ÅRSMELDING ABV. Asker og Bærum Vannverk IKS.

Transkript

1 ÅRSMELDING ABV Asker og Bærum Vannverk IKS

2 Nøkkelopplysninger om anleggene: HOLSFJORDANLEGGET Vannkilde: Holsfjorden som er en fjordarm av Tyrifjorden. Største dyp er 293 m. Vanninntak: Vannet tas inn gjennom to grovsiler som ligger 50 meter under overflaten. Pumpestasjon: Pumpestasjonen ved Toverud har 4 pumper, hver med kapasitet på 375 liter pr. sekund. Pumpestasjonen har 2 reservekraftaggregater til drift av 2 pumper. Overføringstunnel: Vannet pumpes ca. 200 meter opp, renner så inn i en overføringstunnel. Overføringstunnelen er 5,2 km lang, har et basseng volum på m 3 vann, og et fall på 18 meter. Vannbehandlingsanlegget: Anlegget har UV og klor som vannbehandling. Kloranlegget doserer ca. 0,7 mg klor pr. liter vann. Maks. rør dimensjon i anlegget er 1200 mm. Vannbehandlingsanlegget har nødstrømsaggregat og UPS-anlegg. Kapasitet: Holsfjordanlegget har en kapasitet på m 3 /time. De eksisterende installasjoner er dimensjonert for en årlig overføring av 35 millioner m³ vann. Konsesjonen er på opptil 48 millioner m 3. AUREVANNSANLEGGET Vannkilde: Aurevann er nederste vannet i Trehørningsvassdraget, som i tillegg til Aurevann består av Småvann, Byvann og Trehørningen. Vanninntak: Vannet fra Aurevann tas inn på 13 m dyp. Pumpestasjon: Ingen pumping nødvendig all vannbehandling foregår med selvfall. Overføringstunnel: Aurevannsanlegget henter i tillegg sitt vannbehov fra Heggelivassdraget i hjertet av Nordmarka via en råsprengt tunnel på 2,5 km fra Søndre Heggelivann til Trehørningen. Vannbehandlingsanlegget: Avansert kjemisk fullrenseanlegg der behandlingstrinnene er koagulering med aluminiumsulfat og polymer, korrosjonsbeskyttelse med karbonatisering, desinfeksjon med natriumhypokloritt og UV og avvanning av spylevann med sedimentering i fortykkere og sentrifugering. Vannbehandlingsanlegget har nødstrømsaggregat og UPS-anlegg. Kapasitet: Aurevannsanlegget har en dimensjonerende kapasitet på m/time. side 2 Bildet side 1: Innsamling av vannprøver i nedslagsfeltet vinterstid.

3 SIDEOVERSIKT Nøkkeltall 2 Innhold/Innledning 3 Styrets beretning 4,5 Organisasjon 6 Årets virksomhet 7 Resultatregnskap 8 Balanse 9 Kontantstrømoppstilling/Spesifikasjoner 10 Noter Revisjonsberetning 14 Dette er ABV Asker og Bærum Vannverk IKS (ABV), er et interkommunalt selskap som eies av kommunene Asker og Bærum. ABV IKS er organisert som et interkommunalt selskap i medhold av Lov om interkommunale selskaper. Selskapets formål er å forestå anlegg og drift av et felles vannverk med Holsfjorden som vannkilde, herunder administrere og forvalte deltakernes interesser og rettigheter knyttet til beskyttelse og bruk av vannressursene i Holsfjorden. Hver av deltakerne har rett til å utnytte den andel av vannverkets totale kapasitet ved Holsfjorden som tilsvarer sin eierandel. Som ledd i oppfyllelsen av formålet skal selskapet: Foreta de investeringer og utbygginger som er nødvendige for å tilfredsstille de hygieniske krav som ellers pålegges fra myndighetene eller som selskapet finner nødvendig Foreta de investeringer som finnes nødvendig for å drive virksomheten på en mest mulig hensiktsmessig og regningsvarende måte ut fra deltakerkommunenes konkrete ønsker og behov Ha mulighet til å påta seg drift av andre selskapers eller kommuners vannforsyningsanlegg Jon Mobråten - daglig leder side3

