innhold Årsberetning 2010... 3 resultatregnskap Hrs iks... 9 balanse Hrs iks... 10 kontantstrømoppstilling Hrs iks... 12 noter Hrs iks... 14 resultatregnskap Hrs iks konsern... 23 balanse Hrs iks konsern... 24 kontantstrømoppstilling Hrs iks konsern... 26 noter Hrs iks konsern... 28 revisjonsberetning... 36 95 prosent av avfallet vårt gjenvinnes... 38
3 Årsberetning 2010 VIRKSOMHETENS ART Hålogaland ressursselskap iks er et interkommunalt selskap som eies av 12 kommuner i nordre nordland og søndre troms. administrasjonen ligger i narvik. gjennom datterselskap driver selskapet avfallsanlegg for husholdnings-, nærings- og farlig avfall. produksjonen omfatter mottak, sortering og prosessering av avfall. i dette inngår også mottak og behandling av skrapjern/ metaller og ee-avfall. i tillegg driver selskapet med innsamling av husholdningsavfall i enkelte kommuner samt innsamling av næringsavfall. konsernet håndterte i underkant av 70000 tonn avfall i 2010. andelen til deponi har vært lav det siste tiåret og etter nye deponi - forskrifter fra 1.7.2009 er andelen til deponi minimal. produksjonen i 2010 gikk etter oppsatte planer og forutsetninger ved hovedanleggene i narvik og Harstad. i narvik ligger djupvik miljøpark hvor det er kildesortering og prosessanlegg for produksjon av avfallsbrensel. Her ligger selskapets eneste deponi. stangnes miljøpark i Harstad er et sorterings - anlegg. Her blir avfall fra husholdning og nærings - virksomhet mottatt, sortert og sendt til gjenvinning eller energiutnyttelse. Hrs driver miljøstasjonene fornes i ballangen kommune, moan i evenes kommune for evenes, tjeldsund og skånland samt gratangen, lavangen og ibestad. selskapet har også ansvar for miljøstasjonene i kjøpsvik og kvæfjord, men selve driften utføres lokalt. FORTSATT DRIFT i samsvar med regnskapsloven 3-3 bekreftes det at forutsetningene om fortsatt drift er til stede. til grunn for antagelsen ligger resultatet for 2010, budsjett for 2011, resultat- og strategiprognoser for år 2011-2014. gjennomførte og planlagte driftstiltak og handlings - planer forventes å gi fortsatt positiv effekt. KONSERNFORHOLD HRS IKS Hrs iks er morselskap i konsernet og eier alle produksjonsanleggene, men har ingen produksjons - virksomhet. selskapet er et holdingsselskap med ansvar for konsernledelse, forvaltningsoppgaver, drift og utvikling av eiendommer. selskapet kontor er på djupvik i narvik kommune. HRS PRODUKSJON AS selskapets virksomhet er drift av mottaks- og behandlings anleggene på djupvik (narvik) og stangnes (Harstad) samt miljøstasjonene i eierkommunene til Hrs iks. selskapets forretningsadresse er djupvik i narvik kommune.
4 HRS MILJØ AS virksomheten til Hrs miljø er rådgivning, avfalls - innsamling, avfallsavsetning, konteiner-utleie og transport. selskapet har virksomhet i Harstad og narvik. forretnings adressen er djupvik i narvik kommune. HRS METALLCO AS selskapets forretningsområde er kjøp og salg av skrapjern, riving og behandling av metall- og skrapjerns konstruksjoner samt sortering og behandling av metaller. selskapets behandlingsanlegg og metall - senter ligger på stangnes i Harstad kommune. HRS ELEKTRORETUR AS selskapets virksomhet er behandling og miljøsanering av ee-avfall. forretningsadressen og hovedanlegget er på stangnes i Harstad kommune med avdelinger i tromsø, Hammerfest og tana. HARSTAD GJENVINNING AS selskaper er lokalisert på stangnes i Harstad kommune og driver med avfallsinnsamling og konteinerutleie. ARBEIDSMILJØ OG PERSONALE alle selskapene i Hrs har tegnet avtale om inkluderende arbeidsliv. for bedre ivaretakelse av verne- og miljøarbeidet er det opprettet egne amu for miljøparkene på djupvik og stangnes. det er utarbeidet årsrapport for verne- og miljø arbeidet i bedriften. Hrs konsernet er tilknyttet narvik bedriftshelsetjeneste og sør-troms Hms-tjeneste. samarbeidet med de ansattes organisasjoner har vært konstruktivt og bidratt positivt til driften og det er styrets oppfatning at arbeidsmiljøet og den generelle trivsel på arbeidsplassen er god. konsernet er oppmerksom på at langtidssykefraværet er høyt og har igangsatt flere tiltak for å bedre på dette. langtidssykefraværet ble redusert med 1,6 % poeng fra 2009 til 2010. HRS IKS ved utgangen av regnskapsåret hadde selskapet 8 faste stillinger, 5 stillinger i administrasjonen og 3 stillinger utleid til datterselskap). det var 9 faste stillinger i 2009. sykefraværet totalt i 2010 var på 2,2 % og er en kraftig reduksjon fra 2009. korttidsfraværet (1-3 dager) var på 0,8 %, fraværet 4-16 dager på 0 % og fraværet over 16 dager 1,4 %. KONSERNET ved utgangen av regnskapsåret var det 86 ansatte i konsernet mot 83 i 2009. gjennomsnittlig antall ansatte var 83 mot 79 i 2009.
