 Note 6 5 EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Bygninger 9 9 Andre driftsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Fordringer Restanse felleskostnader Kundefordringer 6 4 Andre kortsiktige fordringer Forskuddsbetalte kostnader Bankinnskudd og kontanter Innestående bank Sum omløpsmidler SUM EIENDELER Borettslaget Trondheimsveien 5 Org. nr

4 Balanse 6 Borettslaget Trondheimsveien 5 Note 6 5 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Andelskapital 8 8 Sum innskutt egenkapital 8 8 Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Langsiktig gjeld Pantegjeld Borettsinnskudd IN nedbetalt fellesgjeld Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Forskuddsbetalt felleskostnad Leverandørgjeld Skyldig off. myndigheter Påløpne renter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD Pantstillelser Sted: Dato: Kjetil Andreas Andersen Styreleder Anne Cathrine Christophersen Nestleder Paul Maric Styremedlem Christopher Medina Sanchez Styremedlem Bente Otterstad Styremedlem Ketil Aaberg Johansen Styremedlem 9 Borettslaget Trondheimsveien 5 Org. nr

5 Balanse 6 Borettslaget Trondheimsveien 5 Dagfinn Lie Styremedlem 9 Borettslaget Trondheimsveien 5 Org. nr

6 Noter årsregnskap 6 Borettslaget Trondheimsveien 5 Note - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser, god regnskapsskikk og etter forskrift om årsregnskap og årsberetning for borettslag. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 5.,-. Avskrivningssats for bygninger er satt til null i henhold til forskrift om årsregnskap og årsberetning for borettslag. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidler og avskrives ihht driftsmidlets levetid. Driftsinntekter Felleskostnader bokføres og inntektsføres i takt med opptjening. Inntektsføring ved salg av varer/tjenester skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de opptjenes. Skattetrekk Ved lønnskjøring overføres skattetrekk til en felles skattetrekkskonto i Usbl. IN er behandlet etter gjeldsmetodeløsningen. Dette prinsippet innbærer at ekstrainnbetalingen fra eiere klassifiseres som forskuddsbetaling av eiers kapitalkostnader. Det innbetalte beløpet føres som gjeld til eier under langsiktig gjeld i borettslagets balanse. Andelseierne vil ved IN få sikkerhet ved inntrederett i det pantedokumentet som borettslagets lånegiver har tinglyst på eiendommen. Inntrederetten har sideordnet prioritet med det til enhver tid gjenstående beløpet av felleslånet. Gjelden til eier vil bli redusert i takt med nedbetalingen av fellesgjelden etter opprinnelig nedbetalingsplan. Disse innbetalingene nedkvitteres i takt med nedbetalingsplanen. 9 Borettslaget Trondheimsveien 5 Org. nr

7 Noter årsregnskap 6 Borettslaget Trondheimsveien 5 Note - Innkrevde felleskostnader Innkrevde felleskostn. drift Leieinntekter diverse I Leietillegg Kabel-TV/internett Innkrevde felleskostn. renter IN Innkrevde felleskostn. avdrag IN Sum Note - Lønnskostnader og styrehonorar Timelønn fra lønnssystemet Påløpne feriepenger Arbeidsgiveravgift Arb.giv.avg.feriepenger - fra lønnssystemet Honorar tillitsvalgte fra lønnssystemet 4 Sum Personalkostnader omfatter lønns- og personalkostnader, samt arbeidsgiveravgift. Antall ansatte : Borettslaget er ikke pliktig å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Note 3 - Kostnad eiendom/ lokaler Leiekostnader lokaler Faste kostnader innleid vaktmestertjeneste Annet renhold Fast renhold Matteleie Snømåking, strøing Containerleie/tømming Sum Note 4 - Kommunale avgifter Kommunale avgifter Sum Borettslaget Trondheimsveien 5 Org. nr

8 Noter årsregnskap 6 Borettslaget Trondheimsveien 5 Note 5 - Lisenser, leie av maskiner ol Lisenskostnader 5 65 Sum 5 65 Note 6 - Verktøy, inventar og driftsmateriell Verktøy og redskaper Inventar Lyspærer,lysrør,sikringer o.l Nøkler, låser, navnskilt, postkasser o.l Driftsmateriell Programvare 9 Sum Note 7 - Reparasjoner og vedlikehold Vedlikehold bygg Vedlikehold VVS Vedlikehold elektro Vedlikehold heiser Vedlikehold parkeringsplasser og grøntanlegg Vedlikehold brannvernutstyr Vedlikehold tekniske anlegg Egenandel forsikring 664 Malerarbeider Glassarbeid/Vindu Tak/blikkenslagerarbeid Vedlikehold dører og porter Diverse vedlikeholdskostnader 33 Sum Styret mener at det gjennomførte vedlikeholdet er tilstrekkelig for å oppveie verdiforringelse av bygning. Note 8 - Revisjonshonorar Revisjonshonorar Sum Revisjonshonoraret er i sin helhet knyttet til revisjon 9 Borettslaget Trondheimsveien 5 Org. nr

