Resultat. Avvik. Kommentar. Utgifter Høy ere utgifter relatert til medlemskap enn budsjettert pga høy ere

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Resultat. Avvik. Kommentar. Utgifter Høy ere utgifter relatert til medlemskap enn budsjettert pga høy ere"

Solbjørg Frantzen
4 år siden
Visninger:

1 Budsjett Avvik Regnskap 2017 Årsregnskap Den Norske Dataforening, Hovedstyret Kontingent inntekter ca 8,4% Nedgang i antall medlemmer Kompetansepartner inntekter SNIT inntekter Lisensinntekter Datakortet Arr inntekter Arr utgifter Arrangement resultat Andre inntekter mv a fradrag etc Sum Inntektene ble vesentlig lavere enn budsjett Høy ere utgifter relatert til medlemskap enn budsjettert pga høy ere Informasjon/markedsføring/verving/salg medlemstall enn budsjettert Posisjonering/Påvirkning Utstrakt kontakt med partnere etc. (hov edsakelig Torp) Nettverk /DF /Medlemsservice Lav ere kostnader enn budsjettert Produktutvikling Innsparingstiltak gjennomført->redusert timetjenester fra SK Styret / administrasjon Innsparing både på timetjenester og direktekostnader. Driftskostnader Driftskostnader v ar noe underbudsjettert. Tilskudd Distriktsforeninger Tilskuddene blir høy ere enn budsjett pga høy ere medl.antall Sum Utgiftene ble noe lavere enn budsjett før finansposter Driftsresultatet er vesentlig bedre enn budsjett. Finansinntekter Finansutgifter Sum finansposter Finansinntekter omfatter også ekstraordinært utby tte fra Datakortet AS etter finansposter før disponeringer Disponeringer Ov erførsel til disposisjonsfondet ihht v edtak i HS etter disponeringer Ov erførsel til egenkapital Inntektene ble høyere enn budsjettert. Hovedavviket er innenfor kontingentinntekter. Utgiftene ble noe lavere enn budsjett Driftsresultatet ble vesentlig bedre enn budsjett. etter finansposter disponeres slik: Kr tilføres disposisjonsfondet (ihht statutter for Disposisjonsfondet) Kr tilføres hovedstyrets egenkapital Regnskap og balanse er satt opp ihht ovennevnte disponeringer. Landsmøtet Den Norske Dataforening Side 1 av 5

2 Balanse er/noter EIENDELER FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER Aksjer i Servicekontoret Antall aksjer økt som følge av omorganisering av DF Aksjer i Datakortet AS Antall aksjer økt som følge av omorganisering av DF Finansielle anleggsmidler økt med aksjer ifm omorg. av DF iiht SUM FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER v edtekter OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer Kompetansepartner + Datakortet kr Fordring ikke innkommet kontingent Medlemskontigent Delkrederavsetning Bank brukskonto Daglig likviditet Bank Høyrentekonto Lang likviditet Nordea Fondene Norge Plassering i lav -risiko fonds. Økt med av kastningen SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER Sum eiendeler er på tilnærmet samme nivå som i fjor EGENKAPITAL EGENKAPITAL OG GJELD OPPTJENT EGENKAPITAL Egenkapital 1. januar Årets resultat etter tilførsel til disposisjonsfondet tilføres egenkapitalen SUM OPPTJENT EGENKAPITAL Egenkapitalen øker med årets resultat etter disponeringer KORTSIKTIG GJELD Leverandører Hov edsakelig Serv icekontoret - ikke forfalt Mellomregninger df mottatte innbetalinger som gjelder andre DF Gjeld offentlig i hovedsak mva Forskuddsfakturert SnIT Løpende 12 mnd. Andel neste år overføres etter årsskiftet Forskuddsfakturert Kompetansepartner Løpende 12 mnd. Andel neste år overføres etter årsskiftet Avsatte feriepenger - generalsekretær Gjeld omfatter forskuddsfaktureringer, mellomregninger og ikke SUM KORTSIKTIG GJELD forfalt gjeld til lev erandører DIVERSE AVSETNINGER Investeringsfond (tidl. personalfond) (kto ) Til inv esteringer i Serv icekontoret ihht statutter Hovedstyrets Disposisjonsfond Til fellesinv esteringer og HS likv iditet ihht statutter. Økt ihht disponeringer NorHIT fagfond (Max=100') Beny ttet til internasjonale møter/reiser Avsetning til DND Rosing Av setn til fremtidige DND Rosing arr til dekn. av undersk. Forhåndsbetalt neste år forhåndsbetalt reise GS Aksjeovertakelse DF (S, R, Nv, N, Ts, F) SUM DIVERSE AVSETNINGER SUM EGENKAPITAL OG GJELD Balansen er signert av Styrets leder Landsmøtet Den Norske Dataforening Side 2 av 5