5 av det ytre miljø. aktivitetene er regulert av tillatelser fra fylkesmannen, samt lover og forskrifter. ved avfallshåndteringen i Hrs kommer utslippene til luft hovedsakelig fra følgende kilder: eksos fra transport, utslipp fra deponi (særlig metan) og Co². deponering av avfall gir størst klimagassbelastning, mens transportrelaterte utslipp er av relativt liten betydning i forhold til miljønytten som oppstår ved materialgjenvinning og energiutnyttelse. deponering av avfall gir utslipp til både luft og vann. for å redusere påvirkningen av metangassen som avgis fra deponiet, er det etablert et gassoppsamlingsanlegg med avbrenning av metangassen. anlegget har slitt med driftsproblemer i forhold til ustabil og lav mengde gass. deponering av avfall gir også utslipp av sigevann. Hrs reduserer stadig avfallet til deponi og mer går til energiutnyttelse og materialgjenvinning. siste halvdel av 2010 ble det nesten ikke deponert avfall på djupvik og avfallet som deponeres gir nesten ikke utslipp. sykefraværet totalt i 2010 var på 9,6 %, redusert fra 11,1 % i 2009. langtidsfraværet (over 16 dager) utgjorde 7,9 % i 2010 og 9,5 % i 2009. LIKESTILLING andelen kvinnelige arbeidstakere er lav i konsernet, 17,4 %. grunnen til dette er at det tradisjonelt er få, om noen, kvinnelige søkere til stillingene i produksjonen. i ledende stillinger er kvinneandelen 18,2 %. ledelsen medregnet administrative stillinger, har en kvinneandel på 44,8 %. det er en uttalt målsetting at ved fremtidige ansettelser skal kvinnelige søkere under ellers like vilkår prioriteres. kvinneandelen i selskapets hovedstyre er 37,5 %, medregnet vararepresentanter 47,1 %. Hrs gruppens retningslinjer og policy tar sikte på å likebehandle ansatte uavhengig av kjønn med hensyn til lønn, avansement, utdanning og arbeidsforhold for øvrig. MILJØRAPPORTERING Hrs har som hovedformål å hindre at avfall bidrar til forurensning av jord, luft og vann i tillegg til at de ressursene som er i avfall, blir utnyttet på en samfunns økonomisk forsvarlig måte. behandlingen av avfallet for å nå disse målene, medfører noe påvirkning selskapet har kontroll på sigevannet fra deponiet. deponiet er godkjent av fylkesmannen for videre drift og det betales lav deponiskatt til staten. sigevannet samles opp og føres ut i rombaksfjorden på to steder. den har stor tidevannsbetinget vannutskifting. det tas årlig 4 prøver av sigevannet fra deponiet som er i drift, og to ganger fra deponiene som er avsluttet. dette for å overvåke utslippene. prøvene har vært tatt av personell fra rambøll. sigevannet som slippes ut er et resultat av det avfallet som er deponert. endringen med at de farlige avfalltypene er sortert ut og egne løsninger for matavfall, har hatt positiv påvirkning. resultatene av prøvene som tas, viser at forurensnings - konsentrasjonen i sigevannet er lave. det inneholder likevel en del farlige stoffer som tas opp i nærings - kjeden. det slippes blant annet ut tungmetall, organiske stoffer og miljøgifter. alt matavfall Hrs mottar videresendes til og behandles av iris i bodø. det kommer imidlertid fortsatt av og til lukt fra vårt anlegg på djupvik, men det er hovedsakelig i tilknytning til omlasting og vending av slam som rankekomposteres i storranker. flygeavfall fra deponiet har erfaringsmessig vært et problem, men også dette er redusert med den reduserte aktiviteten på deponiet. skadedyr er under kontroll med systematisk utlegging av rottegift.