4 Styrets beretning for 2016 Asker og Bærum Vannverk (ABV IKS) er et interkommunalt vannverk som leverer drikkevann til eierkommunene Asker og Bærum. Selskapet eier og drifter Holsfjordanlegget, som består av Kattås vannbehandlingsanlegg og Toverud pumpestasjon, i tillegg til ledningsanlegg og Staver fordelingsskum som ligger ved kommunegrensen mellom Asker og Bærum. Selskapet har en driftsavtale med Bærum kommune om drift og vedlikehold av Aurevann vannbehandlingsanlegg i Lommedalen, Økonomi Totale inntekter var i 2016 kr 35,5 mill hvorav kr 19,1 mill var inntekter knyttet til driften av Holsfjordanlegget og kr 16,2 mill var inntekter for driften av Aurevannsanlegget. Selskapet har i 2016 i tillegg hatt kr i inntekt fra utleie av lokaler til en barnehage. Årets resultat viser et overskudd på kr ,- Overskuddet føres mot tidligere års underskudd og legges til egenkapital. Samlede investeringer i 2016 beløp seg til kr Investeringene er dekket av selskapets egne midler. Selskapets eiendeler var ved utgangen av 2016 på kr 61,9 mill. Langsiktig gjeld var på kr. 33,9 mill. og kortsiktig gjeld kr. 3,8 mill. Selskapet har god likviditet. Anleggsmidler utgjør kr. 45,2 mill og egenkapital var kr. 24,2 mill. Arbeidsmiljø, personale og samfunn Ved utgangen av året 2016 hadde ABV 13 ansatte. Styret har ansatt ny daglig leder som tiltrer 1. mars Det er felles beredskap for begge vannverk. Vaktturnusen er 6 delt, vaktansvarlig driftsoperatør har døgnvakt i en uke av gangen. Det er 2 kvinner ansatt i selskapet. Styret har ikke funnet det nødvendig å iverksette generelle tiltak med hensyn til likestilling. Selskapet praktiserer likelønn. Sollihøgda vannverk, Kolsås høydebasseng og tilsynsansvar for nedbørsfeltet til Aurevannsanlegget. Styret og representantskapet Året 2016 var Asker og Bærum Vannverks 31. hele driftsår. Det har vært avholdt 7 styremøter og det er behandlet 27 saker. Representantskapet har avholdt 3 møter og behandlet 9 saker. Representantskapet består av varaordføreren i Asker og varaordføreren i Bærum. Styrets leder og daglig leder deltar i representantskapets møter. Styret består av seks medlemmer med varamedlemmer, valgt av representantskapet. Daglig leder, en ansatt-representant og en representant for hver av eierkommunene deltar i møtene. Begge kjønn er likt representert i styret. Styret anser ABV s arbeidsmiljø som godt, og det er ingen kjente brudd på etiske retningslinjer. HMS er et fast punkt på allmøter og tilfredsstiller internkontrollforskriften. ABV har hatt 1,9 % korttidsfravær og 3,3 % totalt sykefravær i Det har i løpet av året ikke vært personulykker eller hendelser som har hatt negative konsekvenser for det ytre miljøet. ABV har etablert rutiner for internkontroll, beredskapsplaner og kvalitetssikringssystemer. ABV har avtale om bedriftshelsetjeneste. Framtidsutsikter ABV vil fortsatt ha fokus på effektiv og sikker drift og vedlikehold av anleggene. ABV vil arbeide videre med målrettet kompetanseoppbygging og andre tiltak som er nødvendige for å være en stabil og sikker leverandør av godkjent drikkevann til eierkommunene. Selskapets ansatte har også i 2016 bidratt med foredrag og som deltagere på vannfaglige fora som arrangeres. Selskapet arbeider med planer for å ha et nytt vannbehandlingsanlegg for vann fra Holsfjorden i drift fra 2023, for ikke å bryte Drikkevannsforskriften. Det er i den forbindelse bygget et pilotanlegg på Kattås, for å prøve ut og finne den mest optimale vannbehandlingsmetoden. Forsøk i den forbindelse gjøres i et samarbeid med Oslo Vann og avløpsetat. side 4

5 Et skisseprosjekt, som hadde som mål å bestemme blant annet lokalisering og kapasitet ble avsluttet i sommer. Rapporten fra skisseprosjektet konkluderte med at det er klart fordelaktig både teknisk og økonomisk med lokalisering på Kattås fremfor Toverud, og det anbefales en kapasitet på m3/døgn, hvilket dekker Asker og Bærums midlere fremskrevne forbruk i år ABVs styre og representantskap vedtok høsten 2016 å starte opp et forprosjekt, som basert på skisseprosjektet skal gå videre i prosjektering av anlegget. Forprosjektet er planlagt å pågå ut I løpet av høsten 2016 er det på Aurevannanlegget byttet filtermateriale på linje 1. Et tilsvarende arbeid skal gjøres på linje 2 etter at en fullskala testfase er avsluttet på linje 1. Etter styrets oppfatning gir fremlagt resultatregnskap, balanse, noter og kontantstrømoppstilling et riktig bilde av selskapets resultat for 2016 og økonomiske stilling ved årsskiftet. Kari Østerud leder Aurevann, 19. januar 2016 Styret Cathrin Bretzeg nestleder Odd Willy Lørstad Medlem John Nyheim Medlem Asbjørn Johnsrud Medlem Synnøve Væring Brekker Medlem Jon Mobråten daglig leder side5

