Drammen Eiendom KF Årsberetning og regnskap 2013

Drammen Eiendom KF Årsberetning og regnskap 2013 Drammen Eiendom KF

Kobbervik Gård Kobbervik gård er en 300 år gammel ærverdig bygning med en lang historie, som Drammen kommune kjøpte i 1953. Etter godt og vel ett år med totalrenovering fremstår én av Drammens historiske skatter, ærverdige Kobbervik gård, i ny drakt. Drammen Eiendom KF har stått ansvarlige for det store rehabiliteringsprosjektet, som har kostet om lag 46 millioner kroner. Prosjektansvarlig Lars Einar Teien i Drammen Eiendom avslørte i sin velkomsttale hvilke utfordringer prosjektet har møtt i arbeidet med å tilbakeføre den gamle herregården tilbake til sin opprinnelse og samtidig ivareta dagens behov for tekniske løsninger og tilfredsstillende inneklima. Det er lagt stor vekt på å ta vare på huset slik det er utvendig. Innvendig vil en også beholde bygningsmessige detaljer fra husets lange historie. Samtidig skal dette være en barnehage som oppfyller alle dagens krav til et godt miljø når det gjelder varme og ventilasjon. Bygningen vil inspirere til en spennende drift hvor barn og ansatte vil ha sin hverdag i rom hvor historien sitter i veggene, men som også gir mulighet for en funksjonell drift.

Drammen Eiendom KF Årsberetning og regnskap 2013 Styrebehandlet: 17. mars 2014

Galterudhallen ble ferdigstilt i august 2013 Svendsedammen skole, tilbygg/ombygging ble ferdistilt i mars 2013

Innhold 1 INNLEDNING... 7 2 EIENDOMSMASSEN... 7 3 EIENDOMSDRIFT... 8 3.1 EIENDOMSDRIFTEN I 2013...8 3.2 RENHOLD...8 3.3 FORSIKRING...8 3.4 ENERGIKJØP...9 3.5 INNLEIE AV EIENDOM...9 4 VEDLIKEHOLD... 9 5 BOLIG... 9 5.1 BOLIGTJENESTEN...9 5.2 DRIFT AV BOLIGMASSEN...9 5.3 KOSTNADSDEKKENDE HUSLEIE...9 5.4 JØP OG SALG AV BOLIGER...10 6 INVESTERINGER I 2013...10 6.1 FERDIGSTILTE BYGGEPROSJEKTER...10 6.1.1 Oppgradering av bygningsmassen...11 6.1.2 Energi og miljø i fokus...11 6.2 ANLEGG UNDER UTFØRELSE...11 6.3 PROSJEKTER UNDER UTVIKLING...12 7 EIERSKAP I AKSJESELSKAPER...13 7.1.1 Papirbredden Eiendom AS...13 7.1.2 Thamsgaten Parkeringshus AS...13 7.1.3 Grønvold eiendomsselskap AS...13 7.1.4 Rød Utvikling AS...13 8 ØKONOMI...14 9 SAMMENLIGNING MED ANDRE STORBYER...15 10 ARBEIDSMILJØ OG PERSONALE...16 11 RESULTATREGNSKAP 2013...17 12 BALANSE PR. 31. DESEMBER 2013...18 13 KONTANTSTRØMSOPPSTILLING...19 14 NOTER TIL ÅRSREGNSKAPET 2013...20

6

Schwartz gate, nybygg boliger for demente ble ferdigstilt i juni 2013 STYRETS BERETNING 1 Innledning Drammen Eiendom KF ivaretar Drammen kommunes interesser innenfor eiendoms-området som forvalter av eierskap, som eiendomsdrifter, byggherre og som innleier av eiendom i det private markedet på vegne av kommunens virksomheter. Drammen Eiendom KF har også i 2013 levert gode resultater. Med driftoverskudd bedre enn budsjett og økte inntekter fra salg av eiendom har foretaket et solid overskudd. Styret er dessuten godt fornøyd med at ferdigstilte byggeprosjekter i all hovedsak er levert innenfor budsjettrammer og tidsfrister. 2013 har vært preget av et høyt investeringsnivå med mange ferdigstilte bygg, fokus på innklima generelt og Konnerud skole spesielt samt oppkjøp av parkeringshus og boligsosialt arbeid. At Drammen Eiendom KF bidro til at Drammen ble kåret til «Norges Varmepumpekommune i 2013» og at vår tekniske leder fikk Enovas hederspris er en anerkjennelse og oppmerksomhet som viser at vårt arbeid gir resultater også i et nasjonalt perspektiv. 2 Eiendomsmassen Drammen Eiendom KF forvalter på vegne av Drammen kommune en betydelig eiendomsmasse. Bystyret bad i økonomiplan 2013 om at det skulle legges frem en oversikt over denne. Hva kommunen eier, hvordan eiendommene benyttes og potensialet for kommersiell utnyttelse. Drammen Eiendom KF har utarbeidet en slik oversikt som ble fremlagt for bystyret i forbindelse med 2. tertial 2013. Oversikten finnes på vår nettside www.dekf.no. Totalt sett forvalter vi ca. 340. m 2 av egne arealer, og leier inn ytterligere 40. m 2. I tillegg til dette kommer også de 3 P-husene med til sammen 35. m 2 som er bygget og anskaffet i 2013. Ved siden av P-husene er de største nye arealene anskaffet i 2013 Galterudhallen, tilbygg på Svensedammen skole, bofelleskap for demente i Schwartzgate. og kjøp av Harmonien. Kommunen er også en stor eier av ubebygd grunn. De største arealene er knyttet opp til skog og bortfestede næringstomter på Holmen. I et kommersielt perspektiv er hovedbildet at det aller meste av kommunens eiendomsmasse er knyttet opp i formålsbygg til kommunens egen tjenesteproduksjon. Bygningsmassen er i dag full utnyttet, og med forventet fremtidig vekst er det 7

ikke rom for realisering av bygningsareal. Det vil eventuelt være en konsekvens av behov for utskifting og fornyelse av bygningsmassen. Tilsvarende innebærer veksten i Drammen snarere en mangel på ledige kommunalt eide tomtearealer enn potensial for kommersielt salg. 3 Eiendomsdrift Eiendomsdrift omfatter alle løpende oppgaver knyttet til at eiendommene fungerer tilfredsstillende. Dette gjelder både utbedring av bygningsmessige skader, styring og utbedring av tekniske installasjoner som ventilasjon, elektriske anlegg, varme, vann, sanitær, drift og vedlikehold av uteområder. 3.1 Eiendomsdriften i 2013 Det ble i 2013 brukt til sammen kr 46,2 mill. til drift av eiendommene. Eiendomsdriften fordeler seg med kr 7,3 mill. på drift av boliger, og kr 34,8 mill. på drift av øvrige eiendommer. I tillegg kommer kjøp av energi fra nærvarmenett kr 4,1 mill. Det ble satt inn betydelig ressurser og stor oppmerksomhet ved Konnerud skole våren 2013. Med bakgrunn i bekymringsmeldinger om inneklimaet på skolen ble det iverksatt ekstra målinger og en rekke tiltak. Bystyret fulgte opp med en bevilging i 1.tertial på kr 10,0 mill. som strakstiltak for å løse problemene. Trygghet for helse, miljø og sikkerhet for brukerne er det høyest prioriterte fokus-området i eiendomsforvaltningen. Dette er nedfelt i vårt strategidokument. Interne kontrollrutiner for brann, elektro, legionella smitte mv. er gjennomgått i 2013 og følges opp hvert tertial. Det er vært gjennomført et stort arbeid med målinger og tiltak m.h.t radon og det er 4 steder hvor det fortsatt er målinger som ligger litt over tiltaksgrensen slik at nye tiltak iverksettes. Det blir gjennomført kartlegging av inneklimaet i skolene ved hjelp av løpende logging av CO2 innhold i luften. Noen målinger viser verdier over grenseverdiene, men det ser ut til å være over svært korte tidsrom. Nærmere analyse vil bli gjort i samarbeid med helseavdelingen. Eiendomsdriften har ellers i 2013 gått som normalt og uten alvorlige hendelser, men vi har dessverre vært utsatt for en brann hvor 4 boligenheter brant ned i Korsveien 68. Ingen personer kom til skade. Politietterforskningen viser at brannen trolig var påsatt. 3.2 Renhold Rammer for renhold Drammen Eiendom KF kjøper på vegne av kommunen renholdstjenester for daglig renhold av ca. 162. kvm. gulvareal. Dette er regulert i fire rammeavtaler tre inngått med Elite Service Partner AS som dekker til sammen ca. 119. kvm. og en avtale inngått med AB Solutions Oslo AS for daglig renhold av et areal på ca 43. kvm. Anbudskonkurranser Høsten 2012 ble en ny konkurranse gjennomført for et areal ca. 74. kvm. Elite Service Partner AS vant for området Strømsø mens AB Solutions Oslo AS ga det økonomisk mest fordelaktige tilbudet for området Bragernes Vest. Begge disse leveransene startet opp januar 2013. Drift Det har i 2013 ikke vært spesielle problemer knyttet til renholdstjenester. Vindusvask for skoler og barnehager er gjennomført i perioden. DEKF har i mange år kjøpt kontroll med utførelsen av det daglige renhold fra en ekstern leverandør. Dette er nå endret ved at rådgiver for renhold hos Drammen Eiendom utfører kontrollen sammen med kontrollører fra renholdsleverandørene. Kvalitetsoppfølging renhold Kvaliteten på renholdsleveransene følges opp gjennom rutinemessige kvalitetskontroller i henhold til standarden IN- STA800, ad-hoc kontroll og løpende avviksbehandling, samt brukerundersøkelser. INSTA800 kontroll Det har i 3. tertial vært gjennomført INSTA800 kontroller. I 3. tertial falt 12 rom av totalt 357 rom som ble kontrollert i forhold til kontrollsystemet INSTA800. Dette gir en fallprosent på 3,36 %. Til sammenligning med 2. tertial falt 8 rom av totalt 233 rom som ble kontrollert i forhold til kontrollsystemet INSTA800 - en fallprosent på 3,4 %. Dette anser vi som tilfredsstillende resultater. Klager/Avvik Klager og avvik loggføres, og følges opp raskest mulig av Drammen Eiendom KF som initierer tiltak fra renholdsleverandørene. Gjennom 2013 har bedriften mottatt relativt få skriftlige klager fra brukerne. Ved å gjøre flere befaringer jevnlig mener vi å ha en bra dialog og samarbeid med brukerne. Økonomiske resultater Det er utfakturert renholdstjenester for til sammen kr 37,3 mill. i 2013. Anskaffelseskostnaden utgjorde kr 31,9 mill. tillagt administrative kostnader hos Drammen Eiendom KF på kr 0,8 mill. gir dette et resultat på kr 4,6 mill. som er betydelig bedre enn budsjettert. Det positive avviket skyldes i stor grad sterk konkurranse i bransjen, ny anbudskonkurranse, bedre kvalitet i bestillinger og tegningsgrunnlag samt redusert bruk av eksterne konsulenter. Som følge av dette er det rom for økt innsats på renholdsområdet, samtidig som kommunens virksomheter ikke blir belastet med prisvekst i 2014. 3.3 Forsikring Drammen kommune har avtale om forsikringsmeglertjeneste med WACO Forsikringsmegling AS. Total årlig premie for alle bygningsforsikringer er ca. kr 3,0 mill. Alle eiendommer er fullverdiforsikret. Eiendommene er forsikret i Protector 8

forsikring. Det har vært 3 skadesaker på våre eiendommer i 2013. 2 branntilløp i leiligheter og en totalskade på Korsveien 68. Denne eiendommen var utleid til NAV for bruk til midlertidig bolig. Ingen av skadesakene skylles tekniske feil. I tillegg har Drammen Eiendom KF motorvognforsikring til 14 biler gjennom KLP Skadeforsikring AS. 3.4 Energikjøp Drammen Eiendom KF kjøper inn energi på vegne av kommunen gjennom avtale om kraftforvaltning med leverandøren LOS AS. Avtalen omfatter finansiell sikring, risikostyring, rådgiving og administrative tjenester, samt fysisk leveranse, avregning og rapportering av elektrisk kraft. Drammen kommune forbrukte i overkant av 60 GWh i 2013. Porteføljeprisen har vært 29,73 øre/kwh mot 25,09 øre/kwh i 2012 og 38,7 øre/kwh i 2011. I tillegg påløper forbruksavgift, nettleie og forvaltning. Total pris eks. mva er 59,24 øre/kwh mot 60,77 øre/kwh i 2012 og 71 øre/kwh i 2011. Energikostnadene belastes kommunens virksomheter direkte og påvirker slik sett ikke Drammen Eiendom KF s regnskap. Drammen Eiendom KF leverer også varme fra energisentralene på Marienlyst og Landfalløya til virksomheter i disse områdene. 3.5 Innleie av eiendom En av Drammen Eiendom KF s oppgaver er å være kommunens kompetanseenhet for innleie av eiendom. Drammen Eiendom KF har på vegne av kommunen ansvar for oppfølging av flere kontrakter, blant annet leiekontrakter på 3 bo- og servicesentre, Union Scene, NAV-bygget, kontorlokaler mv. Dette utgjør ca. kr 78,9 mill. Drammen Eiendom KF fremleier lokalene til kommunale virksomheter til samme vilkår som innleiekostnadene, men beregner et administrasjonsgebyr på 1 % av leiesum, men maksimalt kr 50. pr. leieforhold. I tillegg kommer innleie av private boliger, grunnleie og felleskostnader i borettslags-leiligheter. Totale innleiekostnader utgjør kr 110,3 mill. 4 Vedlikehold Å sikre riktig vedlikehold av kommunale bygg er en hovedutfordring for Drammen Eiendom KF. Målet er å ta vare på bygningsmassens verdier og sørge for at brukerne får tilfredsstillende lokaler. Drammen Eiendom KF eier til sammen ca. 340 m² bygningsmasse. Det er gjennomført vedlikehold for samlet kr 28,2 mill. i 2013 som er en økning på kr 1,6 mill. fra 2012. Vedlikeholdet fordeler seg med kr 12,5 mill. på oppussing av boliger og kr 15,7 mill. (319 tiltak) på øvrige eiendommer. I tillegg til det løpende vedlikeholdet over driftsbudsjettet er det gjennomført en rekke rehabiliteringstiltak gjennom investeringer for kr 32,4 mill. Dette representerer også et vedlikehold, ettersom tyngre oppgraderinger trekker med seg deler av etterslep på vedlikehold. Samlet er det brukt kr 60,5 mill. på vedlikehold og oppgradering av eiendomsmassen i 2013. Det er også gjennomført betydelige oppgraderinger av tekniske anlegg, energikonvertering og enøk tiltak for kr 16,3 mill. Totalt sett anser vi dette som tilfredsstillende nivå for å unngå verdiforringelse av bygningsmassen. Ved fristilling av boliger benyttes anledningen til vedlikehold før den tilbys ny leieboer. I 2013 har det vært 207 endringer av leieforhold. Med tillegg av overtakelse og klargjøring av boliger ved kjøp innbærer at vi i store trekk pusser opp og klargjør i snitt en bolig hver arbeidsdag. Det ble brukt kr 8,8 mill. (gjennomsnittlig kr 42.500,- pr. leilighet) til slik oppgradering. Sammen med andre tiltak ble det samlet brukt kr 12,5 mill. i 2013 til vedlikehold på boligene. Det er kr 1,9 mill mer enn budsjett. Dette må sees i sammenheng med økte inntekter innenfor boligområdet. 5 Bolig 5.1 Boligtjenesten Som en del av ny boligsosial handlingsplan er det boligsosiale arbeidet omorganisert og konsentrert omkring en ny boligtjeneste. Boligtjenesten er organisert som et prosjekt til 31.12.2014. Det er etablert en ny ansvarsfordeling og forvaltningsrutine mellom boligtjenesten og Drammen Eiendom KF. Blant annet er 3 medarbeidere fra Drammen Eiendom KF overført til prosjekt Boligtjenesten. Boligtjenesten og dens videre organisering skal evalueres og avklares i løpet av 2014. 5.2 Drift av boligmassen 2013 har vært et år preget av stor aktivitet, hvor leietakere og øvrige hendelser på boligene generer mye saksbehandling og koordinering av avdelingens oppgaver. Dette har medvirket til et høyt tempo i behandling og gjennomføring av driftsoppgaver. I overkant av 1 driftsoppgaver har vært innom boligavdelingen for registrering, behandling og utførelse. Det er blitt gjennomført vedlikeholdsprosjekter innenfor boligmassen i større og mindre skala, herunder felles bytte av vannberedere, piperehabilitering, oppgradering på elektrosiden og sanitærsiden, samt utskifting av kjøkken og oppgradering av bad. I tillegg er det etablert et mer effektivt og fungerende nøkkelsystem til alle våre boliger. 5.3 Kostnadsdekkende husleie Bystyret vedtok høsten 2012 innføring av kostnadsdekkende husleie for kommunale boliger med virkning fra 01.01.2013. Det ble i 2013 inngått 370 nye leieavtaler med nye priser. Leieprisene på disse er økt i gjennomsnitt med 26 %. Helårseffekten for disse kontraktene vil beløpe seg til kr 5,7 mill. På grunn av gradvis innfasing av nye kontrakter fra 1. januar til utgangen av året, har effekten på leieinntektene for 2013 vært kr 2,8 mill. Det er kr 0,8 mill mer enn antatt pr. 2. tertial. 9