6 FORSKNING OG UTVIKLING (FOU) Hrs deltar med personell og finansiering i flere bransjerelevante fou-prosjekt. av disse nevnes spesielt: utredning felles deponi: Hrs har deltatt sammen med reno-vest, iris og lofoten avfallselskap om å utrede muligheten for et felles regionalt deponi på bremnes i sortland. alle deltagerne har i dag egne deponi, men unntatt reno-vest er det ingen som er hensiktsmessig å utvikle og drive videre på lang sikt. prosjektet avsluttes i 2011. samarbeidsprosjekt sigevann: avfalls - selskapene i vår region blir stilt overfor de samme kravene fra fylkesmannen til overvåking av resipienten og vurdering av rensing av sigevannet. i stedet for at hvert selskap leier inn konsulent ble Hrs sammen med iris, las og reno-vest enige om å gjennomføre et felles prosjekt. det ble ansatt en sivilingeniør innen environmental engineering and science som prosjektleder for fellesprosjektet og lønnes av de fire selskapene. det skal gjennomføres grundig miljø risiko - vurdering av sigevannsutslipp ved alle de 4 deponiene. det ble kjøpt inn likt utstyr for prøvetaking som igangsettes i 2011. tilpasset lokale forhold, med andre ord vurdere hva som er beste tilgjengelig teknikk for å minimere miljøbelastningen. prosjektet vil gå til begynnelsen av 2012. FREMTIDIG UTVIKLING Hrs har siden 2001 deponert lite gjenvinnbart materiale og i stedet satset på energigjenvinning blant annet gjennom avtaler som utløper i 2011. selskapet fremforhandler derfor nye avtaler for fremtidige nedstrømsløsninger, et arbeid som forventes sluttført i løpet av våren 2011. disse avtalene forutsetter vi både skal være miljømessig og økonomisk lønnsomme. avfallsmengden ble redusert under finanskrisen, men vi ser nå at avfallsmengden er stabil og at mengden næringsavfall er økende. dette skyldes stor byggeaktivitet i Hrs-regionen. innen næringsavfall forventes det på landsbasis endringer de kommende år. vi ser allerede at større nasjonale og internasjonale selskap øker virksomheten sin gjennom oppkjøp og økt regionalt/lokalt engasjement. Hrs vil ivareta sine interesser og forpliktelser gjennom forretningsmessige avtaler. det skal også gjøres en bat vurdering (best available technique) av renseteknologi og renseløsninger
7 RESULTAT, INVESTERINGER, FINANSIERING OG LIKVIDITET HRS IKS Hrs (morselskapet) oppnådde et resultat for år 2010 på kr. 4 232 877,-. resultatet for år 2009 var overskudd på kr. 1 591 125,-. resultat før skatt 2010 var kr. 5 300 794,-. budsjettert resultat før skatt var kr. 1 817 000,-. driftsresultatet ble et overskudd på kr. 4 669 743,- mot kr. 3 449 981,- i år 2009. totale driftsinntekter for år 2010 beløp seg på kr. 22 988 531,- mot kr. 21 590 079,- i 2009. selskapet har vært skattepliktig siden 2006 og har en utsatt skattefordel på kr. 4 665 373,- pr. 31.12.2010. utviklingen i rentenivået i 2010 har redusert finans - kostnadene i forhold til 2009. det er budsjettert med en viss økning i rentenivået i 2011. selskapets totale eiendeler utgjorde pr 31.12.2010 kr. 82 220 610,-, mot kr. 81 715 934,- i år 2009. bokført egenkapital i morselskapet er på kr. 22 969 307,-. ut fra budsjett og forventet drift fremover, vil egenkapitalen ytterligere styrkes i 2011. HRS IKS KONSERN Hrs (konsern) oppnådde i år 2010 en omsetning på kr. 204 355 291,- og et resultat på kr. 11 077 762,- mot hhv kr. 151 488 356,- og kr. 2 671 393,- i år 2009. totale eiendeler utgjorde ved årsskiftet kr. 149 044 443,- mot kr. 142 054 475,- i år 2009. kontantstrømmen fra operasjonelle aktiviteter var på kr. 24,1 mill. driftsresultatet var kr. 19,2 mill. differansen skyldes i hovedsak renter, avskrivninger og endringer i kortsiktige fordringer/gjeld. konsernets samlede investeringer i 2010 var kr. 8,6 mill. investeringene omfatter fornyelse og oppgradering av anlegg og utstyr for øket kapasitet og effektivitet. likviditetsbeholdningen i konsernet var kr. 44,4 mill. ved utgangen av 2010. ut fra forventet utviklingen fremover er konsernets evne til egenfinansiering av investeringer brukbar. konsernets kortsiktige gjeld utgjorde pr. 31.12.2010 33,6 % av samlet gjeld mot 26,1 % pr. 31.12.2008. konsernets mest likvide omløpsmidler (med fradrag av innskudd for nedbetaling langsiktig gjeld) dekker kortsiktig gjeld. konsernets resultat er påvirket av den markeds - betingede situasjon, særlig innen transport- og metallvirksomheten. egenkapitalandelen pr. 31.12.2010 var 29,1 % mot 22,3 % pr. 31.12.2009.
