Statusrapport. Prosjekt: Prosjektgruppe 1 Effektivisering av administrasjonen i Levanger kommune Dato: Prosjektleder: Jon Marius Vaag Iversen

Transkript

1 Levanger kommune Statusrapport Prosjekt: Prosjektgruppe 1 Effektivisering av administrasjonen i Levanger kommune Dato: Prosjektleder: Jon Marius Vaag Iversen STATUS I FORHOLD TIL PROSJEKTPLAN Prosjektet har kommet godt i gang og vi ligger godt an i forhold til prosjektplan. Prosjektgruppa har imidlertid møtt utfordringer knyttet til datagrunnlaget for sammenligninger av kommuner. Vi har gjennom kontakt med andre sammenlignbare kommuner avdekket ulik praksis når det gjelder kostraregistrering. Kartleggingen her har derfor tatt lengre tid enn skissert i prosjektplanen. Gruppa har plukket ut noen kommuner hvor vi sammenligner funksjon 120. Ut fra kostratall og regnskaps- og lønnsrapporter fra kommunene får vi et inntrykk av ressursbruken i administrasjonen. Problemet er imidlertid at enheter i forskjellige kommuner har ulike arbeidsoppgaver, og er sjelden direkte sammenlignbar. Tallene vil bli brukt i en drøfting, og vi vil ut fra dette danne oss et inntrykk av ressursbruken i andre kommuner sammenlignet med Levanger. Vi kan imidlertid drøfte ressursbruken i Levanger kommune ut fra egne vurderinger og forutsetninger. KRITISKE SUKSESSFAKTORER Selv om møteaktiviteten i gruppa har vært relativt stor er tida fram til endelig prosjektrapport en kritisk faktor. Fra statusrapport til endelig prosjektrapport er det tre måneder. Denne tiden er imidlertid preget av ferieavvikling, og tidsrommet hvor prosjektgruppa har mulighet til å møtes er begrenset.

2 Datagrunnlaget er en kritisk suksessfaktorer av grunner diskutert ovenfor. FORSLAG/TILTAK Det vil holdes to møter i juni. Siste møtet i juni vil resultere i en del arbeidsoppgaver, som prosjektgruppa tar med seg inn i juli måned. Dette bringes inn i prosjektgruppa som vil konkludere ang. prosjektrapport i august. Arbeidet etter junimøtene vil derfor være preget av individuelt arbeid, eller eventuelt arbeid i arbeidsgrupper. FORVENTET MÅLOPPNÅELSE Prosjektleder har den oppfatning at prosjektgruppa kommer i mål med mandatet etter prosjektplan. Omfang og møteaktivitet vil vurderes opp mot kritiske faktorer. Konklusjoner vil bli gitt med forbehold i datagrunnlag, men det vil bli gitt grundige vurderinger. Prosjektgruppa vil komme i land en vurdering av selskapsstrukturen i Levanger kommune. Fungerer selskapene etter intensjonen? Kan en annen organisering av de ulike selskapene være mer hensiktsmessig? Vil felles forvaltning av to eller flere selskaper gi en effektiviseringsgevinst? Inntektsgrunnlaget i kommunen vil bli kartlagt. Potensialet i gebyrøkning og eiendomsskatt vil bli vist i statusrapport og prosjektrapport. Gjennomgangen av administrasjonen i Levanger kommune vil ut fra de forutsetninger og kritiske faktorer drøftet tidligere bli gjennomført. Mulige gevinster ved økt samhandling mellom enheter vil bli synliggjort. STRAKSTILTAK Levanger Boligforvaltning KF Eierandel: 100%