3 Noter til regnskap og balanse for Hovedstyret 2017 INNTEKTER - Kontingentinntekter ble høyere enn budsjettert - Kompetansepartnerinntekter (virksomhetsmedlemmer) ble noe lavere enn budsjett. - SNIT (Strategisk Nettverk for IT-ledere) har ikke hatt aktivitet og er gjenstand for revitalisering - Lisensinntektene fra Datakortet var moderate i arrangementer: Avviket fra budsjett skyldes at Rosing ikke ble arrangert i Andre inntekter: Bla. forholdsmessig fradrag av mva er synliggjort her. UTGIFTER - Informasjon/Markedsføring/Verving/Salg Posten inneholder både timetjenester og direktekostnader og omfatter blant annet verving og rekruttering, profilering, redaksjonelle tjenester Computerworld/web/forum /uk sosiale medier, reklamemateriell og abonnementsavgift på ComputerWord til samtlige medlemmer. Fellestjenestene er betydelig redusert i Medlemsutgifter er høyere enn budsjett ettersom medlemstallet i 2017 var vesentlig høyere enn forutsatt i budsjettet. - Posisjonering/Påvirkning Posten inneholder både timetjenester og direktekostnader og omfatter blant annet koordinering av politiske utvalg, høringer/påvirkningssaker, pressetjenester, kontakt med bransjeforeninger, samarbeidspartnere, myndigheter og media. Fellestjenestene er redusert i Nettverk/DF/Medlemsservice Posten inneholder både timetjenester og direktekostnader og omfatter blant annet koordinering av distriktsforeninger/faggrupper/programkomiteer, Key Account Management, Håndtering av henvendelser fra medlemmer/medlemsservice, arbeid i internasjonale fora, kostnader relatert til utvalgenes møter og aktiviteter. Fellestjenestene er betydelig redusert i Produktutvikling Posten inneholder både timetjenester og direktekostnader og omfatter blant annet utvikling av medlemstilbud og medlemsfordeler. Samt Utvikling av IT systemer, medlemsregister og web. Fellestjenestene er betydelig redusert i Styre/Administrasjon Posten inneholder både timetjenester og direktekostnader og omfatter blant annet planlegging/ gjennomføring/saksbehandling for både hovedstyret og valgkomiteen. I tillegg omfatter posten planlegging/ saksforberedelser/ gjennomføring/ oppfølging av landsmøtet og ildsjelsamlingen. - Driftskostnader Posten inneholder både timetjenester og direktekostnader og omfatter blant annet Medlemsregistrering/kontingentinnkreving og vedlikehold av medlemsregister inklusive driftslisenser og serviceavtaler. Posten omfatter også utgifter relatert til bokføring, revisjon, budsjettering og rapportering. Videre omfatter posten driftskostnader relatert til elektroniske medier (lisensavtaler/serviceavtaler) samt kostnader relatert til rekvisita og lignende. Fellestjenestene har vært betydelig redusert i Ikke budsjetterte kostnader tilkom ved rekruttering og ansettelse av Generalsekretær i desember Tilskuddsmidler Tilskuddsmidlene fastsettes årlig av hovedstyret og var i % av innkommet kontingent, fordelt mellom distriktsforeningene i henhold til medlemstall. - Driftsresultat ( før finansposter) Driftsresultatet ble vesentlig bedre enn budsjettert. - Finansposter Finansinntektene ble høyere enn budsjettert som følge av ekstraordinært utbytte fra Datakortet AS - Styret anbefaler at kr av årets resultat overføres til disposisjonsfondet. etter disponeringer som er vesentlig bedre enn budsjett, tilføres egenkapitalen. Landsmøtet Den Norske Dataforening Side 3 av 5

4 Noter til balansen Balanseposten kortsiktige fordringer inneholder noe risiko i forhold til kontingent for 2017 som ikke er innkommet. Risiko vurderes til å være innenfor gjeldende delkredereavsetning. Disposisjonsfondet Disposisjonsfondet har i 2017 økt med overføring fra hovedstyrets resultat. Investeringsfondet er i 2017 økt med avkastningen. Landsmøtet Den Norske Dataforening Side 4 av 5

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Nå 2017 Egenkapital Avsetninger - Fonds aksjekap SK Kontingent/ Tilskudd Driftsinntekter DF prosent kontingent DF

5 Nå 2017 Egenkapital Avsetninger - Fonds aksjekap SK Kontingent/ Tilskudd Driftsinntekter DF prosent kontingent DF prosent annet Egenkapital Avsetninger - Fonds Aksjekapital SK Kontingent/ Tilskudd Driftsinntekter DF prosent kont DF prosent annet Vedlegg til Sak 5 Regnskap Totaloversikt Økonomioversikt for Den Norske Dataforening 2017 Inntektsfordeling: Hovedforeningen (sentralstyret) Serviceaksjer 145 Datakortetaksjer % 5 % Tilskudds- Invest. Fond for Service 727 disponeres av sty ret i SK ihht statutter midler DND Sør-Øst Serviceaksjer 105', Datakortetaksjer 100' % 95 % DND Vest Serviceaksjer 25, Datakortetaksjer % 72 % DND Midt-Nord Serviceaksjer 25, Datakortetaksjer % 97 % Sum forening % 63 % Service før skatt Aksjekapital % 100 % Sum alle % 74 % Sum forening % 58 % Sum forening % 60 % Sum forening % 61 % Sum forening % 57 % Sum forening % 62 % Sum forening % 58 % Sum forening % 56 % Sum alle % 71 % Sum alle % 72 % Sum alle % 74 % Sum alle % 71 % Sum alle % 74 % Sum alle % 73 % Sum alle % 72 % Sum alle % 72 % Omsetningsutvikling i hele tusen herav kontingent Total omsetning Landsmøtet Den Norske Dataforening Side 5 av 5

Like dokumenter

Innkalling til årsmøte

Innkalling til årsmøte Det innkalles herved til årsmøte i Den Norske Dataforening, distrikt Nordvestlandet Dato, tid og sted: 15. februar kl 1800 hos NTNU Ålesund Dagsorden og saksliste 1. Valg av møteleder,