OFFENTLIG SAKLISTE KOMMUNESTYRET SAKLISTE

Transkript

1 TYNSET KOMMUNE Møtested: Kommunestyresalen Møtedato: Tid: Kl OFFENTLIG SAKLISTE KOMMUNESTYRET SAKLISTE Saksnr. Tittel 91/08 VIRKSOMHETSPLAN /08 PLAN FOR FYSISK AKTIVITET RULLERING AV PLANEN /08 VALG AV LEVERANDØR REVISORTJENESTER 94/08 ANVISNINGSREGLEMET FOR KONTROLLUTVALGET TYNSET, den Bersvend Salbu (s) ordfører Eventuelt forfall meldes snarest til Servicetorget, på tlf eller e-post: kommune.no. Varamedlemmer møter etter nærmere innkalling. Møtet er åpent for publikum. Dokumentene er lagt ut til gjennomsyn på Servicetorget og Tynset bibliotek. TYNSET KOMMUNE Møteinnkalling: Kommunestyret Side 1 av 12

2 Sak 91/08 VIRKSOMHETSPLAN Arkiv: 146 Arkivsaksnr.: 08/1315 Saksbehandler: Per Østigård Behandling av saken: Saksnr. Utvalg Møtedato 141/08 Formannskapet /08 Arbeidsmiljøutvalget /08 Kommunestyret Vedlegg 1. Virksomhetsplan med økonomiplan og budsjett (Tilsendt i egen forsendelse) 2. Kontrollutvalgets forslag til budsjett for kontroll- og tilsynsarbeide Melding om vedtak sendes til Tjenesteområdene Økonomisjefen SAKSOPPLYSNINGER I henhold til kommunelovens 44 skal kommunestyret en gang i året vedta en rullerende økonomiplan. Økonomiplanen inneholder all virksomhet som omfattes av kommunen som juridisk person. Økonomiplanen skal legges til grunn ved kommunens budsjettarbeid og øvrige virksomhet. Sektorplaner skal integreres i økonomiplanleggingen og bruken av midler innarbeides i økonomiplanen, jf kommuneloven 44, nr 5. Årsbudsjett I henhold til kommunelovens 45 skal kommunestyret innen årets utgang vedta budsjett for det kommende budsjettår. Årsbudsjettet er en bindende plan for kommunens midler og anvendelse av disse i budsjettåret. 46 angir at årsbudsjettet skal omfatte hele kommunens virksomhet. Det skal være realistisk og stilt opp på en oversiktlig måte. 47 angir at budsjettet er bindende for underordnede organer på det nivået det er vedtatt. Det er i tillegg utarbeidet egen forskrift for kommunale årsbudsjetter. Økonomiplanen og årsbudsjettet er integrert i virksomhetsplanen og danner grunnlaget for kommunens økonomistyring. Ansvar og myndighet I det vedtatte reglementet for virksomhetsplanen gjelder følgende bestemmelser om ansvar og myndighet i budsjettsaker: - Kommunestyret initierer virksomhetsplanarbeidet og fastsetter foreløpige driftsrammer for rammeområdene - Ansvaret for å utarbeide et forslag til helhetlig virksomhetsplan ligger hos rådmannen. - Rådmannen fremmer innstilling for formannskapet. (tidligere politisk innstilling) - Formannskapet fremmer innstilling for kommunestyret. - Kommunestyret fatter endelig vedtak TYNSET KOMMUNE Møteinnkalling: Kommunestyret Side 2 av 12