8 FINANSIELL RISIKO MARKEDSRISIKO selskapet er eksponert for endringer i rentenivå da langsiktig gjeld har flytende rente. KREDITTRISIKO risiko for at motparter ikke har økonomisk evne til å oppfylle sine forpliktelser, er moderat. selskapet har vurdert dette og foretatt nedskrivninger/avsetninger for mulige tap. brutto kredittrisiko på balansedagen utgjorde totalt kr. 0,5 mill. og kr. 28,6 mill for konsernet. tilsvarende tall pr. 31.12.2009 var henholdsvis kr. 0,7 mill og kr. 19,1 mill. tallene for selskapet er eksklusive konsernfordringer. LIKVIDITETSRISIKO likviditeten i selskapet er god og det er ikke besluttet tiltak som endrer likviditetsrisikoen. ÅRSRESULTAT OG DISPONERINGER styret foreslår at årets overskudd på kr. 4 232 877,- overføres til annen egenkapital inkludert selvkostfond. narvik, 12. april 2011 Halvar Hansen Hugo storø per k. arntzen rolf jørgensen styreleder styremedlem styremedlem styremedlem turid Hammerø Åsunn lyngedal Hennie b. riise geir erik dølvik styremedlem styremedlem styremedlem styremedlem (ansatte) kirsti Hienn administrerende direktør
9 resultatregnskap Note 2010 2009 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER salgsinntekter, andre driftsinntekter 22 988 531 21 590 079 sum driftsinntekter 13 22 988 531 21 590 079 varekostnader o.l. 1 508 000 885 545 lønnskostnader, pensjon, godtgjørelser, o.l. 8, 11 3 122 671 5 371 351 avskrivning på varige driftsmidler 6 7 156 661 6 857 710 annen driftskostnad 9 6 531 457 5 025 491 sum driftskostnader 18 318 788 18 140 097 driftsresultat 4 669 743 3 449 981 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER annen renteinntekt 244 726 274 744 annen finansinntekt 1 614 662 49 003 annen rentekostnad 1 218 338 1 574 949 annen finanskostnad 9 999 0 resultat av finansposter 631 051-1 251 202 resultat før skatt 5 300 794 2 198 780 skattekostnad på ordinært resultat 15-1 067 917-607 655 ordinært resultat 4 232 877 1 591 125 Årsoverskudd 4 232 877 1 591 125 OVERFØRINGER overføringer annen egenkapital 4 232 877 1 591 125 sum overført -4 232 877-1 591 125
10 balanse EIENDELER Note 2010 2009 anleggsmidler utsatt skattefordel 15 4 665 373 4 682 247 sum immaterielle eiendeler 4 665 373 4 682 247 varige driftsmidler tomter, bygninger o.a. fast eiendom 6 30 393 249 32 989 468 opparbeidet fylling 6 2 618 659 2 974 757 maskiner, inventar, o.l. 6 10 259 573 10 518 001 sum varige driftsmidler 43 271 481 46 482 226 finansielle driftsmidler investeringer i aksjer 10 10 497 441 10 445 294 sum finansielle anleggsmidler 10 497 441 10 445 294 sum anleggsmidler 58 434 295 61 609 767 omløpsmidler varebeholdning 16 169 000 1 677 000 fordringer kundefordringer 4, 14 6 563 294 5 800 707 andre fordringer 14 260 029 223 506 sum fordringer 6 823 323 6 024 213 bankinnskudd, kontanter o.l. 5 16 793 992 12 404 954 sum omløpsmidler 23 786 315 20 106 167 sum eiendeler 82 220 610 81 715 934
11 balanse EGENKAPITAL OG GJELD Note 2010 2009 Egenkapital innskutt egenkapital selskapskapital 12 2 100 000 2 100 000 annen innskutt egenkapital 3 14 387 887 14 387 887 sum innskutt egenkapital 16 487 887 16 487 887 opptjent egenkapital annen egenkapital 6 481 420 2 248 543 sum opptjent egenkapital 6 481 420 2 248 543 sum egenkapital 18 22 969 307 18 736 430 Gjeld avsetning for forpliktelser pensjonsforpliktelser 8 1 409 470 3 653 134 andre avsetninger for forpliktelser 8 1 000 000 0 sum avsetning for forpliktelser 2 409 470 3 653 134 annen langsiktig gjeld gjeld til kredittinstitusjoner 7 49 250 464 50 428 274 sum annen langsiktig gjeld 49 250 464 50 428 274 kortsiktig gjeld leverandørgjeld 14 2 078 970 4 749 194 betalbar skatt 3 340 600 2 289 557 skattetrekk, feriepenger, offentlig gjeld 1 460 578 983 774 annen kortsiktig gjeld 711 221 875 570 sum kortsiktig gjeld 7 591 369 8 898 095 sum gjeld 59 251 303 62 979 503 sum egenkapital og gjeld 82 220 610 81 715 934 narvik, 31.12.2010/12. april 2011 Halvar Hansen Hugo storø per k. arntzen rolf jørgensen styreleder styremedlem styremedlem styremedlem turid Hammerø Åsunn lyngedal Hennie b. riise geir erik dølvik styremedlem styremedlem styremedlem styremedlem (ansatte) kirsti Hienn administrerende direktør