6 ORGANISASJON REPRESENTANTSKAPET Ole Kristian Udnes Nestleder Bærum kommune Lisbeth Hammer Krogh Varamedlem Leif Frode Onarheim Leder Asker kommune Lene Conradi varamedlem Vervet som leder for representantskapet alterneres mellom varaordførerne etter to år. STYRET Asker kommune Bærum kommune Medlemmer Varamedlemmer Medlemmer Varamedlemmer Cathrin Bretzeg Nesteder Kjetil Stake Kari Østerud Leder Styremedlemmene/vara velges for fire år. Johan Ratvik John Nyheim Sissel Eggesbø Odd Willy Lørstad Maj Berger Sæther Synnøve Væring Bekker Asbjørn Johnsrud Når dette vervet utføres av Bærums varaordfører, skal styreledervervet utføres av et styremedlem fra Asker og når representantskapsleder er fra Asker skal styreleder være fra Bærum. ADMINISTRASJON Jon Mobråten - Daglig leder til 1. mars 2017 Hans Erik Lie - Daglig leder fra 1.mars 2017 Karin Ugland Sogn - kvalitetsleder Vigdis Bjerke - kvalitetsingeniør Thorbjørn Undrum - driftsingeniør Eivind Andre Garden - driftsingeniør DRIFTSPERSONALET Jon Egil Hovde Øyvind F. Breien Jan Steinar Røsting Brekke Henrik Hassem Henrik Stam Christian Finstad Rune Sparre side 6

7 Årets virksomhet Begge anleggene har levert vann til eierkommunene uten avvik i parameterne i Drikkevannsforskriften. Som tidligere er det også i år observert noen tilfeller av økt turbiditet og ujevn temperatur (vipping av sprangsjiktet) i Holsfjorden på grunn av vær og vind. Driften av vannverkene har forløpt uten store problemer, og alt utstyr har fungert godt. Alle de 400 lampene i UV-reaktorene på Holsfjordanlegget ble byttet i januar. Samtidig med lampebytte ble reaktorene demontert og rengjort. En klar reduksjon av begroing underbygger således hypotesen om at klor tilsatt før UV-bestråling gir mindre begroing i reaktorene. På Aurevannanlegget har det i løpet av året vært foretatt flere ombygninger av kalkledninger for å lette de stadig hyppigere rengjøringene som må foretas, etter at anlegget gikk over til å bruke rentvann til utblanding av kalken. Den største arbeidsoppgaven i år besto i å bytte filtermaterialet på den ene filterlinjen, et arbeid som tok til etter sommerferien og gjorde at ressursbruken gikk i retning av Aurevann siste halvdel av året. Et omfattende utskiftningsprosjekt er startet opp på Aurevann hvor sentrale styringskomponenter, overordnede SCADA-systemer med tilhørende programmering skal byttes og settes i drift tidlig i Hypoklorittanlegget er i løpet av året bygget om, slik at anlegget tilføres filtrert vann som ikke er tilsatt rentvannskalk via et eget hydroforanlegg. Det er installert kranbaner over kalkbassengene for å lette arbeid i forbindelse med nedtapping. Et større område utendørs ble klargjort til riggområde i forbindelse med bytte av filtermateriale, og veien fra By og opp til anlegget ble grøftet og delvis reasfaltert. Holsfjordanlegget hadde i 2016 en leveranse på 12,2 mill m 3 vann til Asker og Bærum kommuner, henholdsvis 7,1 mill m 3 til Asker og 5,1 mill m 3 til Bærum. Aurevannanlegget leverte i 2016 i tillegg 8,4 mill m³ vann til Bærum kommune. Til sammen har anleggene levert 20,6 mill m³ vann. Korrigert for vann levert til Nesodden i en lengre periode utgjør leveransen til eierkommunene 19,8 mill m 3, hvilket er en økning på 3% fra Mattilsynet har hatt to tilsyn på begge anleggene, ett vedrørende drift av UV-anlegg og ett vedrørende risiko for forurenset råvann. Mattilsynet avdekket ikke forhold som førte til påpekning eller varsel om vedtak. Som en del av internkontrollen har ABV et omfattende prøvetakings- og analyseprogram for alle delene av prosessene i eget driftslaboratorium. I tillegg følges kravene til prøvetaking og analyse i eksternt, akkreditert laboratorium i henhold til Drikkevannsforskriften. Det er utarbeidet en egen kvalitetsrapport for hver av anleggene. Det er utarbeidet en egen kvalitetsrapport for hver av anleggene. side7