Den beregnede økte inntekten er forutsatt benyttet til økt kvalitet på vedlikehold av boligmassen, samt overføringer via eier til NAV for å kompensere økte kostnader til økonomisk sosialhjelp. I revidert budsjett 2. tertial vedtok bystyret at den anslåtte inntektsveksten på kr 2,0 mill. skal overføres eier. Dette er gjort ved å redusere tilskudd fra kommunen med kr 2,0 mill. 5.4 Kjøp og salg av boliger Som en del av den boligsosialsatsningen i Drammen er det iverksatt en rekke tiltak. Det er blant annet stilt betydelige investeringsmidler til rådighet for Drammen Eiendom KF. Kjøp av boliger Det er kjøpt inn 19 nye boliger til kommunal utleie hvorav 7 har overtakelse i januar 2014. Investeringsregnskapet viser påløpte kostnader kr 29,5 mill. Av dette utgjør 1,4 mill oppgraderinger av boliger anskaffet i 2012. Ytterligere kr 11,4 mill. vil bli brukt på de resterende 7 leilighetene som overtas i januar 2014. Totalt vil det da være disponert kr 40,9 mill. til anskaffelse og oppgradering av nye innkjøpte boliger i 2013. Kjøp av boliger ved sykehuset Formannskapet vedtok i møte den 13/3-2012 retningslinjer for kjøp av eiendom ved sykehuset. I saken ble Drammen Eiendom KF gitt ansvar for kjøp og forvaltning av eiendommene. Det er i 2013 kjøpt 3 boligeiendommer for kr 9,0 mill. Alle eiendommene har krevd omfattende oppgradering, og ytterligere kr 2,1 mill. er brukt til dette. Med bakgrunn i ny lokaliseringsprosess for nytt sykehus er det usikkert i hvilket omfang ordningen videreføres. Salg av boliger 2013 Som en del av det boligsosiale arbeidet har Drammen kommune lagt til rette for at leietakere som har ønske om og mulighet for å eie egen bolig kan kjøpe den boligen de leier av kommunen til markedstakst. DEKF deltar i prosjektet «fra leie til eie» med gjennomføring av selve salget og fremskaffelse av takster. For 2013 er 18 borettslagsleiligheter solgt og overtatt av tidligere leietakere. Andelene er solgt for til sammen kr 15,3 mill. fratrukket omkostninger ved salgene. Budsjettet var på kr 10,0 mill. 6 Investeringer i 2013 I 2013 har vi hatt en meget stor aktivitet og byggeaktivitet på mange prosjekter. Dette har resultert i et investeringsnivå på kr 447,5 mill. Det er primært ferdigstilt mellomstore og mindre prosjekter. Kobbervik gård, Strømsø BH, Schwartz gate 16, boliger for demente, Blentenborg og 4 Modulhus i Holmestrandsveien. Det er igangsatt og pågår flere prosjekter, særlig rehabiliterings- og oppgraderingsprosjekter. Se investeringsoversikten i Note 21 6.1 Ferdigstilte byggeprosjekter Blichsgate P-hus Januar 2013 ble det nye Parkeringshuset i Blichsgate ferdigstilt og tatt i bruk. Sluttregnskap viser et mindre forbruk på ca. kr 13 mill. Dette begrunnes med at forurensning i grunnen ble mindre enn opprinnelig antatt samt at en del av de avsatte prosjektmarginer kunne tilbakeføres prosjektet. Hovedleietaker er Drammen Parkering KF. Svensedammen skole, tilbygg/ombygging Byggearbeidene startet vinteren 2012 med OBAS Øst AS som totalentreprenør. Prosjektet ble gjennomført med flere etapper, hvor arbeidene ble tilpasset skoledriften. Siste del av prosjektet ble ferdigstilt medio mars og samtlige arealer er nå blitt tatt i bruk. Dette er i tråd med tidligere varslet fremdrift. Investeringsramme for prosjektet er kr 46,5 mill. ekskl. inventar og utstyr. Prosjektet er gjennomført innenfor budsjettrammen. Kobbervik gård - ombygging til barnehage Kobbervik gård barnehage ble ferdigstilt til avtalt tid 31.07.2013 og ble satt i ordinær barnehagedrift fra 15. august. Bygningen er nå oppgradert med tekniske anlegg og moderne funksjonalitet samtidig som antikvariske hensyn er ivaretatt. Prosjektet er realisert innenfor vedtatt ramme på kr 45,9 mill. Barnehagen har plass til ca. 100 barn fordelt på 6 baser. Blentenborg bofellesskap, oppgradering Blentenborg bofellesskap er ferdigstilt primo august 2013, innenfor vedtatt investerings-ramme på kr 54,9 mill. (inkl. mva). Bofellesskapet inneholder 16 boenheter med tilhørende fellesarealer, og arealer for ansatte/administrasjon. DEKF s investerings-ramme er i 1. tertial redusert med kr 1.0 mill. (inkl. mva), og samme beløp er tilført bykassen/virksomheten til bruk for innkjøp av inventar/utstyr. Schwartz gate 16, nybygg boliger for demente Prosjektet omfatter oppføring av 16 boliger samt fellesarealer for ovennevnt målgruppe. Investeringsramme er kr 54,2 mill. ekskl. inventar og utstyr. Byggestart i april 2012 med BYFA Bygg for alle AS som totalentreprenør. Innvendig bygg ble ferdigstilt medio mars 2013 og virksomheten har flyttet inn f.o.m. da. Resterende arbeider ble avsluttet i begynnelsen av juni 2013 og leietakere har flyttet inn fortløpende i løpet av sommeren. Prosjektet er gjennomført innenfor budsjettrammen. Galterud skole, flerbrukshall Galterudhallen er ferdigstilt primo august 2013, innenfor vedtatt investeringsramme på kr 61,6 mill. (inkl. mva). DEKF s investeringsramme er i 1. tertial redusert med kr 1,4 mill. (inkl. mva), og samme beløp er tilført bykassen/ Galterud skole til bruk for innkjøp av inventar/utstyr. Hallen har et bruttoareal på ca. 1.800 m2. 10

Holmestrandsveien 132-138 modulhus for vanskeligstilte Produksjon av moduler og klargjøring av tomt startet i mai og husene ble montert i starten av august. De 4 husene sto ferdig til overtakelse av DEKF 05.09.2013, ca. 1 mnd. senere enn forventet, men klargjort for innflytting fra 16.09.2013. Prosjektet har status som et midlertidig tiltak, men skal evalueres etter ca. 1 års drift for vurdering av videre drift/omregulering av tomta. Totalkostnaden for 4 boenheter inklusive infrastruktur er kr 4,5 mill. Strømsø barnehage, utvidelse Strømsø barnehage er bygningsmessig oppgradert og utvidet slik at barnehagen nå benytter hele bygningen som tidligere også var benyttet til dagsenter. Kapasiteten økte fra 50 til 100 barn. Totalentreprenør ble engasjert fra juni 2013. Prosjektet ble ferdigstilt til avtalt tid 17.12.2013 og ble satt i ordinær barnehagedrift 15.01.2014. Prosjektet er påløpt kr 15,4 mill., noe utover budsjettrammen som var på kr 15,0 mill. (hvorav kr 2 mill. er innvilget i 2014 og ikke fremkommer i investeringsoversikten note 21). I tillegg er det gjennomført tekniske oppgraderinger i forbindelse med radonsikring, brannsikringstiltak og varmeanlegg/energistyring for ca. kr 2,0 mill. Harmonien, kjøp og oppgradering Harmonien (Øvre Storgate 10) ble pr. 31.7.13 kjøpt og overtatt av DEKF i samsvar med bystyrets vedtak. Kjøpesum kr 15,7 mill. Det vil bli gjennomført mindre oppgraderinger for å sikre forfall samt helse miljø og sikkerhet. Lokalene er tenkt utleid til kulturformål i samarbeid med Drammen Scener AS. 6.1.1 Oppgradering av bygningsmassen I tillegg til større enkeltbevilgning til byggeprosjekter er det avsatt investeringsrammer som skal dekke større oppgraderings- og rehabiliteringstiltak. Det ble avsatt kr 50,2 mill. i 2013. Innenfor budsjett for 2013 er det også igangsatt flere prosjekter som vil bli fullført i løpet av 2014. Noen av tiltakene som er utført: På Gulskogen Bo- og Servicesenter har man skiftet alle vinduer og utvendige dører. Taket på gamle tårnbygningen på Rådhuset ble etterisolering og ble rehabilitert. Børresen og Øren skoler fikk nye ventilasjonsanlegg i gymsalene og varmeanleggene ble oppgradert. Kontordelen i Drammenshallen fikk nytt ventilasjonsanlegg. Danvik skole fikk ny pumpestasjon for fjerning av overvann i kjellernedgang, og et nytt leskur etter brann. På Konnerud skole ble utskiftingen av taket og fasaden på bygg 53 ferdigstilt. Det samme gjaldt for boligene i Øvre Kiøsteruds gate 8, mens Gilhus gård og Peter Høegs gate 9 fikk nye tak. 6.1.2 Energi og miljø i fokus Drammen kommune har et sterkt fokus på energiforbruk og miljøaspektet. Gjennom egen strategiplan og deltakelse i Fremtidens byer og FutureBuilt, har Drammen kommune store ambisjoner om miljøvennlige løsninger i eiendomsmassen. Det er derfor avsatt betydelige midler til investeringer i klima og miljøriktige løsninger. Drammen Eiendom KF har opparbeidet stor kompetanse på området og oppnår gode resultater som gir nasjonal oppmerksomhet. Varmepumpepris ble mottatt våren 2013 for vår store satsing på velfungerende gode varmepumper. I 2013 ble det også avklart at vedtatt at vi skulle få Enovaprisen som ble delt ut i 2014. Varmepumper I løpet av 2013 ble varmepumpene med energibrønner på Brandengen skole, Åskollen BSS samt på flere bygg hvor dette er gjennomført som del av prosjekter (Galterudhallen/ skole, Kobbervik gård, Blentenborg bofelleskap, Svensedammen skole) satt i drift. Oljefyringen er faset ut og varmepumpene gir en betydelig energireduksjon. Fjernvarme Det er løpende dialog med Drammen Fjernvarme om anleggsstrategi slik at man kan planlegge for riktig konvertering i disse områdene. I løpet av 2013 ble de gamle oljefyringsanleggene på Børresen skole, Hamborgstrøm gt 17 erstattet med fjernvarme. Arbeidet med Brannstasjonen ble også påbegynt. Energisparende tiltak På Gulskogen Bo og Servicesenter ble det installert nye dører og lavenergi vinduer. På de Bo- servicesentre som hadde høytemperte panelovner som var en risiko, bytte til panelovner med lavere overflate temperatur og disse ble også koblet til sentral driftkontroll for å gi energisparing. På Konnerud skole, Drammen teater, på Strømsø og Konnerud Bss er ventilasjonssystem oppgradert for bedre behovstyring. På Skoger skole ble varmesystem oppgradert for å få bedre drift. 6.2 Anlegg under utførelse Ved utgangen av 2013 var det påløpt kostnader til anlegg under utførelse for kr 447,5 mill. Frydenhaug skole, nybygg (erstatningsbygg) Byggearbeidene på Frydenhaug skole startet ultimo januar 2013, og ferdigstilles for overtakelse 1. september 2014. Som følge av omfattende prosesser knyttet til regulering, ble byggesaksbehandling forsinket, og ferdigstillelse forskjøvet med drøyt 2 måneder i forhold til opprinnelige planer. Åpen anbudskonkurranse for totalentreprise på ny Frydenhaug skole ble gjennomført i 2012, og det er inngått kontrakt med Bøhmer Entreprenør AS. Frydenhaug skole bruker Strømsø skole i byggeperioden, og det er gjennomført oppgraderingstiltak i denne skolen for å imøtekomme behovene til Frydenhaug skole. Nybygget har en samlet investeringsramme på kr 263,1 mill. (inkl. mva). DEKF s investeringsramme vil i ØKP 2014-2017 bli redusert med kr 10,0 mill. (inkl. mva), og samme beløp tilføres bykassen/frydenhaug skole til bruk for innkjøp av inventar/utstyr i 2014. 11