12 kontantstrømoppstilling Indirekte metode tall hele 1 000 kr 2010 2009 Årsoverskudd (-underskudd) 4 233 1 591 + betalbar skatt 1 051 639 ± utsatt skatt 17-32 + ordinære avskrivninger/nedskrivninger 7 157 6 858 + nedskrivning varebeholdning 628 600 + avsetning pensjonsforpliktelser/andre forpliktelser -1 244-21 + tap ved salg av anleggsmidler (htr) 10 ± endring debitorer og andre kortsiktige fordringer -799 5 169 ± endring kreditorer -2 670 1 606 ± endring andre tidsavgrensninger/kortsiktig gjeld 1 192-5 455 netto kontantstrøm fra driften 9 575 10 955 kontantstrøm fra investeringsaktiviteter + salg av varige driftmidler 218 - investeringer i varige driftsmidler -4 164-5 816 - investering i datter -1 610 - andre finansinvesteringer -62-56 netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -4 008-7 482 kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter + opptak av ny langsiktig gjeld 5 900 - nedbetaling av langsiktig gjeld -7 077-7 438 + endring langsiktige utlån/andre fordringer 0 14 netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter -1 177-7 424 ± netto endring i likvider gjennom året 4 390-3 951 + likviditetsbeholdning 1.1. 12 404 16 355 likviditetsbeholdning 31.12 16 794 12 404 ubenyttet trekk kassekreditt 2 000 2 000 bundne midler (skattetrekk) 258 491
14 noter til regnskapet NOTE 1 REGNSKAPSPRINSIPPER GENERELT Årsregnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med regnskapsloven og god regnskapsskikk. regnskapet bygger på historisk kost prinsippet. regnskapet er satt opp basert på fortsatt drift. KLASSIFISERING eiendeler knyttet til varekretsløpet klassifiseres som omløpsmidler. samme regel gjelder for kortsiktig gjeld. fordringer og gjeld som ikke knytter seg til varekretsløpet, klassifiseres som omløpsmidler/kortsiktig gjeld dersom de forfaller innen ett år. øvrige eiendeler klassifiseres som anleggsmidler, og øvrig gjeld klassifiseres som langsiktig. VURDERINGSREGLER utestående fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. øvrige omløpsmidler vurderes til det laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom de har levetid over 3 år. direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. selskapet benytter lineære avskrivninger for avskrivning av varige driftsmidler. avskrivningssatsene er gjengitt i note. SKATT selskapet har vært fritatt for skatteplikt, men etter endring i driften har selskapet lagt til grunn at det har skatteplikt fom 2006. skatten er beregnet i henhold til nrs foreløpige standard resultatskatt. nominell verdi av utsatt skatt/ skattefordel er aktivert. SALGSINNTEKTER inntektsføring ved salg av varer og tjenester skjer på leveringstidspunktet. ENDRINGER I REGNSKAPSPRINSIPP det har ikke vært endring av regnskapsprinsipp i 2010. NOTE 2 FINANSIELL MARKEDSRISIKO selskapet har flytende rente på lånene. levering av strøm skjer til delvis spotpris og fast pris (70 %). det er ingen kjøp eller salg av valuta. NOTE 3 TILSKUDD mottatt tilskudd i perioden 1990-2000 fra fylket, sft, sefo, snd, nve og narvik kommune vedrørende investeringsprosjekter er ført direkte mot selskapets egenkapital.