8 Resultatregnskap 2016 Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Note Inntekter Bærum kommune Inntekter Asker kommune Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Mengdeavhengig produksjonskostnad Annen direkte produksjonskostnad Lønns- og personalkostnader Avskrivninger Vedlikehold/drift verksted, materiell, bygning Diverse konsulenter, regnskap, revisjon Administrasjon, kontor, kurs, telefon Drift/leie transportmidler Transport, reise Annonser, forsikring, kontingenter, gaver Diverse driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat før finansposter Finansinntekter Finanskosntader Netto finansposter Driftsresultat etter finansposter Betalbar skatt Resultat etter skatt/årsresultat Disponering av årets overskudd : Annen egenkapital Regnskapsmessig overskudd Annen egenkapital side 8

9 Balanse 2016 Asker og Bærum Vannverk IKS Note EIENDELER Anleggsmidler Vannanlegg, varige driftsmidler Sum varige driftsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Fordringer Fordring på eierkommuner Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd Sum omløpsmidler SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Annen egenkapital Sum egenkapital Gjeld Langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Betalbar skatt, ikke utlignet Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD Lommedalen, 13. mars 2017 Kari Østerud Styreleder Cathrin Bretzeg Nestleder Odd Willy Lørstad John Nyheim Asbjørn Johnsrud Synnøve Væring Bekker Jon Mobråten Daglig leder side9

10 KONTANTSTRØM-OPPSTILLING SPESIFIKASJONER TIL KONTANTSTRØMOPPSTILLING Likvider tilført/brukt på virksomheten : Årsresultat Ordinære avskrivninger Endring i lager, debitorer Endring i lager, kreditorer Tilført fra årets virksomhet Sum endringer i lager, debitorer, kreditorer /- Endring i lager, debitorer og kreditorer /- Endring i andre tidsavgrensningsposter A = Netto likviditetsendring fra virksomheten Likvider tilført/brukt på investeringer : - Investeringer i varige driftsmidler /- Endring andre investeringer 0 0 B = Netto likviditetsendring fra investering Likvider tilført/brukt på finansiering : - Nedbetaling av gjeld/ + opptak nye lån C = Netto likviditetsendring fra finansiering Likviditetsbeholdning A + B + C Netto endring i likvider gjennom året = Likviditetsbeholdning Endring i forskuddsbetalte kostnader Endring i påløpte kostnader Sum endring i andre tidsavgrensningsposter Nybygg og nyanlegg 0 0 Brakkerigg, Kattås 0 0 Prosjekt kameraovervåkning 0 0 Katodeanlegg 0 0 Forprosjekt UV-anlegg 0 0 Prosjekt UV-anlegg 0 0 FDV - System Portsystem 0 0 Lager verktøy/maskiner Kattås 0 0 Nødstrøm Toverud 0 0 Anleggsdeler Kattås 0 0 Anleggsdeler Toverud 0 0 Pumpemotor 4, Toverud 0 0 Råvannstunnel, inspeksjon og fiberkabel 0 0 Pilotsamarbeid VAV 50 % Fiberkabel 0 0 Nye administrasjonslokaler 0 0 Transportmidler 0 0 Inventar og utstyr Kontormaskiner 0 0 Endring investeringer Opptrekk lån Kommunalbanken 0 0 Nedbetaling lån Kommunalbanken Nedbetaling av lån/opptak nytt lån side 10