Åskollen skole, utvidelse/ombygging Åskollen skole står foran en periode med stor elevtallsøkning og har behov for en arealutvidelse. Planene omfatter bygging av ca. 2.200 m² nybygg samt noen mindre tilpasninger ved eksisterende bygningsmasse. Det eldste skolebygget er forutsatt revet. Totalt vil antall klasserom øke fra 22 til 26 stk. Nybygget oppføres som totalentreprise av Trio Entreprenør AS. Arbeidene startet i løpet av vinteren og holder foreløpig planlagt fremdrift. Forventet ferdigstillelse er mars 2014. Øvrige mindre ombygginger ved eksisterende skolepaviljonger skal gjennomføres etter av nybygget er ferdigstilt. Omfang og fremdrift er fortsatt under avklaring. Investeringsramme for byggeprosjektet er kr 95,0 mill. Separat avsetning på kr 5,0 mill. for løst inventar og utstyr er bevilget for virksomheten for 2014. Konnerud Skole oppgradering inneklima Det er blitt avdekket dårlig inneklima knyttet til radon og muggsoppforekomster i en del av Konnerud skole og saneringsarbeidet ble påbegynt i løpet av våren 2013. Strakstiltak ble gjennomført innefor en investeringsramme på 10 mill. kr, som ble bevilget i forbindelse med 1. tertial. For å avdekke årsakene til problematikken på en grundig måte, har man i tillegg gjennomført en tilstandsanalyse av hele bygningsmassen. Rapportene angir behov for ytterliggere rehabilitering av de eldste byggetrinn, fra 1934, 54, og 64. Kostnadene er fortsatt usikre og det jobbes med dette i løpet av våren 2014. Introduksjonssenteret Fase 2 ble ferdigstilt sommer 2013 med Veidekke Entreprenør AS som totalentreprenør. Fase 3, oppgradering av gjenstående klasserom og vindusutskrifting mv. er påbegynnes ultimo januar 2014. Gjenstående arbeider har forventet ferdigstillelse av alle planlagte tiltak i 2014. Den pågående rehabiliteringen og oppgraderingen av Introduksjonssenteret har en samlet investeringsramme på ca. kr 60.0 mill. (inkl. mva), hvorav fase 3 utgjør ca. 14,6 mill (inkl. mva). 6.3 Prosjekter under utvikling Det har i 2013 vært arbeidet med en rekke utviklingsprosjekter og planlegging/ prosjektering av byggeprosjekter. Ombygging av sykehjem For å øke og sikre bedre utnyttelse av kapasiteten i driften ble det i revidert budsjett 2013 gjort en avsetning på kr 10,0 mill. til ombygging av avdelinger på flere sykehjem. Det tas sikte på å gjennomføre ombyggingsarbeidene høsten 2013. Konnerud Skole - tilbygg Konnerud skole har hatt behov for flere undervisningsarealer. Det er foreslått i forbindelse med 1. tertial å bygge et tilbygg som skal tilby undervisningsarealer for 2. klassetrinn, til sammen 6 klasser med tilhørende grupperom og garderobeog toalettfasiliteter, noe som vil frigjøre plass til administrasjons- og lærerarbeidsplasser i skolens 1. etasje. Drammen Eiendom KF har arbeidet med planlegging av prosjektet i løpet av sommeren 2013. Det ble utlyst konkurranse for valg av entreprenør og kontrahering ble foretatt oktober 2013. Dette er iht. opprinnelig avtalt fremdrift. Mot slutten av året har man hatt stor fokus på prosjektering og byggesaksbehandling for tiltaket. Det er ønskelig med raskest mulig ferdigstillelse av arbeidene. Det er i ØKP 2014-17 avsatt en investeringsramme på 33 mill. kr for tiltaket. Konnerud skole har mottatt en separat bevilgning på 2 mill.kr for anskaffelse av inventar og utstyr i forbindelse med nybygget. Drammen Helsehus Det er i ØKP 2013-2016 avsatt en samlet investeringsramme på kr 213 mill for å og utvide og videreutvikle Drammen Helsehus. I 2013 er det igangsatt og gjennomført mindre om- og tilbygginger av eksisterende bygningsmasse. Diverse mindre tiltak vil bli iverksatt også i 2014. Buskerudveien 166, utvidelse av barnebolig Det er i revidert årsbudsjett 2013 vedtatt full utbygging av en ny 2. etasje Innenfor en ramme på kr 37 mill. Prosjektering er i hovedsak gjennomført, og det planlegges konkurranseutsetting av entrepriseoppdraget og byggestart sommer 2014. Brandengen skole, fremtidig utbygging Det er et behov for ytterligere rehabilitering og utvidelse av Brandengen skole. DEKF har fra mai 2012 arbeidet med utredninger når det gjelder lokalisering av ny hall og utvidelse av undervisningsarealer på Brandengen skole. Utvidelsen krever nye tomtearealer og DEKF har jobber med dette. Buskerudveien 17, oppgradering kontor Glitrevannverket IKS Prosjektet har tidligere vært fremme som vedtatt investering, men ble stilt i bero før realisering. Byggeprosjektet ble deretter aktualisert igjen i 2013, men etter revidert romprogram og skisseprosjekt i 2013 valgte Glitrevannverket IKS og innhente tilbud fra øvrige tilbydere i Drammen. Glitrevannverket IKS har som følge av dette valgt en annen lokalisering for sine kontorlokaler. Drammen Kjøkken KF - nytt kjøkken Det er anskaffet ny tomt på Gulskogen, Tømmerkrana 16 for nytt sentralkjøkken. Det er avsatt kr 10 mill. til tomtekjøp og 80 mill til nytt kjøkken i ØKP 2013-2016. Det pågår nå en prosess mellom virksomhetene (Drammen Eiendom, Drammen Kjøkken og Helse og omsorg) for å få prosjektet inkl. tomt, nytt sentralkjøkken, kjøkkenutstyr, ombygging av institusjoner og mottakssteder samt utstyr til oppvarming av kjølt mat, innenfor den avsatte rammen. Fjell, erstatningsbarnehage (Fjell 2020) Tomt knyttet til ny flerbrukshall ved Fjell skole vil kunne berøre to eksisterende barnehager, og således utløse behov for 12

bygging av en ny større barnehage. Foreløpige vurderinger tilsier et investeringsbehov på ca. kr 50,0 mill. (inkl. mva), hvorav kr 1,0 mill. er avsatt til planlegging/prosjektering i 2013. Det er igangsatt arbeid for avklaring av lokalisering og premisser for reguleringssaken. Avsetning utbygging og rehabilitering av skoler (Fjell, flerbrukshall Fjell, Brandengen) Det er avsatt kr 8,0 mill. i 2013, kr 40,0 mill. i 2014, kr 102,0 mill. i 2015 og kr 100,0 i 2016 til utvikling av disse skoleanleggene. Det pågår vurderinger av lokalisering av flerbrukshall ved Brandengen, samtidig som Idèkonkurransen Fjell 2020 ennå ikke er sluttbehandlet. Endelig beløpsfordeling av de foreløpige avsetningene mellom Fjell og Brandengen krever derfor ytterligere bearbeiding. Christian Bloms gate 18 20 Bygningen med 8 boenheter ble totalskadet i brann i 2012. DEKF har kommet til enighet med forsikringsselskapet om en erstatningssum på ca. kr 9,5 mill. og har til hensikt å bygge opp nye boliger på tomta. Det er utarbeidet en mulighetsstudie som belyser tomtas potensial for utvikling. Ut fra gjeldende bestemmelser i kommuneplanen er det mulig å få en langt bedre utnyttelse av tomta og bygge mange flere leiligheter enn det som var der før. Konkurranse om utvikling av boliger på eiendommen er gjennomført høsten 2013 og skal legge til rette for flere nye utleieboliger. Vinnerutkastet legger opp til utvikling av boliger i 2 byggetrinn og med til sammen opptil ca. 1 m2 boligareal. For å kunne realisere byggetrinn 1 med 10 boliger iht. nye krav er det avsatt kr 10,0 mill. i investeringsmidler i tillegg til forsikringssummen. Marienlyst stadion / Gamle Gress ny tribune Med bakgrunn i ønske om oppgradering av fotballarenaen til internasjonal standard, har Drammen Eiendom KF deltatt i prosjektarbeid knyttet til utvikling av stadion, inkl. utbygging av ny sittetribune i klokkesvingen. Prosjektet vil bli avklart politisk vinteren 2014, med planlagt ferdigstilling til internasjonale kamper i august 2014. 7 Eierskap i aksjeselskaper 7.1.1 Papirbredden Eiendom AS Drammen Eiendom KF ivaretar kommunens eierandel på 40 % i Papirbredden Eiendom AS. Entra Eiendom AS eier de øvrige 60 %. Selskapet er et konsern hvor hver av de 5 eiendommene er lagt inn som egne datterselskaper. Papirbredden Eiendom AS - konsern hadde inntekter i 2013 på kr72 mill., et års resultat i samsvar med budsjett på kr 13,3 mill. og egenkapital på kr 152 mill. Det er til nå ikke utdelt utbytte til selskapets aksjonærer. Bakgrunnen for dette er hovedsakelig at selskapet har hatt behov for egenkapital til tunge investeringer etter etableringen. Dette gjelder både kjøp av Union Scene og Kreftingsgate 33, samt utbygging av Papirbredden 2. Det har i 2013 vært arbeidet med videreutvikling av Papirbredden 3. Papirbredden 2 ble ferdigstilt i mai 2013, samt garasjeanlegg under Papirbredden 3. Bygget er 100 % utleiet til MSD, Høyskolen i Buskerud og Telemark og Arbeidstilsynet. Papirbredden 2 ble i mars 2013 kåret til årets bygg av byggenæringen. 7.1.2 Thamsgaten Parkeringshus AS Drammen Eiendom KF kjøpte med virkning fra 01.01.2013 53, 2 % av aksjene i Thamsgaten Pareringshus AS fra private eiere, slik at Drammen kommune gjennom Drammen Eiendom KF ble eier av 100 % av selskapet. Kjøpesummen for 53,2% var kr 34,8 mill. Bystyret vedtok saken den 12.3.13. Transaksjonene er gjennomført. En forutsetning var at det skulle gjennomføres vedtektsendringer og at selskapet som tidligere var andelslag skulle omdannes til aksjeselskap. Dette er gjennomført. Grev Wedel Parkeringshus AS Også Grev Wedel Parkeringshus ble omdannet til aksjeselskap med virkning fra 01.01.13. Thamsgaten Parkeringshus AS har til nå vært eier av 91,6 % av Grev Wedel Parkeringshus AS. I 2013 er det arbeidet med og fremsatt tilbud om innløsning av de øvrige 16 private aksjonærene med til sammen 3,2 % og Drammen Kommune v/ Drammen Eiendom KF med 5,2 %. Tilbudet ble akseptert av alle aksjonærer i desember 2013, og transaksjonen ble gjennomført pr. 31.1.2014. Thamsgaten Parkeringshus AS er dermed eier av 100 % av aksjene i datterselskapet Grev Wedel Parkeringshus AS. De to parkeringsselskapene hadde til sammen en omsetning i 2013 på kr 13,5 mill., og et resultat etter skatt på kr 6,3 mill. Selskapenes fremtidige styringsstruktur vil bli avklart i løpet av 2014. 7.1.3 Grønvold eiendomsselskap AS Grønvold Eiendomsselskap AS er heleid av Drammen Eiendom KF. Selskapet eier eiendommen Vintergata 8 som er bebygd med Gulskogen skole. Kommunen fester tomten av eiendomsselskapet og det betales p.t. en årlig festeavgift på kr 420.. 7.1.4 Rød Utvikling AS Drammen Eiendom KF har i 2013 inngått samarbeid med NBBO Utbygging AS (Nedre Buskerud Boligbyggelag) om utvikling av tomteområdet Rød Øst/Vest på Gulskogen. Tomteområdet er på samlet 61,5 mål. Tomteområde som er avsatt til boligformål og utvikling av området vil best kunne ivaretas gjennom et samarbeid mellom grunneierne. Samarbeidet skjer ved å danne et felles aksjeselskapet Rød Utvikling AS med en aksjekapital på kr 0,1 mill. med 50 % eierskap på hver av partene. Grunnlaget for selskapet er at partene på hver sin hånd eier hhv. 26,2 da og 35,6 da. Eiendommene overdras selskapet mot at det etableres ansvarlige lån. Samtidig innbetaler Drammen Eiendom KF ytterligere et ansvarlig lån på ca. kr 1,5 mill. for å oppnå likeverdighet mellom partene. Selskapet vil nå utvikle eiendommen gjennom regulering av området og avklaring av adkomst og rekkefølgebestemmelser. 13

8 Økonomi Det fremlagte resultat- og balanseregnskap med tilhørende noter gir etter styrets mening et rettvisende bilde av driften og stillingen for bedriften generelt ved årsskiftet. Det har ikke inntrådt hendelser etter avslutningen av regnskapsåret som er av betydning ved bedømmelse av selskapet ut over det som er nevnt i årsberetningen. Drammen Eiendom KF hadde driftsinntekter før salg av eiendom på kr 477,5 mill. Som er kr 6,9 høyere enn budsjett. Driftskostnadene var kr 331,9 mill. som er kr 2,4 mill. lavere enn budsjett. Netto finansposter på kr 96,0 mil. var kr 1.9 mill. lavere enn budsjett. Resultat før salg av eiendom blir dermed kr 49,6 mill. som er 11.1 mill bedre enn budsjett. Tillagt resultat fra salg av eiendom med kr 30,6 mill og forsikringsoppgjør på kr 7,9 mill. gir dette et samlet årsresultat på kr 88,2 mill. Dette skyldes hovedsakelig: Økt husleieinntekter kommunal virksomhet Økt leieinntekt boliger Reduserte kostnader på renhold. Økte finansinntekter og reduserte finanskostnader Utviklingen av rammebetingelser og fremtidsutsiktene generelt innenfor foretakets område har ikke forhold i seg som påvirker bedømmelsen av fremtidig utvikling utover det som fremkommer av årsregnskap og årsberetning. Årsregnskapet for 2013 er satt opp under forutsetningen av fortsatt drift noe som styret bekrefter er til stede. Disponering av resultat Årets resultat på kr 88,2 mill. foreslås disponert under forutsetning om fortsatt drift og som følger: Eieruttak kr 38,5 mill. Overføres til egenkapital kr 49,7 mill. Sum kr 88,2 mill. Grunnlaget for forslaget til eieruttaket er økonomiplanens budsjetterte krav på eieruttak på kr 38,5 mill. Av beløpet som overføres til egenkapital, er kr 38,5 mill. kapitalinntekter fra salg av eiendom og forsikringsoppgjør. Midlene blir disponert som egenkapital ved reinvesteringer i formålsbygg, og boliger som følge av «Fra leie til eie» prosjektet. Risikoforhold Drammen Eiendom KF har lav finansiell risiko knyttet til utleievirksomheten. Eiendommene er på det nærmeste fullt utleid hovedsakelig til offentlige leietakere. Utleie av boliger til vanskeligstilte medfører tap. Disse tapene er likevel på et nivå som er håndterbart innenfor virksomhetens økonomiske rammer. Renterisikoen er lav, da leieforholdene til Drammen kommune justeres ved eventuell justering av rentebelastning fra kommunens lånefond. Selskapets operasjonelle risiko er knyttet til skader på personer og verdier som følge av eiendomsvirksomhetene, overskridelser på investeringsprosjekter og eventuell mislighetsrisiko. Blentenborg bofelleskap, ble ferdigstilt i august 2013 14