15 noter til regnskapet NOTE 4 KUNDEFORDRINGER/ANDRE FORDRINGER/LÅN kundefordringer er redusert med kr 150 000, som er avsatt til dekning av mulige tap. tilsvarende avsetning pr. 31.12.2009 utgjorde kr 150 000. 2010 2009 kostnadsførte tap på kundefordringer utgjør 24 585 16 438 innkommet på avskrevne fordringer 14 241 12 377 ingen del av fordringene forfaller senere enn ett år etter balansedatoen. NOTE 5 BANKINNSKUDD, KONTANTER av bankinnskuddene er kr 257 616,- bundet i form av skyldig forskuddstrekk pr. 31.12.10. selskapet har en ubenyttet kassekredittramme på kr. 2 000 000. NOTE 6 VARIGE DRIFTSMIDLER Maskiner/ Maskiner Bygninger Tomter Fylling inventar (fin. leasing) ansk.kost 1.1.10 87 631 151 4 577 773 54 538 849 11 358 393 8 436 295 tilgang 3 256 966 0 907 142 0 0 avgang 218 192 0 0 0 0 ansk.kost 31.12.10 90 669 926 4 577 773 55 445 991 11 358 393 8 436 295 akk. av- og nedskrivn. 81 020 721 3 967 404 36 411 135 0 5 817 636 bokført verdi 31.12.10 9 649 831 610 369 19 034 856 11 358 393 2 618 659 Årets ord. avskrivninger 2 686 831 610 370 3 503 361 0 356 098 prosentsats avskrivninger 10-33 % 8 % 4-10 % 0 % 4 % regnskapsmessige avskrivninger er lineære. etter omklassifisering fra operasjonell til finansiell leasing er anskaffelseskost 1.1.10 bokført verdi pluss avskrivning tidligere år. samlet leiebeløp som forfaller i 2011 er kr. 527 000,-. samlet nåverdi av fremtidige leiebeløp er 0,5 mill kr. med 4 % diskonteringsrente. NOTE 7 LANGSIKTIG GJELD lån i kommunalbanken as og kommunekreditt norge as er tatt opp i 2003, 2005, 2006, 2007, 2008 og 2010 med avdragstid på 15 år. lånene er ikke pantesikret. avdrag for år 2010 utgjør ca. kr 6 534 000. langsiktig gjeld med forfall senere enn fem år utgjør ca. kr 16 mill.
16 noter til regnskapet NOTE 8 PENSJONSFORPLIKTELSER/ANDRE FORPLIKTELSER pensjonsforpliktelser: selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjon etter lov om otp. selskapet har tariffestet tjenestepensjons-ordning for selskapets ansatte som tilfredsstiller lovens krav om tjenestepensjon. den er dekket gjennom forsikringsavtale med kommunal landspensjonskasse. pensjonsordningen er etter sitt økonomiske innhold å anse som ytelsesplan og inngår i en såkalt flerforetaksplan og omfatter 10 personer (aktive) hvorav 4 faktisk arbeider for datterselskap men er formelt ansatt i Hrs iks. pensjonsforpliktelsene og kostnadene er regnskapsført i henhold til regnskapsstandarden nrs6. de bokførte forpliktelsene og kostnadene for 2010 inkluderer tidligpensjon og afp-ordningen. pensjonskostnadene er aktuarberegnet etter følgende forutsetninger: Årlig avkastning 5,40 % diskonteringsrente 4,60 % Årlig lønnsvekst 4,50 % Årlig vekst i folketrygdens grunnbeløp 3,75 % arbeidsgiveravgift 5,10 % faktisk pensjonsforpliktelse er kr. 8 492 307 pluss arbeidsgiveravgift 5,1 %, større enn bokført. avsetning fond for kostnader etterdrift deponi: selskapet har beregnet kostnadene for etterdrift av deponiet. beregningene er gjort i henhold til klifs veiledning for beregning av kostnader for etterdrift av nedlagte deponi. det er avsatt kr 1 000 000 i årets regnskap med samme årlige avsetninger de påfølgende 4 år. NOTE 9 LEIEAVTALER VARIGE DRIFTSMIDLER selskapet har ingen operasjonelle leasingavtaler i forbindelse med anskaffelse av varige driftsmidler.