3 Formål: Foretakets formål er å sørge for effektiv ivaretakelse av bygging, forvaltning, drift og vedlikehold av kommunens boligmasse Organisasjon/historie: Foretaket ble etablert i 2001 Virksomhet: Foretaket skal skaffe utleieboliger til ungdom og flyktninger og andre som har krav i forhold til sosiallovverket. Foretaket skal gjennom bygging, kjøp, salg og rehabilitering av eiendommene sørge for at eiendomsmassen utvikles i samsvar med kommunens målsetting for servicenivå og utvikling i kommunen Regnskapsår Resultat Driftsinntekter Driftsresultat Ordinært resultat Balanse Omløpsmidler Anleggsmidler Sum eiendeler Kortsiktig gjeld Langsiktig gjeld Sum gjeld Sum Egenkapital Boligforetaket har i dag 310 leieforhold. Tildeling av boligmassen foretas av en tildelingsnemnd. Arbeidsoppgavene består i effektiv ivaretakelse av bygging, forvaltning, drift og vedlikehold av kommunens boligmasse. Det foreligger antagelig mye utestående husleieinntekter og dermed mye usikkerhet. Økonomienheten i ISK har regnskapsføringen og har påpekt

4 behovet for mer ressurser på dette. Her er det behov for en stor ryddejobb. Mulig at det som her avdekkes synliggjør en svakhet ved organiseringen. Nødvendig kompetanse er teknisk ingeniørkompetanse samt administrativ ryddighet og tilgjengelighet for brukere. Har siden selskapet ble opprettet i 2001 vært besatt av 1 stilling. Antatt behov er dersom fortsatt eget selskap er 1,5 stilling. Daglig leder har sagt opp sin stilling, og det er søkt etter ny daglig leder med forbehold om organisasjonsendring. Det er behov for å fastsette en strategi for utvikling av boligmassen. Servicekontoret er i dag førstelinjetjeneste for LB. Dette fungerer godt. Servicekontoret etterlyser derimot større tilgjengelighet for den som beskjedene skal bringes videre til. Argumenter FOR og MOT en sammenslåing med kommunen: Brukerperspektiv FOR Samme kundegruppe Økt tilgjengelighet MOT Oppgaver /organisasjon Større fagmiljø Mindre behov for eksternt kjøpte tjenester Styring Styring i kommunen Politikere ikke lenger styring

5 Strakstiltak: Legge Boligforvaltningen under kommunens avd. bygg og eiendom. Servicekontoret ivaretar de tjenester de allerede i dag har, med daglig kontakt mot brukerne. Dette uløser ikke dokumentavgift. Kommunens vaktmestertjeneste ble bygd ned noe den gang selskapet ble utskilt. Vi mener at ved bruk av og fleksibilitet i egne ressurser vil vi kunne redusere kjøp av tjenester noe. Administrativ ryddighet og tilgjengelighet bør vektlegges mer enn teknisk ingeniørkompetanse. Derfor mulig at stillingen på det grunnlag bør utlyses på nytt. Dette sett i forhold til at kompetansen på bygg og eiendom er til stede i dag. AS Levanger Tomteselskap: Eierandel: 100 % Andre Aksjonærer: Ingen Formål: Erverve arealer/områder som i plansammenheng skal disponeres til boligformål, sørge for å få disse planlagt/regulert, foreta en økonomisk grunnkalkulasjon, sørge for teknisk prosjektering, forestå anbudsprosedyrer og gjennomføring av anleggsentrepriser med kommunaltekniske/tomtetekniske anlegg, avhende byggeklare boligtomter til enkeltbyggherrer eller utbyggingsfirma, samt etterkalkulere og foreta en økonomisk sluttføring. Virksomhet: Tomteselskapets virksomhet er begrenset til Levanger og har i følge vedtektene i prinsipp til oppgave å effektuere kommunens boligpolitikk. Eneboligtomter selges til private utbyggere. Gjennomsnitt pris på enebolig i Levanger i 2009 er i underkant av inklusiv