Drammen Eiendom KF 9 Sammenligning med andre storbyer Drammen Eiendom KF samarbeider med eiendomsvirksomhetene i de 10 største kommunene i Norge gjennom ASSS nettverket (Aggregerte Styringsdata for Samarbeidende Storkommuner). Nettverket som ledes av KS har som mål å utvikle analyse- og styringsdata som muliggjør sammenligning, kompetansedeling og utvikling av kommunenes tjenesteområder. Innenfor eiendomsområdet har samarbeidet pågått i 3 år. Det har vært og er fortsatt krevende å gi helt presise sammenligningstall fordi kommunene har forskjellig måter å organisere eiendomsvirksomheten på. Måltallene må behandles med varsomhet, men de gir likevel en indikasjon på hvordan Drammen ligger an i forhold til de øvrige. Nedenfor presenteres de indikatorene som ligger i tjenesteprofilen for eiendom. ÅRSBERETNING 2013 DRAMMEN EIENDOM KF 9 SAMMENLIGNING MED ANDRE STORBYER Fra KS-Rapporten kan vi blant annet lese: Energikostnadene per kvm i Drammen er igjen lavest i nettverket, og er oppnådd gjennom systematisk og målrettet innsats for energiøkonomisering og gode energileverandøravtaler. Drammen kommune ser ut til å ha et godt nivå på vedlikeholdet og mener det er brukbar sammenheng mellom ressursinnsats og kvalitet på bygningsmassen. I årets tjenesteprofil ligger de fleste indikatorene for Drammen langt nærmere gjennomsnittet i nettverket enn fjorårets tjenesteprofil viste. Alt i alt, ser det ut til at Drammen eiendom gjør en god jobb med utvikling og ivaretakelse av bygningsmassen på en kostnadseffektiv måte. Høy korrigert brutto driftsutgifter eksklusiv avskriving pr. kvm skyldes at Drammen har en stor andel innleie av formålsbygg. Drammen Eiendom KF samarbeider med eiendomsvirksomhetene i de 10 største kommunene i Norge gjennom ASSS nettverket (Aggregerte Styringsdata for Samarbeidende Storkommuner). Nettverket som ledes av KS har som mål å utvikle analyse- og styringsdata som muliggjør sammenligning, kompetansedeling og utvikling av kommunenes tjenesteområder. Innenfor eiendomsområdet har samarbeidet pågått i 3 år. Det har vært og er fortsatt krevende å gi helt presise sammenligningstall fordi kommunene har forskjellig måter å organisere eiendomsvirksomheten på. Måltallene må behandles med varsomhet, men de gir likevel en indikasjon på hvordan Drammen ligger an i forhold til de øvrige. Nedenfor presenteres de indikatorene som ligger i tjenesteprofilen for eiendom. Fra KS-Rapporten kan vi blant annet lese: Energikostnadene per kvm i Drammen er igjen lavest i nettverket, og er oppnådd gjennom systematisk og målrettet innsats for energiøkonomisering og gode energileverandøravtaler. Drammen kommune ser ut til å ha et godt nivå på vedlikeholdet og mener det er brukbar sammenheng mellom ressursinnsats og kvalitet på bygningsmassen. I årets tjenesteprofil ligger de fleste indikatorene for Drammen langt nærmere gjennomsnittet i nettverket enn fjorårets tjenesteprofil viste. Alt i alt, ser det ut til at Drammen eiendom gjør en god jobb med utvikling og ivaretakelse av bygningsmassen på en kostnadseffektiv måte. Høy korrigert brutto driftsutgifter eksklusiv avskriving pr. kvm skyldes at Drammen har en stor andel innleie av formålsbygg. 15

10 Arbeidsmiljø og personale Arbeidsmiljø Bedriften har i 2013 ikke hatt noen store ulykker eller nestenulykker blant de ansatte. Det har vært avholdt 3 møter i HMSgruppa. Det er ikke gjennomført medarbeider-undersøkelser i Drammen kommune i 2013. Arbeidskultur var hovedtema på vårt årlige personalseminar. Det kom ikke opp forhold som indikerer at arbeidsmiljøet har endret seg i negativ retning siden tidligere positive resultater fra medarbeiderundersøkelser. Likestilling Ved utgangen av 2013 var det 39 ansatte i bedriften; 11 kvinner og 28 menn. 3 av de ansatte er tilknyttet prosjekt boligtjenesten. Foretaket har fokus på likestilling og følger forskrifter og kommunens retningslinjer ved utlysning av nye stillinger. Miljø/forurensning Foretaket er Miljøfyrtårnsertifisert. Foretaket driver en virksomhet som i liten grad påvirker det ytre miljø. Det er styrets oppfatning at foretakets drift ikke påvirker det ytre miljø utover det som er normalt med denne type virksomhet. Vår deltakelse i FutureBuilt genererer stort fokus på å redusere klimautslipp både fra energibruk, materialvalg og transport. Sykefravær Sykefraværet var i 2013 på 6,66 %. Dette er en økning på 2,68 % fra 2012. Dette skyldes i hovedsak en økning av langtidssykmeldinger (se note 20). Styret Styret behandlet 80 saker i 2013 og det har vært avholdt 9 styremøter. 16

Drammen Eiendom KF ÅRSBERETNING 2013 DRAMMEN EIENDOM KF 11 11 Resultatregnskap 2013 2013 Regnskap 2013 Budsjett 2013 Regnskap 2012 LEIEINNTEKTER KOMMUNALE LEIEFORHOLD 303 731 449 302 842 469 280 495 107 EKSTERNE LEIEFORHOLD 46 484 657 45 638 104 46 563 111 LEIEINNTEKTER BOLIG 72 235 967 67 879 909 67 049 043 TILSKUDD 1 6 230 075 6 938 618 7 886 246 SALG RENHOLDSTJENESTER 37 394 349 36 768 468 35 149 805 ANDRE INNTEKTER 2 11 431 842 10 557 807 11 200 815 DRIFTSINNTEKTER 477 508 339 470 625 375 448 344 127 LØNNSKOSTNADER 3 26 151 232 25 967 600 23 614 920 ADMINISTRASJONSKOSTNADER 4 3 428 342 4 438 202 3 506 440 LEIE KOSTNADER 110 329 764 108 409 193 105 757 690 INNKJØP RENHOLD 31 872 395 35 280 052 31 961 462 VEDLIKEHOLD 5 28 221 836 26 398 910 27 012 391 EIENDOMSDRIFT 6 46 224 117 47 704 261 45 780 805 TAP PÅ KRAV 369 295 400 758 614 AVSKRIVNINGER 7 85 290 594 85 639 874 77 154 218 DRIFTSUTGIFTER 331 887 574 334 238 092 315 546 539 DRIFTSRESULTAT 145 620 766 136 387 284 132 797 589 FINANSINNTEKTER 3 345 204 2 710 3 653 644 FINANSUTGIFTER 8 99 363 485 100 597 284 89 415 027 FINANSPOSTER NETTO 96 018 282 97 887 284 85 761 383 RESULTAT FØR SALG AV EIENDOM 49 602 484 38 500 47 036 206 INNTEKTER FRA SALG AV EIENDOM 9 37 490 890 20 47 712 528 BOKFØRT VERDI SOLGTE EIENDOMMER 9 6 264 856 0 12 971 219 KOSTNADER VED SALG AV EIENDOM 612 946 0 1 037 095 RESULTAT SALG AV EIENDOM 30 613 087 20 33 704 214 BRANN/FORSIKRINGSOPPGJØR 9 7 937 672 0 0 ÅRSRESULTAT 88 153 243 58 500 80 740 420 17.03.2014 Årsberetning og regnskap 2013 Side 21 av 33 17

12 Balanse pr. 31. desember 2013 18

Drammen Eiendom KF ÅRSBERETNING 2013 DRAMMEN EIENDOM KF 13 13 Kontantstrømsoppstilling KONTANTSTRØM FRA DRIFTEN Driftsresultat 145 620 766 132 797 589 Avskrivninger 85 290 594 77 154 218 Endring kundefordringer -4 865 555 3 787 523 Endring i leverandørgjeld -10 489 088 1 086 564 Endring i andre kortsiktige fordringer 1 238 377 11 653 180 Endring i annen kortsiktig gjeld -8 042 924 256 838 A : Netto kontantstrøm fra driften 208 752 169 226 735 911 KONTANTSTRØM FRA INVESTERINGER Salg av eiendom 36 877 944 46 675 433 Investeringer i eiendom -447 497 208-419 422 303 Utbet. for kjøp av aksjer -34 928 B: Netto kontantstrøm fra investering -445 547 265-372 746 870 KONTANTSTRØM FRA FINANSIERING Endring byggelån -166 180 403 244 608 139 Opptak ny langsiktig gjeld 523 609 834 103 638 277 Avdrag langsiktig gjeld -85 915 283-87 725 Investeringstilskudd og annen finansiering 40 407 132 20 329 658 Momskompensasjon fra investeringer 58 661 347 31 224 539 Endring pensjonsforpliktelser 717 666 146 061 Utbetaling av netto finansposter -96 018 282-85 761 383 Utbetalt Eieruttak -38 500-34 800 C: Netto kontantstrøm fra finansiering 236 782 012 191 660 292 A+B+C = Endring likvider gjennom året -13 084 45 649 333 Likviditetsbeh. 1/1-2013 95 638 187 49 988 854 Likviditetsbeh. 31/12-2013 95 625 103 95 638 187 17.03.2014 Årsberetning og regnskap 2013 Side 23 av 33 19

Holmestrandsveien modulhus, ble ferdigstilt i september 2013 14 Noter til årsregnskapet 2013 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er utarbeidet i samsvar med grunnleggende regnskapsprinsipper og god regnskapsskikk i henhold til Regnskapslovens kapittel 4, 4-1. Omløpsmidler/ kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. Anleggsmidler/langsiktig gjeld Anleggsmidler er eiendeler bestemt til varig eie eller bruk. Anleggsmidler bokføres til brutto anskaffelseskost inklusiv mva., men fratrukket mottatte investeringstilskudd. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlenes økonomiske levetid. Varige drifts midler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Nedskrivningen reverseres når grunnlaget for nedskrivningen ikke lenger er tilstede. Kjøp og salg av eiendom aktiveres ved tidspunkt for overtagelse av eiendommen. Offentlige tilskudd Mottatte tilskudd periodiseres etter de grunnleggende prinsippene for inntekts- og kos-tnadsføring. For driftstilskudd legges bruttoføring til grunn, ved at tilskuddet vises som inntekt mot den inntektsposten tilskuddet relateres til og ikke som en kostnads reduksjon. Et investeringstilskudd går til fratrekk i eiendelens anskaffelseskost og periodiseres som en korreksjonspost til avskrivningene i takt med avskrivningsperioden for tilskuddet. Mva-kompensasjon på investeringer Ny regnskapsføring innføres gradvis fra 2010-2013. En andel av inntektsført kompensasjon fra investeringer skal overføres til investeringsregnskapet. For 2013: 80 % Dette inngår som finansiering i foretakets investeringsregnskap som egenkapitaltilførsel. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Pensjonskostnader Kostnader i forbindelse med opptjening av pensjonsrettigheter klassifiseres som personalkostnader i regnskapet. Utgangspunktet for beregning av pensjonskostnader er lineær fordeling av pensjonsopptjeningen mot sannsynlig akkumulert forpliktelse ved pensjonerings- tidspunktet. Kostnaden beregnes ut fra årets påløpte pensjonsrettigheter fratrukket avkastning på midler avsatt til dekning av pensjoner. Når samlede pensjonsmidler overstiger beregnet pensjonsforpliktelse på balansetidspunktet, klassifiseres nettoverdien som eiendel i balansen dersom det er sannsynlig at denne overfinansieringen kan benyttes mot fremtidige forpliktelser. Når pensjonsforpliktelsen overstiger pensjonsmidlene, klassifiseres nettoforpliktelsen som gjeld i balansen. Pensjonsforpliktelsen beregnes som nåverdien av fremtidige, sannsynlige pensjons-utbetalinger. Beregningen bygger på aktuarmessige forutsetninger om levealder, lønnsvekst, førtidspensjonering og andre endringer blant pensjonsberettigede. Skatt Skatt beregnes ikke, siden foretaket ikke er skattepliktig. 20