3 Sak 91/08 Oppstilling og fordeling av budsjettet Punkt 4 i reglementet omhandler regler for oppstilling og fordeling: Rådmannens innstilling til virksomhetsplan (budsjettdelen) skal inneholde forslag til investeringer (investeringsbudsjettet) og forslag til driftsbudsjett med økninger og reduksjoner. Det skal knyttes kommentarer til bevilgningene i form av angitte mål, jf styringskort. Nivå og kvalitet på tjenestene beskrives i serviceerklæringene. Rådmannens innstilling til virksomhetsplan skal inneholde forslag til budsjett i balanse. Det bør beskrives alternativer. Driftsbudsjettet og investeringsbudsjettet fordeles på rammeområder i henhold til obligatoriske oppstillinger. Driftsbudsjettet skal utarbeides som netto driftsramme pr. rammeområde. Rammeområdene er i hovedsak definert lik inndelingen i tjenesteområder. Investeringsbudsjettet skal vise hvordan utgiftene er tenkt finansiert. Bevilgningene fordeles på rammeområdene som brutto driftsramme. Innsparing eller økning for et rammeområde skal spesifiseres så langt som mulig. Det er altså vedtatt at budsjettet skal vedtas av kommunestyret som en netto driftsramme pr. rammeområde. For 2009 deles budsjettet opp i 19 rammeområder. Dette er uendret fra 2008 men 2 mer enn i Investeringsbudsjettet blir vedtatt som brutto driftsramme pr rammeområde. I forskrift om årsbudsjett 4 framgår det at årsbudsjett og økonomiplan kan framstilles i ett samlet dokument når vedtak skjer samtidig. Når kommunestyret har vedtatt budsjettrammene skal tjenesteområdene framstille et detaljert årsbudsjett som blir det viktigste styringsinstrumentet gjennom året. Det detaljerte årsbudsjettet skal ikke undergis politisk behandling. Kontroll- og tilsynsarbeide I følge forskrift om kontrollutvalg 18 er det kontrollutvalget som utarbeider forslag til budsjett for kontroll- og tilsynsarbeide i kommunen. Kontrollutvalgets forslag følger formannskapets innstilling til kommunestyret. Konsekvensene av forslaget er innarbeidet i virksomhetsplanen TYNSET KOMMUNE Møteinnkalling: Kommunestyret Side 3 av 12

4 Sak 91/08 Lånebelastning Lånegjeld i virksomhetsplanperioden Lånegjeld kr Skjemaet viser en grafisk framstilling av utviklingen i kommunens brutto lånegjeld med de forutsetningene som ligger i planen når det gjelder låneopptak og betaling av låneavdrag. Som det framgår øker gjelda med ca 88 mill kr fra 2005 til 2012 (fra 217mill kr til 305 mill kr) Den investeringstakten vi har lagt opp til i planperioden medfører altså en vesentlig økt renteog avdragsbelastning. I våre forutsetninger har vi lagt inn en rentereduksjon på flytende renter på 0,75 % fra og med 2009 sammenlignet med nivået i oktober Som en grov tommelfingerregel kan vi si at kapitalkostnadene i form av renter og avdrag utgjør 11 % av lånemassen årlig med utgangspunkt i dagens rentenivå og en gjennomsnittlig nedbetalingstid på 20 år. Gebyr- og betalingssatser I virksomhetsplanen ligger det en forutsetning om at alle gebyr- og betalingssatser økes tilsvarende den forventede prisstigningen på 2,5 % dersom ikke annet er sagt. En del satser avviker av forskjellige årsaker fra denne regelen. Som vedlegg til saksutredningen følger det et vedlegg som viser alle satsene i kr. SAKSVURDERING Vi legger ikke opp til en selvstendig saksvurdering i dette saksframlegget, men det vises bl.a. til rådmannens kommentarer i virksomhetsplanen samt virksomhetsplanens omfattende dokumentasjon for øvrig Rådmannens innstilling: 1. Økonomiplanen: Forslaget til økonomiplan for jf. vedlegg 1 godkjennes. 2. Årsbudsjettet: Forslaget til årsbudsjett for 2009 jf. vedlegg 1 godkjennes. 2.1 Budsjett for kontroll og tilsynsarbeide Kontrollutvalgets forslag til budsjett for kontroll og tilsynsarbeidet i kommunen godkjennes. TYNSET KOMMUNE Møteinnkalling: Kommunestyret Side 4 av 12