6 veg/vann/kloakk og ervervet friområde. Til sammenligning kan opplyses at tomter på Nordlijordet utviklet i privat regi selges for ca pr tomt. Strakstiltak:: Foreta en politisk beslutning om å legge påslag i pris på boligtomter. 1) Det undersøkes om boligfeltet Kjønstadmarka kan løftes ut av Tomteselskapet og over i kommunal regi for kostpris. 2) Daglig leder i Tomteselskapet foretar i så fall salget på vegne av kommunen Det undersøkes om verdier i tomteselskapet kan løftes ut av selskapet. Dette i forhold til den såkalte armlengde -problematikken. Prosjektgruppa vil fram til prosjektrapporten se nærmere på organiseringen av Levanger tomteselskap og drøfte ulike modeller for organisering. Dette gjelder også de andre selskapene. Generelt om styresammensetning i kommunalt eide selskaper. Det vil komme en ny forvaltningslov med antatt skjerping av ordførers og rådmann/administrasjonssjefs mulighet for å sitte i styrer i kommunale selskaper mht inhabilitet. Eiendomsskatt Levanger kommune innførte eiendomsskatt i Dagens ordning er 3,5 promille av omsetningsverdi. Potensielt kan denne promillesatsen være på 7. Levanger kommune har en ordning med en promillesats på 100 % av omsetningsverdien. Dette varierer mellom kommuner. 2 av 3 kommuner i Norge har i dag innført eiendomsskatt.

7 Det er i 2010 gått 10 år siden takseringen av Levanger Kommunes eiendommer. Boligmarkedet har utviklet seg mye siden den gang. Tabellene nedenfor viser dette. Nummer Takst Omsetning Takst i % av omsetning % % % % % % % % % % % % % % % % % % % % Sum % Fra mars 2009 ser vi at takstgrunnlaget utgjør kun 58 % av omsetningsverdien av eiendommene. Dette gir grunnlag for å foreta retaksering. Dersom omsetningsverdien hadde ligget til grunn ville takstene vært over 70 % høyere. For april 2009 er situasjonen denne: Nr Takst Omsetning Takst i % av omsetning % % % %

8 % % % % % % % Sum , 2 % For april 2009 utgjør taksten kun 45,2 % av omsetningsverdien, som gir grunnlag for oppjustering på over 120 %. Samlet sett for hele perioden utgjør taksten 52,4 % av omsetningsverdien, som tilsvarer en økning i takst på over 90 %. Nummer 5 og 11 i tabellen ovenfor er gårdsbruk og bør derfor ses i en annen sammenheng. Likevel utgjør taksten kun 54 % av omsetningsverdi og grunnlaget fra april 09 tilsvarer at takstgrunnlaget kan oppjusteres med 85 %. Prosjektgruppa mener derfor på grunnlag av tallene ovenfor at en retaksering av eiendommene i Levanger kommune må foretas. Dette kan ses på som en justering av eiendomsskatten. Promillesatsen kan stå uendret. Gruppa mener et realistisk mål på en retaksering vil være et sted mellom 50 % og 70 %. Dette vil utgjøre en inntektsøkning til kommunen på et sted mellom 15 og 20 millioner kroner årlig. I påvente av retaksering bør takstene oppjusteres med 10 % hvert år fram til retakseringen er klar. Dette utgjør 3 millioner kroner første år. Avvikene mellom takst og omsetning varierer mye. Vi ser variasjoner fra like over 30 % av omsetningsverdi til over 80 %. Kriteriene for taksering bør derfor evalueres før en retaksering. I tillegg foreslår gruppa at 3-årsregelen fjernes. Da eiendomsskatten ble innført i 2001 var det et krav fra husbanken om fritak de første årene etter etablering i nybygg. Grensen ble på Levanger satt til 3 år. Dette kravet er nå fjernet. Gruppa mener denne regelen er ubetydelig i forhold til etablering, og ikke nødvendigvis favoriserer grupper som trenger

9 økonomisk støtte. En rask beregning av effekten av å fjerne denne, tilsier økte inntekter på omtrent 1 million kroner. Oppsummering strakstiltak: 1. Levanger Boligforvaltning KF legges inn under enhet bygg og eiendom i Levanger kommune 2. Det undersøkes om boligfeltet Kjønstadmarka kan løftes ut av Levanger tomteselskap AS for kostpris. Daglig leder i Tomteselskapet vil i så fall selge tomtene på vegne av kommunen 3. Det foretas en retaksering av takstgrunnlaget for eiendomsskatt av eiendommene i Levanger kommune. I påvente av dette oppjusteres takstene med 10 % hvert år fra Tre-årsregelen for fritak av eiendomsskatt fjernes.