Drammen Eiendom KF ÅRSBERETNING 2013 DRAMMEN EIENDOM KF Drammen Eiendom KF Drammen Drammen Eiendom KF NOTE Drammen Eiendom 1 TILSKUDD Eiendom KF KF NOTE 1 - TILSKUDD NOTE 1 - TILSKUDD NOTE TILSKUDD NOTE TILSKUDD NOTE Tilskudd 1 Presteboliger - TILSKUDD stat 8762013 589 1 0952012 465 Tilskudd Presteboliger stat 876 Tilskudd Presteboliger kommune stat 323 876 2013 589 1 095 589 095 3232012 465 465 Tilskudd stat 876 589 095 465 Tilskudd Tilskudd Presteboliger B/L Presteboliger Presteboliger kommune leiligheter kommune stat 323 fra bykassen 5 030 323 876 486 589 61 467 095 323 323 781 465 Tilskudd Presteboliger kommune 323 323 Tilskudd Sum Tilskudd B/L tilskudd B/L Presteboliger leiligheter leiligheter kommune fra bykassen 5 fra bykassen 6 323 030 030 230 486 6 467 486 075 7 467 886 323 781 781 246 Tilskudd B/L leiligheter fra bykassen 030 486 467 781 Tilskudd Sum tilskudd Sum tilskudd B/L leiligheter fra bykassen 5 6 030 230 230 486 075 075 6 7 467 886 886 781 246 246 Sum tilskudd 230 075 886 246 NOTE Sum tilskudd 2 - ANDRE INNTEKTER 6 230 075 7 886 246 NOTE NOTE 2 ANDRE 2 - ANDRE INNTEKTER INNTEKTER NOTE ANDRE INNTEKTER NOTE ANDRE INNTEKTER NOTE Salg av 2 energi - ANDRE fra energisentralen INNTEKTER 5 4282013 907 5 4962012 027 Salg av energi fra energisentralen 5 428 Salg av Energi energi (eksternt), fra energisentralen avg.fr. 428 3312013 907 5 496 907 886 496 2192012 027 027 404 av energi fra energisentralen 428 907 496 027 Salg Salg Salg Inntekter av Energi Energi energi (eksternt), fra (eksternt), byggherrefunksjonen fra energisentralen avg.fr. avg.fr. 5 331 428 331 009 886 907 886 351 54 496 219 697 219 027 404 798 404 Inntekter Salg Energi (eksternt), avg.fr. 331 886 219 404 Inntekter Salg Utleie Energi fra av arbeidskraft fra (eksternt), byggherrefunksjonen byggherrefunksjonen avg.fr. 5 331 009 0094 886 351 4 697 351 800 697 219 798 798 404- Inntekter fra byggherrefunksjonen 009 351 697 798 Inntekter Utleie av arbeidskraft Konsulenttjenester, Utleie av arbeidskraft fra byggherrefunksjonen avg.pl. 5 009 4 351 800 800-4 6974 798 - Konsulenttjenester, Utleie av arbeidskraft 800 Konsulenttjenester, Diverse Utleie av inntekter,avg.fritt arbeidskraft avg.pl. avg.pl. 1014 360 800-4 41 333- Konsulenttjenester, Diverse avg.pl. Diverse Øvrige Konsulenttjenester, inntekter,avg.fritt leieinnteker inntekter,avg.fritt avg.pl. 101 360 101 555 360 538-41 742 41 4 333 333 254 Diverse Øvrige inntekter,avg.fritt 101 360 41 333 Øvrige Sum Diverse leieinnteker Andre leieinnteker inntekter,avg.fritt 555 Inntekter 11 431 555 101 538 842 538 360 742 11 200 742 41 254 815 254 333 Sum Øvrige leieinnteker 555 538 742 254 Sum Øvrige Andre Andre leieinnteker Inntekter 11 431 Inntekter 11 431 555 842 842 538 11 200 11 200 742 815 815 254 Sum Andre Inntekter 11 431 842 11 200 815 NOTE Sum Andre 3 LØNNSKOSTNADER Inntekter 11 431 842 11 200 815 NOTE 3 LØNNSKOSTNADER NOTE NOTE 3 LØNNSKOSTNADER LØNNSKOSTNADER NOTE LØNNSKOSTNADER NOTE Lønninger/feriepenger/ref. 3 LØNNSKOSTNADER sykelønn 17 8882013 362 16 8712012 721 Lønninger/feriepenger/ref. sykelønn 17 888 Arbeidsgiveravgift Lønninger/feriepenger/ref. sykelønn 173 113 888 2013 362 16 871 395 362 162 889 871 2012 721 445 721 Lønninger/feriepenger/ref. Arbeidsgiveravgift sykelønn 17 888 362 16 871 721 Pensjonskostnader Arbeidsgiveravgift Lønninger/feriepenger/ref. sykelønn 173 113 881 113 888 395 346 395 362 162 889 3 301 889 871 445 006 445 721 Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader 113 395 889 445 Styregodtgjørelse Pensjonskostnader Arbeidsgiveravgift 3 881 881 113 346 228 346 395 3 2 301 301 889 006 228 006 445 Pensjonskostnader Styregodtgjørelse 881 346 301 006 Andre Styregodtgjørelse Pensjonskostnader ytelser 13 040 881 228 228 128 346 3 301 228 324 228 006 747 Styregodtgjørelse Andre 228 228 Andre Styregodtgjørelse ytelser 1 040 Sum Lønnskostnader ytelser 26 040 228 128 151128 324 232-23324 228 747 614747 920 Andre ytelser 040 128 324 747 Bedriften Andre Sum Lønnskostnader Sum Lønnskostnader ytelser 26 hadde 39 ansatte pr. 31.12.2013. Andre ytelser gjelder i hovedsak 26 1 040 151 151 128 232-23 innleie 232 av vikar 23 ved 324 614 614 747 920 920 sykefravær. Bedriften Sum Lønnskostnader 26 151 232 23 614 920 Bedriften Sum Lønnskostnader hadde 39 ansatte pr. 31.12.2013. Andre ytelser gjelder i hovedsak hadde 39 ansatte pr. 31.12.2013. Andre ytelser gjelder hovedsak 26 151 innleie innleie 232 - av vikar av vikar 23 ved ved 614 920 sykefravær. Bedriften hadde 39 ansatte pr. 31.12.2013. Andre ytelser gjelder hovedsak innleie av vikar ved Bedriften sykefravær. Bedriften sykefravær. hadde hadde 39 ansatte 39 ansatte pr. 31.12.2013. pr. 31.12.2013. Andre ytelser Andre gjelder ytelser i hovedsak gjelder i hovedsak innleie av vikar innleie ved av sykefravær. vikar ved sykefravær. NOTE 3a - YTELSE TIL LEDENDE PERSONER NOTE 3a - YTELSE TIL LEDENDE PERSONER NOTE NOTE Godtgjørelse 3a YTELSE 3a YTELSE til daglig TIL LEDENDE TIL LEDENDE leder utgjorde PERSONER PERSONER NOTE NOTE 3a 3a - YTELSE YTELSE TIL TIL LEDENDE LEDENDE i 2013 PERSONER PERSONER kr. 868 584,-. Til styret ble det utbetalt honorarer med kr. Godtgjørelse 228 Godtgjørelse,-. til daglig Hertil daglig leder kommer utgjorde leder pensjonsutgifter utgjorde i 2013 kr i 2013 868 og 584,-. kr. arbeidsgiveravgift. 868 Til 584,-. styret ble Til det styret utbetalt ble det honorarer utbetalt med honorarer kr 228,-. med kr. Hertil kommer pensjonsutgifter 228 Godtgjørelse og arbeidsgiveravgift. daglig leder utgjorde 2013 kr. 868 584,-. Til styret ble det utbetalt honorarer med kr. Godtgjørelse,-. Hertil daglig kommer leder pensjonsutgifter utgjorde 2013 og kr. arbeidsgiveravgift. 868 584,-. Til styret ble det utbetalt honorarer med kr. 228 Godtgjørelse,-. Hertil daglig kommer leder pensjonsutgifter utgjorde i 2013 og kr. arbeidsgiveravgift. 868 584,-. Til styret ble det utbetalt honorarer med kr. 228 NOTE,-. 4a Hertil - ADMINISTRASJONSKOSTNADER kommer pensjonsutgifter og arbeidsgiveravgift. 228,-. Hertil kommer pensjonsutgifter og arbeidsgiveravgift. NOTE NOTE 4a 4a - ADMINISTRASJONSKOSTNADER NOTE 4a ADMINISTRASJONSKOSTNADER NOTE 4a ADMINISTRASJONSKOSTNADER NOTE Kontorkostnader 4a - ADMINISTRASJONSKOSTNADER 6702013 920 7482012 157 Kontorkostnader 670 Kontorkostnader Utstyr og inventar 899 670 2013 920 748 257 920 983 748 2012 157 764 157 Kontorkostnader 670 920 748 157 Kontorkostnader Utstyr og inventar 899 Personalkostnader Utstyr og inventar 878 899 670 257 100 257 920 983 773 983 748 764 471 764 157 Utstyr Personalkostnader og inventar 899 257 983 764 Andre Personalkostnader Utstyr tjenester og inventar 878 100 773 471 980 878 899 065 100 257 1 773 983 001 471 764 048 Personalkostnader Andre tjenester 878 980 100 065 1 773 001 471 048 Totalt: Andre Personalkostnader tjenester 3 980 878 428 065 100 342 3 773 001 506 471 048 440 Totalt: Andre tjenester 3 980 428 065 342 3 001 506 048 440 Totalt: Andre tjenester 980 428 065 342 1 001 506 048 440 Totalt: 428 342 506 440 NOTE Totalt: 4b - GODTGJØRELSE TIL REVISOR 3 428 342 3 506 440 NOTE 4b - GODTGJØRELSE TIL REVISOR NOTE 4b GODTGJØRELSE TIL REVISOR NOTE NOTE 4b 4b GODTGJØRELSE TIL REVISOR TIL REVISOR NOTE Revisjon: 4b - GODTGJØRELSE TIL REVISOR 1542013 057 1192012 Revisjon: 1542013 057 1192012 Rådgivning: Revisjon: 154 422013 057 119 252012 200 Rådgivning: Revisjon: 154 42 057 119 25 200 Totalt: Rådgivning: Revisjon: 196 154 42 057 144 119 25 200 Totalt: Rådgivning: 196 42 057 144 25 200 Totalt: Rådgivning: 196 42 057 144 25 200 200 Godtgjørelse Totalt: til revisor er inkludert i Andre tjenester under note 4a. 196 057 144 200 Totalt: 196 057 144 200 Godtgjørelse til revisor er inkludert i Andre tjenester under note 4a. Godtgjørelse til revisor er inkludert Andre tjenester under note 4a. Godtgjørelse til revisor er inkludert Andre tjenester under note 4a. Godtgjørelse Godtgjørelse til revisor til revisor er inkludert inkludert i «Andre i Andre tjenester» tjenester under note under 4a. note 4a. 17.03.2014 Årsberetning og regnskap 2013 Side 25 av 33 17.03.2014 Årsberetning og regnskap 2013 Side 25 av 33 17.03.2014 17.03.2014 Årsberetning Årsberetning og og regnskap regnskap 2013 2013 Side Side 25 25 av av 33 17.03.2014 Årsberetning og regnskap 2013 Side 25 av 33 33 21