9 Noter årsregnskap 6 Borettslaget Trondheimsveien 5 Note 9 - Andre honorar Tilleggstjenester forretningsfører Juridisk honorar Teknisk honorar Teknisk honorar Usbl Vakthold Sum Note - Andre kostnader Fellesarrangement Betalingskostnader Provisjon inkasso - Usbl's fordringer til inkasso Andre kostnader Husleietap -9 5 Sum Note - Varige driftsmidler Boligeiendom Takterrasse Kameraovervåkn Heis - del Heis - del Anskaffelseskost pr.. : Årets tilgang : Årets avgang : Anskaffelseskost pr.3.: Akkumulerte avskrivninger pr.3.: Akkumulerte nedskrivninger pr.3.: Bokført 3.: Årets avskrivninger : Anskaffelsesår : 8 3 Antatt levetid i år : Borettslaget består av 8 boligandeler. Borettslagets adresse er Trondheimsveien 5. Borettslaget forurenser ikke det ytre miljø ut over det som er vanlig for et boligselskap. Borettslaget eier tomten. G.nr 3, b.nr 443, og tomten utgjør kr av byggets verdi. Seksjon 5 - Oslo kommune 9 Borettslaget Trondheimsveien 5 Org. nr

10 Noter årsregnskap 6 Borettslaget Trondheimsveien 5 Note - Andre kortsiktige fordringer Andre kortsiktige fordringer Sum Gjelder rest i påvente av reseksjonering av andel. 9 Borettslaget Trondheimsveien 5 Org. nr

11 Noter årsregnskap 6 Borettslaget Trondheimsveien 5 Note 3 - Langsiktig gjeld Kreditor: Handelsbanken NUF Handelsbanken NUF Lånenummer: Lånetype: Annuitet Annuitet Opptaksår: 8 Rentesats:.5 %.5 % Beregnet innfridd: Opprinnelig lånebeløp: Lånesaldo.: Avdrag i perioden: Lånesaldo 3.: Saldo 5 år frem i tid: Andelssaldo.: Innbetalt IN i perioden: 8 66 Nedskrevet andelssaldo i perioden: Andelssaldo 3.: Sum pantegjeld for lån: Langsiktig gjeld Ant. andeler Andel gjeld 3. Sum fellesgjeld Antall andeler, andel gjeld og sum av fellesgjeld lån Borettslaget Trondheimsveien 5 Org. nr

12 Noter årsregnskap 6 Borettslaget Trondheimsveien 5 Langsiktig gjeld Antall andeler, andel gjeld og sum av fellesgjeld lån Borettslaget Trondheimsveien 5 Org. nr

13 Noter årsregnskap 6 Borettslaget Trondheimsveien 5 Langsiktig gjeld IN er behandlet etter gjeldsmetodeløsningen. Dette prinsippet innbærer at ekstrainnbetalingen fra eiere klassifiseres som forskuddsbetaling av eiers kapitalkostnader. Det innbetalte beløpet føres som gjeld til eier under langsiktig gjeld i borettslagets balanse. Andelseierne vil ved IN få sikkerhet ved inntrederett i det pantedokumentet som borettslagets lånegiver har tinglyst på eiendommen. Inntrederetten har sideordnet prioritet med det til enhver tid gjenstående beløpet av felleslånet. Gjelden til eier vil bli redusert i takt med nedbetalingen av fellesgjelden etter opprinnelig nedbetalingsplan. Disse innbetalingene nedkvitteres i takt med nedbetalingsplanen. 9 Borettslaget Trondheimsveien 5 Org. nr

14 Noter årsregnskap 6 Borettslaget Trondheimsveien 5 Note 4 - Annen kortsiktig gjeld Påløpte energikostnader Skyldige feriepenger fra lønnssystemet Mellomregning BBL Finans IN konto betalinger Sum Note 5 - Pantstillelser Bokført verdi pr Bokført langsiktig gjeld Innskuddskapital Boligselskapets pantesikrede gjeld Bokført verdi av pantsatt eiendom 9 Borettsinnskuddet er sikret med pant på kr ,-. Borettsinnskuddet er en del av borettslagets pantsikrede gjeld. Borettslagets eiendom er stillet som pantesikkerhet. 9 Borettslaget Trondheimsveien 5 Org. nr

15 Noter årsregnskap 6 Borettslaget Trondheimsveien 5 Note 6 - Egenkapital Egenkapital Egenkapital per. Endringer Egenkapital per 3. Innskutt egenkapital Andelskapital 8 8 Sum innskutt egenkapital 8 8 Opptjent egenkapital Årets resultat Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Borettslaget Trondheimsveien 5 Org. nr