5 Sak 91/ Opptak av lån: Startlån kr Serielån med nedbetaling over 25 år Investeringslån samlet kr Serielån med nedbetaling over 23 år 2.3 Gebyr og betalingssatser: Alle gebyrområdene skal ha full inndekning av kostnadene. Ved evt. underskudd memoriaføres dette i regnskapet og dekkes opp ved påfølgende års gebyrer. Overskudd avsettes til særskilt fond. Gebyr vann og avløp vedtas i henhold til spesifikasjon på side 106. Kommunale gebyr og betalingssatser for øvrige kommunale varer og tjenester vedtas i henhold til prisliste i virksomhetsplanen side Skattevedtak 3.1 Formue- og inntektsskatt Skattøret for 2009 fastsettes til høyeste lovlige sats i henhold til Stortingets vedtak. 3.2 Eiendomsskatt 2009 I medhold av eiendomsskatteleovens 3 og 4 videreføres i 2009 utskriving av eiendomsskatt i områder helt eller delvis utbygd på byvis samt på verk og bruk Eiendomsskatteområdet avgrenses slik som fastsatt av kommunestyret. Eiendomsskattesats: Bygninger 7 promille av takstgrunnlaget Tomtearealer 7 promille av takstgrunnlaget Verker og bruk 7 promille av takstgrunnlaget Gårdsbruk 0 promille av takstgrunnlaget Eiendommer beliggende innenfor eiendomsskattesonen som blir drevet som gårdsbruk gis fritak etter eiendomsskattelovens 7 for driftsdelen men svarer eiendomsskatt for våningshuset samt kårbolig, garasje og uthus på passende tomt. Verker og bruk er ikke omfattet av de geografiske begrensningene som følger av inndelingen i eiendomsskattesoner. Behandling i Formannskapet : Rådmannens innstilling enstemmig vedtatt som formannskapets innstilling for kommunestyret. Vedtak i Formannskapet : 1. Økonomiplanen: Forslaget til økonomiplan for jf. vedlegg 1 godkjennes. 2. Årsbudsjettet: Forslaget til årsbudsjett for 2009 jf. vedlegg 1 godkjennes. 2.1 Budsjett for kontroll og tilsynsarbeide Kontrollutvalgets forslag til budsjett for kontroll og tilsynsarbeidet i kommunen godkjennes. TYNSET KOMMUNE Møteinnkalling: Kommunestyret Side 5 av 12

6 Sak 91/ Opptak av lån: Startlån kr Serielån med nedbetaling over 25 år Investeringslån samlet kr Serielån med nedbetaling over 23 år 2.3 Gebyr og betalingssatser: Alle gebyrområdene skal ha full inndekning av kostnadene. Ved evt. underskudd memoriaføres dette i regnskapet og dekkes opp ved påfølgende års gebyrer. Overskudd avsettes til særskilt fond. Gebyr vann og avløp vedtas i henhold til spesifikasjon på side 106. Kommunale gebyr og betalingssatser for øvrige kommunale varer og tjenester vedtas i henhold til prisliste i virksomhetsplanen side Skattevedtak 3.1 Formue- og inntektsskatt Skattøret for 2009 fastsettes til høyeste lovlige sats i henhold til Stortingets vedtak. 3.2 Eiendomsskatt 2009 I medhold av eiendomsskatteleovens 3 og 4 videreføres i 2009 utskriving av eiendomsskatt i områder helt eller delvis utbygd på byvis samt på verk og bruk Eiendomsskatteområdet avgrenses slik som fastsatt av kommunestyret. Eiendomsskattesats: Bygninger 7 promille av takstgrunnlaget Tomtearealer 7 promille av takstgrunnlaget Verker og bruk 7 promille av takstgrunnlaget Gårdsbruk 0 promille av takstgrunnlaget Eiendommer beliggende innenfor eiendomsskattesonen som blir drevet som gårdsbruk gis fritak etter eiendomsskattelovens 7 for driftsdelen men svarer eiendomsskatt for våningshuset samt kårbolig, garasje og uthus på passende tomt. Verker og bruk er ikke omfattet av de geografiske begrensningene som følger av inndelingen i eiendomsskattesoner. TYNSET KOMMUNE Møteinnkalling: Kommunestyret Side 6 av 12

7 Sak 92/08 PLAN FOR FYSISK AKTIVITET RULLERING AV PLANEN 2009 Arkiv: 243 Arkivsaksnr.: 08/1701 Saksbehandler: Stein Kaasin Behandling av saken: Saksnr. Utvalg Møtedato 92/08 Kommunestyret Vedlegg 1. Plan for fysisk aktivitet i Tynset kommunerullering av målsettinger og handlingsplan datert Innstilling fra Tynset idrettsråd på prioriteringer av spillemiddelsøknader, datert Andre dokumenter i saken 1. Plan for idrett og annen fysisk aktivitet i Tynset kommune , revidert plan vedtatt av kommunestyret desember spillemiddelsøknader. Melding om vedtak sendes til Fylkeskommunen, Idrettskretsen, Idrettsrådet SAKSOPPLYSNINGER Plan for idrett og annen fysisk aktivitet i Tynset kommune ble revidert i sin helhet i I år er det kun rullering av målsettingene og handlingsplandelen som er nødvendig. Det er et minimumskrav fra Kultur- og kirkedepartementet (KKD) at en slik rullering skal foretas hvis kommunen fremmer spillemiddelsøknader, nå for søknadsåret 2009, med frist I år ligger det an til at 13 søknader skal fremmes. 11 søknader om spillemidler til ordinære anlegg 1 søknad om spillemidler til nærmiljøanlegg Gruppering av spillemiddelsøknader: Ordinære anlegg omfatter både nybygg, rehabilitering og handicaptilpasning av anlegg med kostnadsramme på minimum kr (o-kart kr ) Vanligvis gis 1/3 av kostnadsoverslaget, med et maksimum på kr Nærmiljøanlegg- anlegg for lek og mosjon med inntil kr som øvre ramme for beregning av spillemidler. Her gis det spillemidler tilsvarende 50 % av anleggskostnadene. Nærmiljøanlegg med kostnadsramme mellom kr og kr , såkalte mindre kostnadskrevende nærmiljøanlegg, kan det nå fremmes spillemiddelsøknader på fortløpende hele året uten noen form for prioritering. Slike anlegg kreves ikke tatt med i en kommunal plan. TYNSET KOMMUNE Møteinnkalling: Kommunestyret Side 7 av 12