Drammen Eiendom KF Drammen Eiendom KF ÅRSBERETNING 2013 DRAMMEN EIENDOM KF NOTE 5 - VEDLIKEHOLD NOTE NOTE 5 VEDLIKEHOLD Drammen NOTE 5 - VEDLIKEHOLD Eiendom KF Vedlikehold Øvrige eiendommer 152013 725 397 2012 15 508 745 Vedlikehold Vedlikehold Øvrige eiendommer 15 725 397 15 508 745 Vedlikehold Bolig Øvrige eiendommer 15 725 12 397 496 439 15 50811 745503 646 NOTE Vedlikehold 5 - VEDLIKEHOLD Bolig 12 496 439 11 503 646 Sum Vedlikehold Bolig 12 496 282013 439 221 836 11 5032012 27 646012 391 Sum Vedlikehold 28 221 836 27 012 391 Sum Vedlikehold Vedlikehold Øvrige eiendommer 28 15 221 725 836 397 27 15 012 508 391 745 NOTE 6 - EIENDOMSDRIFT NOTE NOTE 6 EIENDOMSDRIFT EIENDOMSDRIFT NOTE 6 - EIENDOMSDRIFT Vedlikehold Bolig 12 496 439 11 503 646 Sum Vedlikehold 28 221 2013 836 2013 27 012 2012 391 2012 Eiendomsdrift Eiendomsdrift Øvrige Øvrige eiendommer 29 764 29 2013 764 692 692 29 66529 2012 340665 340 Eiendomsdrift Øvrige eiendommer 29 764 692 29 665 340 Eiendomsdrift NOTE 6 - EIENDOMSDRIFT Bolig Bolig 313 7 313 760 760 766 750 6 766 750 Eiendomsdrift Bolig 7 3132013 760 6 7662012 750 Kjøp Kjøp Energi Energi nærvarmenett 121 4 121 580 580 213 788 5 213 788 Eiendomsdrift Kjøp Energi nærvarmenett Øvrige eiendommer 294 764 121 692 580 29 5 213 665 788 340 Forsikringer 162 672 041 260 Forsikringer 3 162 3 162 672 672 3 041 260 3 041 260 Eiendomsdrift Bolig 7 313 760 6 766 750 Erstatninger Erstatninger 349 201 300 Kjøp Erstatninger Energi nærvarmenett 4 121 349 349 580 201 201 5 2133 788 300 3 300 Tinglysningsavgifter og beh.gebyr 476 382 298 225 Tinglysningsavgifter Forsikringer og og beh.gebyr 3 476 162 476 382 672 382 3 041 298 260 225298 225 Utvikling av eiendom 035 829 792 143 Utvikling Utvikling Erstatninger av eiendom av 1 349 035 1 035 201 829 829 792 3 300 143792 143 46 224 117 45 780 805 Tinglysningsavgifter og beh.gebyr 46 224 476 46 224 117 382 117 45 780 29845 805 225780 805 Utvikling av eiendom 1 035 829 792 143 NOTE ENDRING OG AVSKRIVNINGER AV ANLEGGSMIDLER 2013 NOTE 7 ENDRING OG AVSKRIVNINGER AV ANLEGGSMIDLER 2013 NOTE 7 ENDRING OG AVSKRIVNINGER AV ANLEGGSMIDLER 2013 NOTE 7 Tekst ENDRING Bygn OG m/grunn AVSKRIVNINGER Invest.tilskudd Borettslagsleil. AV ANLEGGSMIDLER Ubebygd Anlegg 2013 Andre Ubebygd Tekst Bygn m/grunn Invest.tilskudd Borettslagsleil. grunn u/utførelse Anlegg anl.midler Andre NOTE 7 ENDRING OG AVSKRIVNINGER AV ANLEGGSMIDLER grunn Ubebygd u/utførelse Anlegg anl.midler 2013 Andre 46 224 117 45 780 805 Teknisk SUM Teknisk utstyr SUM 01.01.2013 2 638 943 555-69 166 102 162 387 233 69 184 678 319 708 745 183 772 utstyr 19 273 Teknisk Tekst Bygn m/grunn Invest.tilskudd Borettslagsleil. 308 3 140 515 189 SUM Ny investering 01.01.2013 2 6383 943 912 555 513-69 166 102 162 387 233 69 grunn 184 678 447 319 u/utførelse 497 708 208 745 154 183 anl.midler 311 772 19 273 308 utstyr 3 140 451 515 564 189 032 Ny Avsl.prosjekter,aktivert investering 4703 704 912 385 513 14 511 844-485 447 842 497 634 208 154 311 626 405 451 564 032 01.01.2013 2 638 943 555-69 166 102 162 387 233 0 Avgang Avsl.prosjekter,aktivert (kostpris) 470-5 704 345 385 380 14-919 511 844 Ubebygd 69 184 678 476-485 Anlegg 319 708 745 842 634 Andre 183 772 Teknisk 19 273 308 3 140 515 189 626 405-6 264 8560 Ny investering Tekst Bygn 3 912 m/grunn 513 Invest.tilskudd Borettslagsleil. Avgang Investeringstilskudd (kostpris) -5 345 380-36 610 723-919 476 grunn u/utførelse 447 497 208 anl.midler 154 311 SUM utstyr 451 564 032-6 610 264 723 856 Avsl.prosjekter,aktivert Årets Investeringstilskudd avskrivninger 01.01.2013 470 2 638 704-86 943 385 058 555 448-36 -69 2 761 610 166 393 723 102 162 14387 511233 844 69 184 678 319-485 708 745 842 634 183-32 810 772 19-1 960 273 729 308 626 3 140-85 -36405 515 290 610 189 594 723 0 Avgang Ny Årets (kostpris) investering avskrivninger 3-5022 -86 345 3 156 058 912 380 624 448 513-1032 015 761 432 393-919 476 447 497 208 305 154-32 273 810 311 17-1 938 960 984 729 451-85 290 564 594 032-6 264 856 Investeringstilskudd Avsl.prosjekter,aktivert 31.12.2013 32 022 919 470 156 141 704 624 192 385-103 -36 610 015 723 432 175 14 511 979 844 600 69 184 678-485 281 842 363 634 319 18 244 305 257 273 17 938 626 984 405 3 463 913 0470-36 610 723 Årets avskrivninger Avgang (kostpris) 31.12.2013-86 2 919 058-5 141 345 448192 380 2 761 393 175-919 979 600 476 69 184 678 281 363 319 18 244 257-32 810-1 960 3 463-6729 913 264 047 856-85 290 594 Akk.avskr. Investeringstilskudd 3 022522 156353 624180-103 -11-36015 583 610432 707 723 0 0 0 474 604305 273 9 091 4917 938 520-36984 335 610 568 723 Avskr.sats Akk.avskr. Årets avskrivninger 31.12.2013 2 2,5 919 % 522-86 141 og 353 058 192180 448 % 5,0-11 2 761 % 583 393 707 175 979 600 0 69 1840 678 281 363 0 31920,0474-32 % 18 604 810244 257-1 5,0 % 9 og 091 960 10491 729 % 520-85 335 290 568 594 3 463 913 047 Avskr.sats 2,5 3 022 % og 156 5,0624 % -103 5,0 % 015 432 20,0305 % 273 5,0 % 17 og 93810984 % 31.12.2013 2 919 141 192 175 979 600 69 184 678 281 363 319 18 244 257 3 463 913 047 Akk.avskr. 522 353 180-11 583 707 0 0 0 474 604 9 091 491 520 335 568 Avskr.sats NOTE KAPITALFORHOLD OVERFØRINGER BYKASSEN Akk.avskr. 2,5 % og NOTE 8 - KAPITALFORHOLD 5225,0 353 % 180 5,0-11% 583 707 / OVERFØRINGER 0 BYKASSEN 0 0 47420,0 604 % 9 091 5,0 491 % og 520 10 335 % 568 Avskr.sats 2,5 % og 5,0 % 5,0 % 20,02013 % 5,0 % og 10 % 2012 NOTE Langsiktig 8 Gjeld Dr. kommunes / OVERFØRINGER Lånefond BYKASSEN 804 969 444 367 274 893 Langsiktig 8 - KAPITALFORHOLD Gjeld Dr. kommunes Lånefond / OVERFØRINGER BYKASSEN NOTE 8 - KAPITALFORHOLD OVERFØRINGER BYKASSEN 2 804 969 444 2 367 274 893 Avdrag til lånefond 85 915 283 87 725 Langsiktig Langsiktig Avdrag til Gjeld lånefond Gjeld Dr. Dr. kommunes Lånefond 2 804 85 2 915 804 969283 444 969 444 2 367 87 725 274 2 367 893274 893 Renter langsikte lån 96 515 535 87 996 731 Renter langsikte lån 96 515 535 87 996 731 Ordinært eieruttak til bykassen 38 500 34 800 Avdrag Avdrag Ordinært til lånefond til eieruttak til bykassen 85 38 915 500 85 915 283 283 87 34 725 80087 725 Ekstraordinært eieruttak til bykassen Renter Renter Ekstraordinært SUM langsikte OVERFØRINGER lån eieruttak lån til bykassen 96 515 220 930 96 515 535 818 535 87 996 210 52187 731 731996 731 SUM OVERFØRINGER 220 930 818 210 521 731 Ordinært Ordinært eieruttak eieruttak til til bykassen 38 500 38 500 34 80034 800 Renter Ekstraordinært er belastet eieruttak med 3,5 til bykassen Ekstraordinært for kommunale leieforhold og 5,8 for lån knyttet til eksterne leieforhold (ca. Renter 260 er mill.). belastet eieruttak Byggelånsrente med 3,5 til % bykassen SUM OVERFØRINGER for er kommunale belastet prosjektene leieforhold med og kr. 5,8 % 386 for 220 124,-. lån 930 knyttet 818 til eksterne 210 leieforhold 521 731 SUM (ca. OVERFØRINGER 260 mill.). Byggelånsrente er belastet prosjektene med kr. 8 386 124,-. 220 930 818 210 521 731 Avdrag på lån til lånefondet baseres på Kommunelovens 50 nr. 7a som legger til grunn at gjenstående Avdrag Renter er på belastet lån løpetid til lånefondet med 3,5 % for kommunens baseres for kommunale samlede på Kommunelovens leieforhold og gjeldsbyrde ikke 50 5,8 nr. % kan 7a for overstige som lån knyttet legger til den eksterne veide grunn levetid at leieforhold Renter for er med 3,5 % for kommunale leieforhold og 5,8 % for lån knyttet til eksterne leieforhold (ca. 260 mill.). kommunens gjenstående (ca. er 260 belastet mill.). løpetid Byggelånsrente med anleggsmidler for 3,5 kommunens % for er kommunale belastet ved siste samlede prosjektene årsskifte gjeldsbyrde leieforhold med dvs. pr. 1.1.2013. ikke og kr. kan 5,8 8 386 % På overstige 124,-. for lån grunnlag den knyttet av veide til dette levetid eksterne grunnlaget for leieforhold (ca. Byggelånsrente kommunens 260 mill.). beregnes minimumskravet er Byggelånsrente belastet anleggsmidler prosjektene til ved er årlig siste med belastet nedbetaling kr årsskifte 8 386 prosjektene 124,-. av dvs. kommunes pr. 1.1.2013. med kr. 8 lånegjeld. På 386 grunnlag 124,-. For 2013 av er dette den grunnlaget Avdrag veide beregnes på levetiden for minimumskravet lån til lånefondet kommunens anleggsmidler til baseres årlig nedbetaling på Kommunelovens beregnet av kommunes 50 til 30 år. For lånegjeld. nr. 7a som Drammen For legger Eiendom 2013 til er grunn KF den innebærer veide at gjenstående dette Avdrag avdrag levetiden på på lån for lån til for løpetid 2013 lånefondet til kommunens lånefondet for kommunens på kr. baseres 78,9 anleggsmidler baseres samlede mill. på Kommunelovens For tilpasning på Kommunelovens beregnet gjeldsbyrde til 50 Lånefondets til nr. 307a år. ikke som For kan legger 50 avdragskrav Drammen nr. overstige til 7a grunn som Eiendom den veide tilkommer at legger gjenstående KF ekstraordinær til innebærer levetid grunn for løpetid at for dette kommunens kommunens samlede avdragsinnbetaling avdrag for 2013 anleggsmidler på gjeldsbyrde ikke kan på kr. kr. 78,9 ved overstige 7,0 mill. siste mill. For tilpasning årsskifte til dvs. Lånefondets pr. 1.1.2013. avdragskrav På grunnlag tilkommer av dette ekstraordinær grunnlaget gjenstående løpetid for kommunens den veide samlede levetid gjeldsbyrde for kommunens ikke anleggsmidler kan overstige ved siste den årsskifte veide levetid dvs. pr. for 1.1.2013. avdragsinnbetaling beregnes minimumskravet på kr. 7,0 til årlig mill. nedbetaling av kommunes lånegjeld. For 2013 er den veide kommunens På grunnlag levetiden av for dette anleggsmidler kommunens grunnlaget beregnes anleggsmidler ved siste minimumskravet årsskifte beregnet dvs. til 30 årlig pr. år. nedbetaling 1.1.2013. For Drammen av På kommunes Eiendom grunnlag lånegjeld. KF av innebærer dette For grunnlaget 2013 dette er den veide beregnes levetiden avdrag for minimumskravet for kommunens 2013 på kr. anleggsmidler 78,9 til mill. årlig For beregnet nedbetaling tilpasning 30 til av år. Lånefondets kommunes For Drammen avdragskrav Eiendom lånegjeld. KF tilkommer innebærer For 2013 ekstraordinær dette er den avdrag veide for 2013 på kr levetiden 78,9 avdragsinnbetaling mill. For for tilpasning kommunens til på Lånefondets kr. anleggsmidler 7,0 mill. avdragskrav beregnet tilkommer 30 ekstraordinær år. For Drammen avdragsinnbetaling Eiendom på kr KF 7,0 innebærer mill. dette avdrag for 2013 på kr. 78,9 mill. For tilpasning til Lånefondets avdragskrav tilkommer ekstraordinær avdragsinnbetaling på kr. 7,0 mill. 17.03.2014 Årsberetning og regnskap 2013 Side 26 av 33 17.03.2014 Årsberetning og regnskap 2013 Side 26 av 33 17.03.2014 Årsberetning og regnskap 2013 Side 26 av 33 22

Drammen Eiendom KF Drammen Eiendom KF ÅRSBERETNING 2013 DRAMMEN EIENDOM KF Drammen Eiendom KF NOTE NOTE 9 SALG 9 - SALG AV EIENDOM AV EIENDOM NOTE SALG AV EIENDOM NOTE 9 - SALG AV EIENDOM Salg av eiendommer 6 5002013 7 1982012 750 Salg av eiendommer grunnareal 15 239 500 890 3 513 198 778 750 Salg av eiendommer 6 500 7 198 750 Salg borettslagsleiligheter av grunnareal 15 745 239 890 37 513 778 Salg av grunnareal 15 239 890 3 513 778 Salg/avgang Salg borettslagsleiligheter øvrige driftsmidler 15 745 6 37 borettslagsleiligheter 15 745 37 Kostnader Salg/avgang ved øvrige salg av driftsmidler eiendom Salg/avgang øvrige driftsmidler 6 Kostnader ved salg av eiendom Kostnader ved salg av eiendom (612 946) (1 037 095) Kostpris Kostnader solgte ved salg eiendommer av eiendom (6 (612 264 856) 946) (12 (1 971 037 219) 095) Kostnader ved salg av eiendom (612 946) 037 095) Gevinst Kostpris ved solgte salg eiendommer av 30 (6 613 264 087 856) (12 33 971 704 219) Kostpris solgte eiendommer (6 264 856) (12 971 219) 214 Brann/Forsikringsoppgjør Gevinst ved salg av eiendom (nto) 30 7 613 937 087 672 33 704 214 Gevinst ved salg av eiendom 30 613 087 33 704 214- Brann/Forsikringsoppgjør (nto) 937 672 Brann/Forsikringsoppgjør (nto) 7 937 672 - Brann/forsikringsoppgjør gjelder 2 skadesaker. Restoppgjør vedrørende brann i Schwartzgt.16/18 i Brann/forsikringsoppgjør 2009. Brann/forsikringsoppgjør Mottatt kr. 4 437 gjelder 672,-. gjelder 2 skadesaker. Christian skadesaker. Bloms Restoppgjør gate Restoppgjør vedrørende 20 ble brannskadet vedrørende brann i Schwartzgt.16/18 i 2012 brann og Schwartzgt.16/18 vi har i 2009. mottatt et Mottatt deloppgjør 2009. Brann/forsikringsoppgjør 4 Mottatt 437 672,-. på kr. Christian 3437 500672,-. gjelder,- Bloms i Christian 2013. gate 2 skadesaker. 20 ble Bloms brannskadet gate Restoppgjør 20 i ble 2012 brannskadet vedrørende og vi har mottatt 2012 brann et og deloppgjør i Schwartzgt.16/18 vi har mottatt på kr 3 et 500 i,- i 2013. deloppgjør 2009. Mottatt på kr. kr. 4 437 500 672,-.,- Christian 2013. Bloms gate 20 ble brannskadet i 2012 og vi har mottatt et deloppgjør på kr. 3 500,- i 2013. NOTE 10 - FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER NOTE NOTE 10 10 FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER NOTE 10 - FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER Aksjer Grønvold Eiendomsselskap AS 9 300 2013 9 300 2012 Aksjer Langsiktig Grønvold lån Grønvold Eiendomsselskap eiendomsselskap AS AS 5 300 353 930 5 300 353 Aksjer Grønvold Eiendomsselskap AS 9 300 9 300 930 Langsiktig Aksjer Papirbredden lån Grønvold Eiendom eiendomsselskap AS AS 50 040 353 930 50 353 040 930 Langsiktig lån Grønvold eiendomsselskap AS 5 353 930 5 353 930 Aksjer Aksjer: Papirbredden Eiendom AS AS 50 040 160 50 040 160 Papirbredden Eiendom AS 50 040 50 040 Aksjer: Papirbredden Grev Wedels P-Hus AS AS (31 stk) 8 160 556 200 8 556 160 200 Aksjer: Papirbredden AS 160 160 Aksjer: Aksjer/innskudd Grev Wedels i Thamsgaten P-Hus AS P-Hus (31 stk) 37 023 556 200 2 556 095 200 Aksjer: Grev Wedels P-Hus AS (31 stk) 8 556 200 8 556 200 Aksjer/innskudd Rød Utvikling AS u/etabl.- Thamsgaten (50% P-Hus AS-kap) 37 023 57 743 095 Aksjer/innskudd i Thamsgaten P-Hus 37 023 2 095 Rød SUM Utvikling AS u/etabl.- (50% AS-kap) 110 490 57 873 743 Rød Utvikling AS u/etabl.- (50% AS-kap) 57 743 75 505 130 SUM 110 490 873 75 505 130 SUM 110 490 873 75 505 130 Grønvold Eiendomsselskap AS er grunneier av skoleeiendommen gnr. 14, bnr. 88 i Drammen kommune. Grønvold Eiendomsselskap Drammen AS KF er grunneier samtlige av skoleeiendommen aksjer i selskapet. gnr. Aksjene 14, bnr. er bokført 88 Drammen til kostpris kr. Grønvold 9,3 kommune. Grønvold mill. Eiendomsselskap Eiendomsselskap Langsiktig Drammen lån AS Eiendom kr. er 5,4 grunneier AS mill. KF er grunneier er eier av avdragsfritt skoleeiendommen samtlige av skoleeiendommen aksjer til 2041 gnr. selskapet. og 14, belastes bnr. gnr. Aksjene 885 i 14, % Drammen bnr. rente. er bokført 88 Eierandeler kommune. i Drammen til kostpris Drammen i kr. Eiendom KF eier samtlige parkeringshusene 9,3 kommune. mill. aksjer Langsiktig Drammen i selskapet. Thamsgate lån Eiendom kr. Aksjene 5,4 mill. KF og er Grev er eier bokført avdragsfritt samtlige Wedel til kostpris aksjer ble til i 2011 2041 kr i 9,3 selskapet. overført og mill. belastes Langsiktig Aksjene fra Drammen rente. lån er kr bokført Parkering 5,4 Eierandeler mill. til kostpris KF avdragsfritt kr. til til 2041 og belastes Drammen parkeringshusene 9,3 mill. Langsiktig 5 % rente. Eiendom Eierandeler Thamsgate lån kr. 5,4 mill. KF. I i 2013 parkeringshusene og ble Grev er avdragsfritt ytterligere Wedel Thamsgate 53,2 ble til % 2011 2041 av og aksjene Grev overført og belastes Wedel kjøpt fra ble Drammen 5 % rente. for i 2011 kr. 34,9 overført Parkering Eierandeler mill. fra slik Drammen KF i at Drammen til Parkering KF til Drammen eiendom Drammen parkeringshusene Eiendom KF Eiendom Thamsgate nå KF. eier I 2013 KF. 100 ble % 2013 og ytterligere i Thamsgaten ble Grev ytterligere Wedel 53,2 % Parkeringshus av 53,2 ble i aksjene 2011 av kjøpt aksjene overført AS. for Aksjer kr kjøpt fra Drammen 34,9 i Papirbredden mill. for kr. slik 34,9 Parkering at Drammen mill. AS slik KF gjelder eiendom at Drammen til KF nå eier 100 % i Thamsgaten etablering eiendom Drammen KF Eiendom av Parkeringshus nå konsernstruktur eier KF. 100 I AS. 2013 Aksjer Thamsgaten ble ytterligere i Papirbredden. i Papirbredden Parkeringshus 53,2 % av aksjene AS gjelder AS. etablering Aksjer kjøpt av Papirbredden for kr. 34,9 mill. konsernstruktur AS slik i gjelder at Drammen Papirbredden. etablering eiendom KF av nå konsernstruktur eier 100 % i Thamsgaten Papirbredden. Parkeringshus AS. Aksjer i Papirbredden AS gjelder etablering av konsernstruktur i Papirbredden. NOTE 11 - LIKVIDER NOTE 11 LIKVIDER NOTE NOTE 11 11 LIKVIDER - LIKVIDER konto nr. konto Drift nr. 6138.05.94268 55 8722013 231 73 2172012 300 konto nr. Drift Salg/kjøp 6138.05.94268 6138.06.41185 55 25 872 027 231 815 73 11 217 870 300 Drift 231 6138.05.94268 55 872 231 73 217 300 Salg/kjøp Husleie B/L 6138.06.41185 6138.05.94187 25 027 694 815 142 11 870 680 231 Salg/kjøp 535 6138.06.41185 25 027 815 11 870 231 Husleie Salg/Kjøp B/L B/L 6138.06.49550 6138.05.94187 2 138 694 701 142 2 101 680 598 535 Husleie B/L 6138.05.94187 694 142 680 535 OCR-innbetaling Salg/Kjøp B/L av Husleie 6138.06.53205 6138.06.49550 11 2 138 008 701 088 26 101 929 598 Salg/Kjøp B/L 909 6138.06.49550 2 138 701 2 101 598 OCR-innbetaling Bank skattetrekk av 86.09 Husleie 6138.06.53205 11 008 883 088 858 6 838 929 345 909 OCR-innbetaling av Husleie 6138.06.53205 11 008 088 6 929 909 Kasse Bank skattetrekk 86.09 883 858 269 838 345 Bank skattetrekk 86.09 269 883 858 838 345 Kasse SUM Likvider 95 625 103 269 95 638 187 269 Kasse 269 269 SUM Likvider 95 625 103 95 638 187 SUM Likvider 95 625 103 95 638 187 17.03.2014 Årsberetning og regnskap 2013 Side 27 av 33 17.03.2014 Årsberetning og regnskap 2013 Side 27 av 33 17.03.2014 Årsberetning og regnskap 2013 Side 27 av 33 23