11 Noter til regnskapet for 2016 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet for 2016 er utarbeidet i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmiddelets levetid dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmiddelets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Pensjoner Pensjonsforpliktelser knyttet til AFP-ordning for selskapets ansatte er ikke balanseført. Det vil si at kostnaden er lik årets utbetalinger til ordningen. Forpliktelser/pensjonsmidler knyttet til kollektiv pensjonsordning er ikke balanseført. Det vil si at pensjonskostnaden er lik årets pensjonspremie, samt innbetaling til premiefond med fradrag for avkastning. Skatt Det er bedt om fritak for innlevering av selvangivelse på grunnlag av at selskapet ikke har erverv som formål, jfr. skatteloven 2-32 første ledd. Ligningskontoret har lagt til grunn at selskapet ikke har erverv som formål, slik at det er fritatt for plikt til å betale formues- og inntektsskatt. Det foreligger dermed heller ingen plikt til å levere selvangivelse, jfr. ligningsloven 4-2 nr. 1 bokstav a. Note 1. Inntekter Bærum kommune Drift og vedlikehold Kapital Mengdeavhengig ( kbm) Drift av anlegg for Bærum kommune Note 2. Inntekter Asker kommune Sum Drift og vedlikehold Kapital Mengdeavhengig ( kbm) Sum Note 3. Lønns- og personalkostnader, godtgjørelse Lønninger Pensjonskostnad * Godtgjørelse til styremedlemmer Arbeidsgiveravgift Andre personalkostnader Sum lønnskostnader i resultatregnskapet Antall årsverk * Årets premie kr (se note 12) Trukket fra ansatte 2016 kr. ( ) Årets pensjonskostnad kr Godtgjørelser Det er i 2015 utbetalt kr til daglig leder, hvorav kr gjelder elektronisk kommunikasjon, kr gjelder skattepliktig del av forsikringer og kr gjelder andre utgiftsgodtgjørelser. Trukket premie til pensjonsordning er kr Honorar til styrets leder var i 2016 kr Honorar til øvrige styremedlemmer og representantskapsmedlemmer var i 2016 samlet kr Det er ikke ytet lån til ledende personer i selskapet. Det er kostnadsført kr ,- eks.mva. i honorar til revisor i Beløpet inkluderer honorar for kontroll og attestasjon i forbindelse med KOSTRArapportering. side11

12 Note 4. Varige driftsmidler Anl./prosjekt Inventar Trsp.midler Sum Anskaffelsesk Tilgang Avgang Anskaffelseskost Akkumulerte avskr Bokført verdi Årets ordinære avskr Avskrivningssats 6/8/10/20 år 5 år 5 år Årets investeringer er finansiert av selskapets egne midler. Note 5. Fordringer Forskuddsbetalte forsikringer Andre forskuddsbetalte kostnader Fordring VAV Til gode merverdiavgift Sum kortsiktige fordringer Note 6. Bundne midler Posten inneholder bundne skattetrekksmidler med kr Skyldig skattetrekk pr er kr Note 7. Egenkapital Annen EK Egenkapital Årets resultat Sum egenkapital Note 8. Gjeld til kredittinstitusjoner Gjeld som forfaller mer enn 5 år etter regnskapsårets slutt: Kommunalbanken Note 9. Skatt Selskapet leier ut lokaler til en barnehage i Vestmarkveien 161. Etter overenskomst med skatteetaten innrapporteres dette på skjema RF-1189 Årsoppgjør for utleie av eiendom. Skattegrunnlaget er overskudd ved utleien. For 2016 utgjør dette: Overskudd Skatt 25 % Note 10. Skyldige offentlige avgifter Skattetrekk ansatte Skyldig arbeidsgiveravgift Sum skyldige offentlige avgifter Det er ikke stillet sikkerhet for lånet utover det som følger av eierkommunenes ansvar ovenfor et interkommunalt selskap. side 12

13 Note 13. Etterkalkyle selvkost Etterkalkyle av selvkost for Holsfjordanlegget. Selskapet drifter også Aurevannsanlegget, men dette er ikke tatt med i beregningen da det inngår i selvkostberegningen hos Bærum kommune. Note 11. Annen kortsiktig gjeld Skyldige feriepenger Påløpt rente, Kommunalbanken Annen påløpt kostnad Sum annen kortsiktig gjeld Faktisk 2016 Lønn Mengdeavhengige driftskostnader Andre direkte produksjonskostnader Andre driftskostnader Sum driftskostnader Avskrivninger Kalkulatoriske renter* (1,68 %) Selvkost (maksimalpris) Pris vannleveranse Faktisk pris under selvkost Historikk : Note 12. Pensjoner Selskapet har kollektiv pensjonsordning og AFP ordning i Bærum Kommunale Pensjonskasse. Pensjonsforpliktelser knyttet til kollektiv pensjonsordning er ikke balanseført, det vil si at pensjonskostnaden er lik årets premie som utgjør kr , se note Brutto pensjonsforpliktelse Brutto pensjonsmidler ( ) ( ) Netto forpliktelse Selvkost Faktisk pris Faktisk pris < eller > selvkost > < > < < < < > < *5 års swaprente + 0,5 prosentpoeng side13

14 Revisors rapport Revisors rapport side 14 ABV Asker og Bærum Vannverk IKS Postboks 53, 1329 Lommedalen Tlf E-post Organisasjonsnummer: MVA