17 noter til regnskapet NOTE 10 INVESTERINGER I AKSJER Selskap Total Pålydende Antall Resultat Egenkapital Bokført aksjekapital 2010 verdi datterselskap Hrs miljø as 2 600 000 1 000 2 600 2 395 991 12 548 382 7 618 660 Hrs produksjon as 500 000 1 000 500 2 215 539 4 048 625 500 000 Hrs metallco as 2 500 000 100 12 525 3 158 600 11 060 686 100 Hrs elektroretur as 952 500 7 500 65 1 011 711 4 233 171 1 599 900 andre selskap rekom as 1 750 000 500 79 39 500 forskn.parken as 7 550 000 1 000 100 100 000 kunnsk.p. Ha. as 5 332 000 1 000 50 50 000 klp (egenk.innskudd) 589 281 sum 10 497 441 samtlige investeringer er bokført til anskaffelseskost. NOTE 11 LØNNSKOSTNADER, ANSATTE, GODTGJØRELSER, LÅN TIL ANSATTE M.V. 2010 2009 lønnskostnader består av følgende poster: lønninger 3 001 540 3 407 966 Honorarer 441 007 387 042 arbeidsgiveravgift 308 658 328 369 pensjonsforsikringer - 853 426 1 065 769 øvrige personalforsikringer 19 970 24 690 andre personalkostnader 304 922 329 328 lønnsrefusjoner - 170 814 sum lønnskostnader 3 122 671 5 371 351 gjennomsnittlig antall ansatte (årsverk) 6 6 Adm. direktør Styret Repr.skap godtgjørelser lønn, annen godtgj. * ) 938 478 0 0 Honorar, inkl møtegodtgj. 0 307 600 55 000 * ) lønnen inkluderer fast bilgodtgjørelse samt kollektiv personalforsikring og fri telefon. adm. direktør har ikke noen avtale om bonus, resultatandeler eller noen særskilte rettigheter ved opphør eller andre endringer ved ansettelsesforholdet. lønnsforskudd og lån til selskapets ansatte utgjør pr. 31.12.10 kr 20 000. lånene avdras over ett år og alle lån er sikret. revisor utbetalt revisjonshonorar i 2010 utgjør kr 45 000. i tillegg kommer andre tjenester med kr 13 500. Honorar til revisor er eksklusive mva.
18 noter til regnskapet NOTE 12 EIERFORHOLD selskapets kapitalfond utgjør kr 2 100 000 fordelt på 21 andeler. eiersammensetningen er som følger: Harstad 6 andeler skånland 1 andel narvik 5 andeler tjeldsund 1 andel ballangen 1 andel bjarkøy 1 andel gratangen 1 andel evenes 1 andel lavangen 1 andel kvæfjord 1 andel ibestad 1 andel tysfjord 1 andel representantskapet er selskapets øverste myndighet. antall medlemmer og stemmer i representantskapet reguleres ut fra antall innbyggere i hver eierkommune, ved at hver kommune har 1 medlem pr. 4000 innbygger eller påbegynt del av 4000. NOTE 13 DRIFTSINNTEKTER tall hele 1 000 kr 2010 2009 driftsinntekter fordeler seg som følger: salgs- og andre inntekter 22 989 21 590 sum driftsinntekter 22 989 21 590 NOTE 14 MELLOMREGNING KONSERNSELSKAP blant fordringer og gjeld inngår følgende mellomregninger med konsernselskap og tilknyttede selskap: kundefordringer og leverandørgjeld i konsernet skyldes ordinære forretningsmessig transaksjoner. 2010 2009 kundefordringer 4 093 591 4 664 260 leverandørgjeld 858 590 1 657 698
19 noter til regnskapet NOTE 15 SKATT 2010 2009 skattekostnaden fordeler seg på endring utsatt skatt 16 874-31 840 betalbar skatt 1 051 043 639 495 skattekostnad 1 067 917 607 655 beregning av Årets skattegrunnlag resultat før skatt 5 300 793 2 198 780 permanente forskjeller -1 486 774-28 584 endring midlertidige forskjeller -60 294 113 715 Årets skattegrunnlag 3 753 725 2 283 911 oversikt over midlertidige forskjeller de midlertidige forskjellene fordeler seg som følger: 2010 2009 Endring driftsmidler -12 744 165-12 129 601-614 564 varebeholdning -1 528 000-900 000-628 000 fordringer -150 000-150 000 0 finansiell leasing 43 362 110 393-67 031 pensjoner/andre avsetninger -2 409 470-3 653 134 2 243 664 sum -16 662 048-16 722 342 1 060 294 28 % utsatt skatt -4 665 373-4 682 247 296 874 NOTE 16 VAREBEHOLDNING beholdningen består av varer for videresalg og er regnskapsmessig nedskrevet med kr. 1 528 000,-.
20 noter til regnskapet NOTE 17 BUDSJETTSAMMENLIGNING 2010 tall hele 1 000 kr Faktisk Budsjett investeringer bygninger og fast eiendom 907 900 maskiner, inventar, o.l. 1 174 1 300 avfallsplan og reserve 1 893 2 900 sum 3 974 5 100 resultatregnskap Regnskap Budsjett driftsinntekter 22 989 20 760 varekostnader o.l. 1 508 lønnskostnader, mv. 3 123 5 126 avskrivning på varige dr.m. 7 157 7 117 annen driftskostnad 6 531 4 465 sum driftskostnader 18 319 16 708 driftsresultat 4 670 4 052 finansinntekter 1 859 finanskostnader 1 228 2 236 netto finansposter 631 2 236 resultat før skatt 5 301 1 817 skattekostnad 1 068 509 Årsoverskudd 4 233 1 308 NOTE 18 ENDRING EGENKAPITAL Stiftelseskapital Annen innskutt Annen Sum egenkapital egenkapital inngående balanse 01.01. 2 100 000 14 387 887 2 248 543 18 736 430 Årets resultat 4 232 877 4 232 877 utgående balanse 31.12. 2 100 000 14 387 887 * ) 6 481 420 22 969 307 * ) annen egenkapital inkluderer selvkostfond med et negativt beløp på kr 1 115 540.
