Det er investert i 88 nye aksjer i Sober Kapital AS i år. Kjøpsprisen er på kr Begge selskapene går med positive resultater.

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Det er investert i 88 nye aksjer i Sober Kapital AS i år. Kjøpsprisen er på kr Begge selskapene går med positive resultater."

Tomas Erlandsen
5 år siden
Visninger:

1 Regnskapsprinsipper generelt Regnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av langsiktig og kortsiktig gjeld er samme regel lagt til grunn. Vurderingsregler Varige driftsmidler avskrives over forventet økonomisk levetid. Avskrivningene er fordelt lineært over antatt økonomisk levetid. Fra 2016 er Hjelpefondet konsolidert i regnskapet til Juvente, tidligere har dette kun vært vist som en eiendelspost og en gjeldspost. Kundefordringer er vurdert til pålydende. Virksomheten forurenser ikke det ytre miljø. Det er gjennomført full likestilling i virksomheten. Det er 3 kvinner og 4 menn i Styret. I administrasjonen er det per ansatt 4 kvinner og 3 menn. "Konsolidert" regnskap Regnskapet til Juvente er sammenslått med Juvente Hjelpefond. Juvente Hjelpefond har ikke eget organisasjonsnummer, men eget styre. Styret utarbeider ett særskilt regnskap for Juvente Hjelpefond. I note 16 vises resultatregnskapet for Juvente og Juvente Hjelpefond separert. Note 1 - Lån til Sober Kapital AS Lån til Sober Kapital AS Renter mottatt Note 2 - Aksjeposter Antall aksjer Eierandel Sober Invest AS Sober Kapital AS 2 A-aksjer 378 B-aksjer Sum Det er investert i 88 nye aksjer i Sober Kapital AS i år. Kjøpsprisen er på kr Begge selskapene går med positive resultater. Note 3 - Lån til ansatt / lokallag Lån til daglig leder Lån til Juvente Trondheim Hjelpefondet har gitt et lån til daglig leder på kr den 27/ Lånet er gitt avdragsfritt i 5 år og normrenten legges til grunn for beregning av rentefordelen. Lånet er tinglyst med pant i fast eiendom med opptrinnsrett. Renten har i 2017 vært 1 %. Det ble gitt et lån til Juvente Trondheim for utbedring av taket. Lånet forrentes med 3,20 %. Note 4 - Fordringer Kundefordringer Avsetning tap på fordringer Sum Note 5 - Forskuddsbetalte kostnader Forsikring og innskuddspensjon

2 Andre kostnader Sum forskuddsbetalte kostnader Note 6 - Egenkapital Egenkapital Resultat Egenkapital Øremerket Fondskapital Kolon Bil Totalt Fondskapital "Juvente Hjelpefond" Resultat Fondskapital "Juvente Hjelpefond" Gevist ved salg av eiendom er medtatt i Juvente Hjelpefond med kr Økonomi- og administrasjonsutvalget i Juvente, som nedsettes av landsmøtet, fungerer som Hjelpefondets styre, og forvalter fondet ihht. statutter for fondet. Note 7 - Kreditorer Actis (regnskap, husleie, rapportering mv) Juvente Hordaland Vital forsikring SAFF Tusenfryd AS Andre Kreditorer totalt All forfalt gjeld er betalt pr dato. Note 8 - Skattetrekk/Arbeidsgiveravgift spesifiseres slik Skyldig skattetrekk Skyldig arbeidsgiveravgift Avsatt arbeidsgiveravgift av feriepenger Sum Skattetrekksmidler innestående på skattetrekkskonto Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelse etc. Lønnskostnader Lønninger Arbeidsgiveravgift OTP Forsikringer, andre personalkostnader, fakt. lønnsutg Sum Antall årsverk 6,2 6,2 Totalt antall ansatte 7 7 Organisasjonen kommer inn under ordningen om pliktig OTP og har fra før etablert pensjonsordning. Revisor Revisjonshonorar Attestasjoner Honorar fra revisor på andre tjenester Total revisjonshonorar inkl mva

3 Note 9 - Avsetninger / Ubenyttet tilskudd Ekstrastiftelse Landsmøtet Real Edruss Kjendisskolen Konformatprosjektet Avsetninger Overført IB Benyttet i Overført fra Overført UB Tilskudd som skal tilbakebetales Å TBB IB TBB i Å TBB fra Å TBB UB I tillegg er det under avsetninger avsatt for SMS innbetaling fra Eurobate som ikke er mottatt med kr Note 10 - Andre avsetninger Husleie, strøm og andre felleskostnader faktureres etterskuddsvis i kontorfellesskapet. Det er derfor avsatt kr for å dekke eventuelle tilleggskostnader ved avregninger som kan komme påfølgende år. Note 11 - Renteinntekter Renter lån til daglig leder Renter innskudd bank Renter fra Sober Kapital AS Renter Juvente Lyngsbråten Sum Note 12 - Driftstilskudd, mottatt og inntektsført Helsedirektoratet Barne-, ungdoms- og familiedirektoratet Sum Totalt Note 13 - Kontingent Medlemmer Herav medlemmer under 26 år Kontingent

4 Note 14 - Prosjekter Prosjekter 2017 Kolon Edruss Myteknuserne Xklusiv Vent litt Avhold 2.0 Real Tilskudd mottatt og inntektsført fra Helsedirektoratet LNU SAFF Extrastiftelsen Kommunale tilskudd Andre inntekter Tilskudd overført Totale inntekter Lønnskostnader Kontorkostnader Aktivitetskostnader Totalte kostnader Resultat Tilskuddet fra Helsedirektoratet er mottatt i en pott i 2017, dette er ny praksis. Potten for fordelt i prosjektene, Kolon, Edruss og Myteknuserne. Prosjekter 2016 Kolon Edruss Myteknuserne Kjendisskolen Skeiv Rusforebygging Mangfold og inkludering Real Tilskudd mottatt og inntektsført fra Helsedirektoratet LNU SAFF Extrastiftelsen Kommunale tilskudd Andre inntekter Overført 2017/ubenyttet Totale inntekter Lønnskostnader Kontorkostnader Aktivitetskostnader Totalte kostnader Resultat Note 15 - Separat resultatregnskap Juvente og Juvente Hjelpefond

5 Juvente Juvente Hjelpefond DRIFTSINNTEKTER Kontingenter Deltakeravgifter Grunntilskudd Prosjektmidler Momskompensasjon Andre Inntekter SUM DRIFTSINNTEKTER DRIFTSKOSTNADER Lønnskostnader Andre personalkostnader, kurs og møter Fremmedtjenester Husleie inkl. strøm og renhold Telefon, porto,kopi Andre sekretariatskostnader Trykksaker og produksjon Inventar / EDB Aktivitetskostnader Støtte til lag / kretser Annonsering / Utgifter til verveaksjon Medlemsregister Andre utgifter Bankomkostninger Tap på fordringer SUM DRIFTSKOSTNADER DRIFTSRESULTAT FINASIELLE INNTEKTER OG KOSTNADER Renteinntekter Aksjeutbytte Andre finansinntekter Andre finanskostnader Netto resultat av finasielle inntekter og kostnader ÅRSRESULTAT OVERØRINGER TIL EGENKAPITAL Fra/til annen egenkapital Sum overføringer

Like dokumenter

NOTER TIL REGNSKAPET FOR 2012

NOTER TIL REGNSKAPET FOR 2012 Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Regnskapsprinsipper Generelt Regnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med regnskapsloven og