Drammen Eiendom KF Drammen Eiendom KF ÅRSBERETNING 2013 DRAMMEN EIENDOM KF NOTE NOTE 12 12 KUNDEFORDRINGER NOTE 12 KUNDEFORDRINGER Eksterne Kundefordringer 10 3532013 714 14 0212012 982 Drammmen Eksterne Kundefordringer kommune, totalt 15 10 830 353 523 714 14 6 183 021 537 982 Drammen Drammmen Kjøkken kommune, KF totalt 15 830 215 523 472 6 183 537 Drammen Parkering Kjøkken KF KF 215 19 472 800 7 364 Drammensbadene Parkering KF KF 237 19 184 800 1 5787 255 364 Sum Drammensbadene Kundefordringer KF 26 656 237 693 184 211 578 791 255 138 Sum Kundefordringer 26 656 693 21 791 138 NOTE 13 - ANDRE FORDRINGER NOTE NOTE 13 ANDRE 13 - ANDRE FORDRINGER FORDRINGER Drammen Kommune (momskomp./ref.sykelønn) 2013 14 2972013 690 2012 12 4432012 196 Tilgod Drammen mva Kommune kompensasjon (momskomp./ref.sykelønn) 14 297 6900 12 443 196 (0) Avsetning Tilgod mva til kompensasjon tap (500 ) 0 (500 ) (0) Påløpne Avsetning inntekter til tap 3 (500 947 383 ) 7 (500 717 067 ) Påløpne Forskuddsbetalt inntekter husleie 3 310 947 497 383 7 717 487 067 679 Forsk.betalt Forskuddsbetalt forsikringer husleie 3 310 543 497 025 2 769 487 160 679 Forsk.betalt Påløpt renterforsikringer 3 543 89 025 233 2 769 160 Andre Påløpt forskuddsbetalte renter kostnader 89 233-4 094 Interimskonto Andre forskuddsbetalte (Prokasso) kostnader (4 008) - 4 094 Interimskonto Sum Andre fordringer (Prokasso) 21 683 (4 820 008) 22 921 196 Sum Andre fordringer 21 683 820 22 921 196 Avsetning Avsetning til tap til på tap usikre på usikre fordringer fordringer er i 2013 er uendret i 2013 uendret i forhold i til forhold 2012. til 2012. Avsetningen til tap baseres på usikre ut ifra fordringer fordringenes er i 2013 alder uendret og erfaringstall i forhold fra til 2012. tidligere år. Faktisk tap på krav i Avsetningen baseres ut ifra fordringenes alder og erfaringstall fra tidligere år. Faktisk tap på krav i 2013 utgjorde kr 369 295,-. 2013 Avsetningen utgjorde baseres kr. 369 ut 295,-. ifra fordringenes alder og erfaringstall fra tidligere år. Faktisk tap på krav i Øvrige Øvrige 2013 avsetninger utgjorde avsetninger gjelder kr. 369 gjelder periodiseringer 295,-. periodiseringer tilpasset tilpasset gjeldene år. gjeldene år. Øvrige avsetninger gjelder periodiseringer tilpasset gjeldene år. NOTE 14 EGENKAPITAL NOTE 14 EGENKAPITAL Annen NOTE innskutt 14 egenkapital EGENKAPITAL gjelder i hovedsak opparbeidet momskompensasjon fra investeringer som overføres til Drammen Eiendom Annen KF. Momskompensasjon innskutt egenkapital utgjør gjelder for 2013 i hovedsak kr 58 655 opparbeidet 252,- og for momskompensasjon perioden 2010-2012 kr fra 53 investeringer 444 417,-. Midlene som benyttes til finansiering Annen overføres innskutt av til investeringer. Drammen egenkapital Eiendom I 2012 gjelder ble KF. i det hovedsak Momskompensasjon i tillegg opparbeidet mottatt kr 6 utgjør momskompensasjon,- for 2013 fra Drammen kr. 58 655 Bykasse fra investeringer 252,- som og finansiering for som til kjøp av omsorgsboliger. perioden overføres 2010-2012 til Drammen Sum akkumulert kr. Eiendom 53 444 annen 417,-. KF. innskutt Momskompensasjon Midlene egenkapital benyttes pr. til finansiering utgjør 31.12.13 for : 2013 kr av 118 investeringer. kr. 099 58670. 655 252,- I 2012 og for ble det i tillegg perioden mottatt 2010-2012 kr. 6 kr.,- 53 444 fra 417,-. Drammen Midlene Bykasse benyttes som til finansiering til av kjøp investeringer. av omsorgsboliger. I 2012 ble Sum det i akkumulert tillegg mottatt annen kr. 6 innskutt,- egenkapital fra Drammen pr. Bykasse 31.12.13 som : kr 118 finansiering 099 670. til kjøp av omsorgsboliger. Sum akkumulert annen innskutt egenkapital pr. 31.12.13 : kr 118 099 670. 17.03.2014 Årsberetning og regnskap 2013 Side 28 av 33 17.03.2014 Årsberetning og regnskap 2013 Side 28 av 33 24

NOTE 15 - PENSJONSKOSTNADER OG PENSJONSFORPLIKTELSER Drammen Eiendom KF har avtale med Drammen kommunale pensjonskasse (DkP) om tjeneste-pensjonsordning for sine ansatte. Ordningen omfatter i alt 71 personer. Herav 38 aktive, 1 delvis aktiv, 19 fratrådte og 13 pensjonister. Drammen Eiendom KF følger regnskapslovens bestemmelser og i tråd med dette er pensjonskostnadene basert på aktuarberegninger utført i samsvar med NRS 6 Pensjonskostnader. Kommunale foretak som avlegger regnskap etter regnskapsloven skal benytte de samme beregningsforutsetningene som private foretak. Netto pensjonsforpliktelser 31.12.2013 31.12.2012 Beregnede pensjonsforpliktelser 46 170 535 42 783 844 Pensjonsmidler - 33 268 197-30 353 365 Netto faktiske pensjonsforpliktelser 12 902 338 12 430 479 Akkumulert gevinst/tap - 8 763 536-8 920 657 Netto pensjonsforpliktelser 4 138 801 3 509 822 Arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelser 583 571 494 886 Netto forpliktelse inklusive arbeidsgiveravgift 4 722 372 4 004 708 Årets pensjonskostnad fremkommer slik: Årets pensjonsopptjening DkP 2 871 554 2 353 473 Beregnet rentekostnad DkP 1 653 529 1 479 335 Amortisering av akkumulert tap/(gevinst) 515 808 618 178 - Forventet avkastning på pensjonsmidler DkP - 1 233 251-1 144 139 Netto pensjonskostnad DkP 3 807 640 3 306 847 Differanse mellom beregnet og betalt pensjonspremie 73 706-5 841 Endelige pensjonskostnader 3 881 346 3 301 006 Det foreligger ingen eksakt avstemming mellom aktuarberegnet premieinnbetaling, 3 507 075 3 488 495 -rentegaranti og administrasjonspremie -328 415-309 659 og årets bokførte pensjonspremie 3 252 366 3 172 995 Differansen, -73 706 5 841 må ses i sammenheng med: Innbetalinger til AFP-ordningen er medtatt i aktuarberegningen. Dette er ikke bokført i foretakets regnskap da premie til AFP betales av Drammen Kommune. ansattes medlemsinnskudd til pensjonsordningen Det er synliggjort uttrekk av rentegaranti og administrasjonspremie som grunnlag for premiebeløpet som inngår i pensjonsmidlene. Det er benyttet ny dødelighetsmodell K2013. Levealdersjusteringer (forholdstall) på ytelsene. Ved beregningen av pensjonskostnad og netto pensjonsforpliktelse m.v. er følgende forutsetninger lagt til grunn: Diskonteringsrente 3,90 % 3,80 % Forventet lønnsøkning 3,50 % 3,50 % Forventet økning av G 3,25 % 3,25 % Forventet pensjonsregulering 2,50 % 3,25 % Antatt langsiktig avkastning 4,00 % 4,10 % Korridorgrense for amortisering av estimatavvik 10,00 % 10,00 % Arbeidsgiveravgift 14,10 % 14,10 % 25