regnskap konsern
23 resultatregnskap konsern Note 2010 2009 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER salgsinntekter 1, 14 204 355 291 151 488 356 sum driftsinntekter 204 355 291 151 488 356 varekostnader 78 860 246 49 280 962 lønnskostnader m.m. 12 39 716 843 37 422 834 avskrivning på driftsmidler og immaterielle eiendeler 6, 10 14 071 976 14 211 839 annen driftskostnad 52 473 330 42 691 167 sum driftskostnader 185 122 396 143 606 803 driftsresultat 19 232 895 7 881 553 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER annen renteinntekt 634 595 601 558 annen finansinntekt 1 449 845 564 356 annen rentekostnad 2 285 340 3 408 091 annen finanskostnad 11 2 489 111 1 060 702 resultat av finansposter -2 690 010-3 302 880 resultat før skattekostnad 16 542 885 4 578 673 skattekostnad 15 5 465 124 1 907 279 ordinært resultat 11 077 762 2 671 393 konsernets årsoverskudd (-underskudd) 11 077 762 2 671 393 minoritetens andel 2 038 021-1 929 835 majoritetens andel 9 039 741 4 601 228
24 balanse konsern EIENDELER Note 2010 2009 anleggsmidler immaterielle eiendeler utsatt skattefordel 15 5 960 420 5 131 308 goodwill 6 1 534 705 2 335 506 sum immaterielle eiendeler 7 495 125 7 466 814 varige driftsmidler tomter, bygninger o.a. fast eiendom 6 30 660 125 33 428 079 opparbeidet fylling 6 2 618 659 2 974 757 maskiner, driftsløsøre, inventar, m.m. 6, 10 22 506 647 27 395 679 sum varige driftsmidler 55 785 431 63 798 515 finansielle driftsmidler investeringer i tilknyttet selskap 11 353 500 2 353 500 investeringer i aksjer og andeler 11 1 450 968 1 391 792 andre fordringer 3 901 045 964 831 sum finansielle anleggsmidler 2 705 513 4 710 123 sum anleggsmidler 65 986 069 75 975 451 omløpsmidler lager av varer og annen beholdning 5 1 881 284 2 856 768 fordringer kundefordringer 3 30 898 670 19 054 693 andre fordringer 5 884 257 10 297 123 sum fordringer 36 782 927 29 351 816 bankinnskudd, kontanter o.l. 4 44 394 163 33 870 440 sum omløpsmidler 83 058 374 66 079 024 sum eiendeler 149 044 443 142 054 475
25 balanse konsern EGENKAPITAL OG GJELD Note 2010 2009 innskutt egenkapital selskapskapital 13 2 100 000 2 100 000 annen innskutt egenkapital 2 14 387 887 14 387 887 sum innskutt egenkapital 16 487 887 16 487 887 opptjent egenkapital annen egenkapital 19 153 926 9 589 706 minoritetsinteresser 7 598 087 5 560 066 sum opptjent egenkapital 16 26 752 013 15 149 772 sum egenkapital 16 43 239 900 31 637 659 Gjeld avsetning for forpliktelser pensjonsforpliktelser 8 2 413 839 4 271 736 andre avsetninger for forpliktelser 9 1 000 000 0 sum avsetning for forpliktelser 3 413 839 4 271 736 annen langsiktig gjeld gjeld til kredittinstitusjoner 7 60 129 238 67 298 859 øvrig langsiktig gjeld 6 675 265 9 985 146 sum annen langsiktig gjeld 66 804 503 77 284 005 kortsiktig gjeld leverandørgjeld 14 556 077 12 618 928 skattegjeld 7 912 754 3 352 000 skyldig offentlige avgifter 4 500 211 3 994 414 annen kortsiktig gjeld 8 617 159 8 895 733 sum kortsiktig gjeld 35 586 200 28 861 075 sum gjeld 105 804 543 110 416 816 sum egenkapital og gjeld 149 044 443 142 054 475 narvik, 31.12.2010/12. april 2011 Halvar Hansen Hugo storø per k. arntzen rolf jørgensen styreleder styremedlem styremedlem styremedlem turid Hammerø Åsunn lyngedal Hennie b. riise geir erik dølvik styremedlem styremedlem styremedlem styremedlem (ansatte) kirsti Hienn administrerende direktør