8 Sak 92/08 Prioriteringsbestemmelser: KKD har lagt føringer for prioritering av spillemiddelsøknadene innen den enkelte gruppe både for kommunene og fylkeskommunene, slik: 1. Søknader som har fått tilsagn om ytterligere tilskudd ved foregående behandling. 2. Søknader om tilleggstilskudd på grunnlag av godkjent kostnadsøkning. 3. Øvrige søknader. SAKSVURDERING Kommunale midler til anlegg for fysisk aktivitet: Kulturtjenesten ønsker å samkjøre kommunal støtte og spillemiddelsøknader. Kun anlegg som er aktuelle for tildeling av spillemidler, bør komme i betraktning ved tildeling av kommunal støtte. Dette for å unngå at det blir for langt intervall mellom utbetaling av disse tilskudd. Derfor innstilles kun to anlegg til kommunal støtte i Innstilling fra Tynset Idrettsråd: Det er et krav fra KKD at idrettsrådet i den enkelte kommune skal uttale seg om en kommunal plan for fysisk aktivitet, og da i det minste prioriteringen av spillemiddelsøknadene. Prioriteringene på spillemiddelsøknadene er i vedlagte plan satt opp i samsvar med innstillingen fra Tynset Idrettsråd. Rådmannens innstilling: Plan for fysisk aktivitet i Tynset kommune-rullering av målsettinger og handlingsplan datert , vedtas. TYNSET KOMMUNE Møteinnkalling: Kommunestyret Side 8 av 12

9 Sak 93/08 VALG AV LEVERANDØR REVISORTJENESTER Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 08/1623 Saksbehandler: Kontrollutvalget Behandling av saken: Saksnr. Utvalg Møtedato 89/08 Kommunestyret /08 Kommunestyret Melding om vedtak sendes til Kontrollutvalg Fjell IKS, 2550 Os Vedlegg (tidligere distribuert): 1. Kommunestyresak 48/08 2. Kontrollutvalgssak 20/08: Konkurransegrunnlag med vedlegg 3. Sammenstilling av tilbudene utarbeidet av Abakus AS (Unntatt offentlighet, jf. Off. l. 6.2 a) og forskrift til Off. l. av , nr. 351, pkt 5 nr. 12). Andre dokumenter i saken Ikke vedlagt: 4. (Unntatt offentlighet, jf. Off. l. 6.2 a) og forskrift til Off. l. av , nr. 351, pkt 5 nr. 12). Tilbud på revisjonstjenester fra følgende: KPMG BDO Noraudit Revisjon AS Sammenstillingen og tilbudene er unntatt offentlighet i henhold til Off. l. 6.2 a), og forskrift til Off. l. av , nr. 351, pkt 5, nr. 12. Saksutredning til behandlingen i Tynset kontrollutvalg : Tynset kontrollutvalg hadde denne saken oppe til behandling i sak 31/2008 i møte den Kommunestyret skulle ha behandlet saken i møtet den , men av ulike grunner ble den ikke behandlet, også pga. formelle mangler. Saken fremlegges nå på nytt, uten ny saksbehandling, men med en komplett innstilling. Behandling: Kontrollutvalget behandler saken i møte Behandling og vedtak i saken blir referert i kommunestyremøtet. Kontrollutvalgets innstilling for kommunestyret: Kontrollutvalget tilrår at Tynset kommunestyre slutter seg til flg.: 1. Tynset kommune velger KPMG som leverandør av regnskapsrevisjon for revisjonsåret 2009 og 2010 med kundestyrt opsjon på 1+1 år. TYNSET KOMMUNE Møteinnkalling: Kommunestyret Side 9 av 12

10 Sak 93/08 2. Begrunnelse for kontrollutvalgets innstilling: Totalkostnaden ved KPMGs tilbud er den laveste KPMG har vært leverandør av revisjonstjenester innenfor regnskapsrevisjon til Tynset kommune i forrige periode, og har med det bygget seg opp en erfaring og kompetanse som tillegges stor vekt. Ordfører signerer oppdragsavtalen i henhold til kommunestyrets vedtak TYNSET KOMMUNE Møteinnkalling: Kommunestyret Side 10 av 12

11 Sak 94/08 ANVISNINGSREGLEMET FOR KONTROLLUTVALGET Arkiv: 213 Arkivsaksnr.: 08/1624 Saksbehandler: Kontrollutvalget Behandling av saken: Saksnr. Utvalg Møtedato 90/08 Kommunestyret /08 Kommunestyret Melding om vedtak sendes til Kontrollutvalg Fjell IKS, Os kommunehus, 2550 Os Vedlegg - Forslag til anvisningsreglement SAKSOPPLYSNINGER Saksframlegg : Saken fremlegges med samme forslag til reglement som til møtet i kontrollutvalget i Tynset den Det er grunn til å presisere flg.: I forslaget (jf. siste setning i 1.2) foreslås det at kontrollutvalgets leder har anvisningsmyndigheten innenfor de budsjettposter som ligger til utvalget (jf. 1.1 i forslaget). Det alternativet til dette som i realiteten foreligger, og slik det praktiseres i dag, er at leder har attestasjonsfullmakt (jf. forslagets 1.3.2), mens anvisningene foretas av ordfører. Utvalget får vurdere hva som er mest hensiktsmessig, da begge alternativer er innenfor de lover, forskrifter og reglement som gjelder. Anvisningsmyndigheten kan i alle tilfelle ikke legges til rådmann (jf. forslagets 1.1, siste setning). Reglementet skal vedtas av kommunestyret etter innstilling fra kontrollutvalget. Saksframlegg : I henhold til forskriften for Kontrollutvalg i kommuner og fylkeskommuner kap. 7, 18 skal Kontrollutvalget utarbeide forslag til budsjett for kontroll- og tilsynsarbeidet i kommunen. Kontrollutvalgets forslag til budsjettramme for kontroll- og tilsynsarbeidet skal følge formannskapets innstilling om kommunens budsjett til kommunestyret. TYNSET KOMMUNE Møteinnkalling: Kommunestyret Side 11 av 12

12 Sak 94/08 Budsjettforslaget dekker kostnader med revisjon, sekretariat og kontrollutvalgets egne utgifter som møtegodtgjøring, servering, kurs, reiseutgifter m.m. Sekretariatet ble i møte 5. mai-08 bedt om å utarbeide forslag til anvisningsreglement for kontrollutvalgets virksomhet. Saksvurdering: Etter forskrift om kontrollutvalg av skal kontrollutvalget fremme budsjett for kontrollarbeidet i kommunen. Kontrollutvalget står her i en særstilling utenfor administrasjonssjefens virkeområde. Med budsjettansvar og oppgaveansvar må også attestasjons- og anvisningsmyndighet følge. Det er derfor behov for et reglement for attestasjon og anvisning for kontrollutvalgets arbeid. Kontrollutvalgets budsjett inneholder nå all kontrollvirksomhet for kommunen. Dette medfører en viss regningsaktivitet. Sekretariatet har laget forslag til reglement som skal sikre god kontroll gjennom oppgavedeling. Forutsetningen for at dette skal fungere er at utgiftene til hele kommunens kontroll- og tilsynsarbeid føres samlet under samme tjenesteområde. Sekretariatets forslag til innstilling: Reglement for attestasjon og anvisning for kontrollutvalget legges fram for gjennomgang. Behandling: Kontrollutvalget drøftet det fremlagte forslag, og kom enstemmig frem til at det fremmes som utvalgets forslag til reglement med flg. presisering: 1.2: Ordfører har anvisningsmyndighet og 1.3.2: Bestillingsfullmakt/attestasjonsfullmakt tillegges kontrollutvalgets leder Kontrollutvalgets innstilling: Kontrollutvalget i Tynset kommune anbefaler at Tynset kommunestyre fatter slikt vedtak: Tynset kommunestyre vedtar anvisningsreglement for kontrollutvalget i Tynset kommune, datert Reglementet gjøres gjeldende fra kommunestyrets vedtaksdato. TYNSET KOMMUNE Møteinnkalling: Kommunestyret Side 12 av 12