Drammen Eiendom KF Drammen Eiendom KF ÅRSBERETNING 2013 DRAMMEN EIENDOM KF NOTE NOTE 16 KORTSIKTIG 16 - KORTSIKTIG GJELD GJELD BYKASSEN/LÅNEFOND BYKASSEN/LÅNEFOND NOTE 16 - KORTSIKTIG GJELD BYKASSEN/LÅNEFOND Kortsiktig gjeld til Bykassa (Pensjonstrekk DKP) 9412013 822 2012 - Totalt Kortsiktig gjeld til Bykassa (Pensjonstrekk DKP) 941 822 - Totalt 941 822 - NOTE 17 - ANNEN KORTSIKTIG GJELD NOTE NOTE 17 ANNEN 17 - ANNEN KORTSIKTIG KORTSIKTIG GJELD GJELD Forskuddstrekk 8592013 968 8252012 151 Pensjonstrekk Forskuddstrekk DKP (se note 16) 859 968-1 825 190 151 893 Skatt Pensjonstrekk sør, skuldig DKP mva (se note 16) 869 780 - (21 270 190804) 893 Skyldig Skatt sør, arb.g.avgift skuldig mva 618 869 289 780 (2 270 665804) 128 Arb.g.avgift Skyldig arb.g.avgift av avsatte, skyldig feriepenger 293 618 652 289 272 665 715 128 Skyldig Arb.g.avgift feriepenger av avsatte, skyldig feriepenger 2 293 106 652 359 1 272 934 715 145 Påløpte Skyldig feriepenger kostnader 2 038 106 007 359 61 304 934 715 145 Skyldig Påløpte husbanktilskudd kostnader til Husbanken (solgte leiligheter) 2 363 038 420 007 6 363 304 420 715 Uopptjent Skyldig husbanktilskudd inntekt(fakturert,ikke til Husbanken forfalt husleie) (solgte leiligheter) 363 420-250 363 420 Forpliktelse Uopptjent inntekt(fakturert,ikke eiendom forfalt husleie) 1 300-6 250 578 732 Div. Forpliktelse avsetninger eiendom bygg 1 300-16 200 578 732 Diverse Div. avsetninger kortsiktig bygg gjeld (13 561) - 1 106 200 566 Diverse Totalt kortsiktig gjeld 8 (13 435561) 914 17 106 420 566 659 Totalt 8 435 914 17 420 659 Påløpte kostnader gjelder periodisering av driftskostnader tilpasset gjeldene år. Påløpte Forpliktelse Påløpte kostnader kostnader gjelder eiendom gjelder periodisering gjelder periodisering i hovedsak av driftskostnader av inngåtte driftskostnader tilpasset kontrakter gjeldene tilpasset om kjøp år. gjeldene og salg av år. eiendom. Forpliktelse Forpliktelse eiendom eiendom gjelder gjelder i hovedsak i hovedsak inngåtte inngåtte kontrakter kontrakter om kjøp og om salg kjøp av og eiendom. salg av eiendom. NOTE 18 - KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVGIFT NOTE 18 - KOMPENSASJON FOR MERVERDIAVGIFT NOTE Lov 18 om KOMPENSASJON forskrift for kompensasjon FOR MERVERDIAVGIFT av merverdiavgift ble innført 1. januar 2004. Formålet Lov om forskrift med denne for kompensasjon loven er å motvirke av merverdiavgift konkurransevridninger ble innført 1. som januar følge 2004. av merverdiavgiftssystemet Formålet forskrift med for kompensasjon denne gjennom loven at Lov om av er det merverdiavgift å ytes motvirke kompensasjon konkurransevridninger ble innført for 1. merverdiavgift januar 2004. som følge til kommuner, av merverdiavgiftssystemet fylkeskommuner og visse private og ideelle virksomheter. Dette gir en effektiv ressursbruk i Formålet med denne loven gjennom er å motvirke det ytes konkurransevridninger kompensasjon for som merverdiavgift følge av merverdi-avgiftssystemet til kommuner, fylkeskommuner og visse Kompensasjonsordningen private og ideelle virksomheter. blir i hovedsak Dette gir en finansiert mer effektiv gjennom ressursbruk reduksjon i i gjennom at det ytes kommunesektoren. kompensasjon overføringer for merverdiavgift til kommunene. til kommuner, fylkes-kommuner og visse private og ideelle virksomheter. Dette gir en mer kommunesektoren. Kompensasjonsordningen blir i hovedsak finansiert gjennom reduksjon i effektiv overføringer ressursbruk til i kommunesektoren. kommunene. Kompensasjonsordningen blir i hovedsak finansiert gjennom reduksjon i overføringer til kommunene. Drammen Eiendom KF har i 2013 opparbeidet momskompensasjon fra investeringer på totalt kr. Drammen 73 326 684,-. Eiendom I 2013 KF overføres har i 2013 % opparbeidet til Drammen momskompensasjon kommune (kr 14,7 fra mill.) investeringer og 80 % tilfaller på totalt kr. Drammen investeringsregnskapet 73 326 Eiendom 684,-. KF I 2013 har i 2013 overføres i Drammen opparbeidet 20 % Eiendom momskompensasjon til Drammen KF (kr kommune 58,6 fra mill.). investeringer (kr Se 14,7 note mill.) på 13 og totalt 80 14. kr % 73 tilfaller 326 684,-. I 2013 overføres 20 % investeringsregnskapet til Drammen kommune (kr i 14,7 Drammen mill.) og Eiendom 80 % tilfaller KF (kr investeringsregnskapet 58,6 mill.). Se note 13 i Drammen og 14. Eiendom KF (kr 58,6 mill.). Se Ordningen med en gradvis overføring av inntekt fra momskompensasjon på investeringer til note 13 og 14. investeringsregnskapet Ordningen med en gradvis ble overføring innført for perioden av inntekt 2010-2013. fra momskompensasjon I 2014 forutsettes på investeringer at inntekten tilfalles investeringsregnskapet ble i sin innført helhet. for Midlene perioden benyttes 2010-2013. til finansiering I 2014 forutsettes av foretakets at inntekten investeringsregnskap. investeringsregnskapet tilfalles Ordningen med en gradvis overføring i sin helhet. av inntekt Midlene fra momskompensasjon benyttes til finansiering på investeringer av foretakets til investeringsregnskapet investeringsregnskap. perioden 2010-2013. I 2014 forutsettes at inntekten tilfalles investeringsregnskapet i sin helhet. Midlene benyttes til ble innført for finansiering Momskompensasjon av foretakets investerings-regnskap. fra drift var i 2013 på totalt kr. -34 643 536,- mot kr 31 762 594,- i 2012. Momskompensasjon fra drift var i 2013 på totalt kr. -34 643 536,- mot kr 31 762 594,- i 2012. Momskompensasjon Etter kompensasjonslovens fra drift var i 2013 16 på skal totalt det kr justeres -34 643 536,- for tidligere mot kr kompensert 31 762 594,- merverdiavgift i 2012. der det skjer Etter endringer kompensasjonslovens i bruken eller ved 16 skal overdragelse det justeres av bygg, for tidligere anlegg kompensert eller annen merverdiavgift fast eiendom. der Samlet det justering for 2013: - kr. 30 473,-. Etter kompensasjonslovens skjer endringer i bruken 16 eller skal det ved justeres overdragelse for tidligere av bygg, kompensert anlegg merverdiavgift eller annen fast der eiendom. det skjer endringer Samlet i bruken eller justering for 2013: - kr. 30 473,-. ved overdragelse av bygg, anlegg eller annen fast eiendom. Samlet justering for 2013: - kr 30 473,-. 17.03.2014 Årsberetning og regnskap 2013 Side 30 av 33 17.03.2014 Årsberetning og regnskap 2013 Side 30 av 33 26

Drammen Eiendom KF Drammen Eiendom KF ÅRSBERETNING 2013 DRAMMEN EIENDOM KF NOTE 19 ÅRSVERK NOTE 19 ÅRSVERK NOTE 19 - ÅRSVERK Drammen Eiendom KF. Drammen Eiendom KF. Antall årsverk 38,8 37,6 Antall årsverk 38,8 37,6 Antall ansatte 39 38 Antall ansatte 39 38 Antall kvinner 11 Antall kvinner 11 9 andel kvinner 28 23 % andel kvinner 28 % 23 % Antall menn 28 29 Antall menn 28 29 andel menn 72 74 % andel menn 72 % 74 % Antall kvinner høyere stillinger Antall kvinner høyere stillinger 1 1 andel kvinner høyere stillinger 25 25 % andel kvinner i høyere stillinger 25 % 25 % Antall menn høyere stillinger Antall menn i høyere stillinger 3 3 andel menn høyere stillinger 75 75 % andel menn i høyere stillinger 75 % 75 % NOTE NOTE 20 20 SYKEFRAVÆR SYKEFRAVÆR NOTE 20 - SYKEFRAVÆR Sykefravær 2012 2013 Sykefravær 2012 2013 Korttid Langtid Samlet Korttid Langtid Samlet Korttid Langtid Samlet Korttid Langtid Samlet Kvinner 1,24 4,30 5,54 1,80 7,17 8,98 Kvinner 1,24 % 4,30 % 5,54 % 1,80 % 7,17 % 8,98 % Menn 1,48 2,03 3,52 2,14 3,72 5,86 Menn 1,48 % 2,03 % 3,52 % 2,14 % 3,72 % 5,86 % Samlet 1,43 2,55 3,98 2,05 4,61 6,66 Samlet 1,43 % 2,55 % 3,98 % 2,05 % 4,61 % 6,66 % 17.03.2014 Årsberetning og regnskap 2013 Side 31 av 33 17.03.2014 Årsberetning og regnskap 2013 Side 31 av 33 27

NOTE 21. ÅRSBERETNING 2013 DRAMMEN EIENDOM KF Investeringsregnskap 31.12.2013 NOTE 21 INVESTERINGSREGNSKAP 31.12.2013 Prosj.nr Prosjekter Beløp pr. 1.1.2013 Påløpt i 2013 Beløp pr. 31.12.2013 Revidert budsjett Rest i kr 10325 Fjellhagen, erstatningsbarnehage 0 305 297 305 297 1 694 703 10319 Strømsø BH - utvidelse 276 905 15 164 074 15 440 979 13-2 440 979 10308 Kobbervik gård - etablering av barnehage 9 074 069 36 965 718 46 039 787 46 180 613 140 826 10211 Jordbrekkskogen BH,utvidelse 0 0 0 3 500 3 500 10209 Fjell Barnehage - garantiarbeider -12 500 112 460 99 960 99 960 0 32999 SUM 01 Barnehager - Disponibelt 0 0 0 0 0 SUM Barnehager - Oppgr. bygningsm., Barnehager husleie 1 783 348 4 607 377 6 390 725 6 395 225 4 500 32500 SUM Disponible midler Barnehager husleiekorr. - Oppgr. byg 0 0 0 4 500 4 500 SUM Barnehager - Oppgradering bygningsmassen 189 631 2 528 033 2 717 664 2 063 264-654 400 01 Barnehage - SUM 11 311 453 59 682 959 70 994 412 68 742 562-2 251 849 10316 Bekkevolden barnebolig - utvidelse 38 389 575 677 614 066 4 3 385 934 02 Oppvekst - SUM 38 389 575 677 614 066 4 3 385 934 10305 Kjøp av omsorgsboliger + leiligheter i omsorgskomplekser 0 0 0 8 101 134 8 101 134 10304 Werglandsgate 13 0 3 371 055 3 371 055 3 371 055 0 10224 Drammen Helsehus 103 806 723 627 827 433 4 3 172 567 10219 Schwartz gate 18, boliger for demente 39 781 204 10 565 767 50 346 971 54 200 3 853 029 10214 Blentenborg - nytt bofellesskap for voksne multifunksjonshem 28 818 424 24 269 297 53 087 721 54 900 1 812 279 35999 SUM 05 Helse og omsorg - Disponibelt 0 0 0 2 476 581 2 476 581 35200 SUM Disponible midler ombygging institusjonsbygg 0 0 0 10 10 SUM Helse og omsorg - Oppgradering bygningsmassen 6 802 018 4 352 611 11 154 628 14 259 688 3 105 060 05 Helse og omsorg - SUM 75 505 452 43 282 357 118 787 809 151 308 458 32 520 649 10326 Harmonien, kjøp og oppgradering 0 15 868 315 15 868 315 20 4 131 685 10309 Marienlyst stadion - Nytt lysanlegg 0 134 699 134 699 780 037 645 339 10220 Marienlyst stadion - stadionutvikling 0 318 857 318 857 318 857 0 10075 Drammensbadet, garantiarbeider 362 943 469 597 832 540 832 540 0 SUM Kultur og fritid - Oppgradering bygningsmassen 4 538 667 1 953 527 6 492 194 8 473 761 1 981 567 06 Kultur og fritid - SUM 4 901 610 18 744 994 23 646 604 30 406 928 6 760 324 10221 Rådhuset - videre utvikling 850 299 122 997 973 296 2 1 026 704 SUM Ledelse, org. - Oppgradering bygningsmassen 1 912 340 42 316 1 954 656 2 038 534 83 878 07 Ledelse, organisasjon mv. - SUM 2 762 640 165 313 2 927 952 4 038 534 1 110 582 10312 Rehabilitering av utebadet Marienlyst Beløp 2 830 822 pr. Prosj.nr Prosjekter 1.1.2013 Påløpt 256 i 2013 206 Beløp 3 087 029 pr. Revidert 5 1 912 972 Rest i kr 10206 Blichsgate P-hus 89 062 937 14 399 649 103 31.12.2013 462 586 103 budsjett 900 437 414 11 Samferdsel og fellesarealer - SUM 91 893 759 14 655 856 106 549 615 108 900 2 350 385 Drammen Eiendom KF 10330 Kjøsterud skole - ombygging mottakselever 0 76 536 76 536 0-76 536 10329 Konnerud skole Nybygg 0 2 297 952 2 297 952 5 2 702 048 10328 Konnerud skole - sanering og oppgradering inneklima 0 8 859 717 8 859 717 10 1 140 283 10324 Inneklima skolebygg 273 124 1 037 927 1 311 050 2 688 950 10323 Sikring av skolebygg 66 045 769 315 835 360 5 4 164 640 10318 Brandenga skole - fremtidig utbygging 79 497 5 224 794 5 304 291 6 695 709 10313 Brandengen skole - EU-prosjekt 73 313 48 035 121 348 0-121 348 10303 Ing. Rybersgate - Støygjerde 0 0 0 0 0 10302 Åskollen skole, utvidelse/ombygging 6 153 618 56 927 421 63 081 039 63 100 18 961 10228 Brandenga skole - tak, vinduer etc 0 105 841 105 841-408 260-514 101 10222 Svensedammen skole,utbygging/ombygging 34 932 594 11 333 749 46 266 343 46 500 233 657 10218 Frydenhaug skole, nybygg 27 564 680 95 484 240 123 048 920 142 500 19 451 080 10217 Fjell skole, mulighetsanalyse oppgrad. 925 175 31 723 956 898 3 500 2 543 102 10204 Galterud skole, flerbrukshall 20 682 681 40 036 474 60 719 155 61 600 880 845 10175 Skoger skole - garantiarbeider 28 636 0 28 636 100 71 364 10053 Marienlyst Skole - garantiarbeider 5 813 4 287 10 100 100 89 900 36999 SUM 12 Skole - Disponibelt 0 0 0 464 083 464 083 SUM Oppgradering av skolebygg 1 599 730 9 808 746 11 408 476 10 411 353-997 123 12 Skole - SUM 92 384 905 232 046 757 324 431 662 355 867 176 31 435 515 38056 Holmestrandsv. 132 A, prosj. og etablering 4 mudulhus 175 828 4 021 797 4 197 625 4 500 302 375 31008 Stiboltsgate, rehabilitering 0 603 978 603 978 825 440 221 463 10327 Christian Blomsgate 2-4, Skisseprosjekt 0 229 341 229 341 400 170 659 10322 Skogliveien 124, mindreårige flyktninger (oppgrad.) 36 427 417 519 453 946 695 871 241 925 10321 Skogliveien 31, mindreårige flyktninger (oppgrad.) 470 398 1 399 712 1 870 110 1 880 9 890 10320 Lyngveien 10, mindreårige flyktninger (oppgrad.) 0 158 279 158 279 1 110 951 721 10331 Introduksjonssenteret - Innvendig oppgr., vindusutskiftning 0 126 324 126 324 0-126 324 10317 Introduksjonssenteret, oppgrad. klasserom 12 469 326 9 280 396 21 749 722 21-749 722 10306 Smithestrømveien 1 - innløsning av leiligheter 0 0 0 606 481 606 481 10225 Introduksjonssenteret - fase 1, rest garantitid 0 0 0 27 909 27 909 SUM Kjøp av boliger (rest opppussing) 300 29 506 469 29 506 769 39 570 463 10 063 694 13 Sosiale tjenester - SUM 15 318 979 54 874 777 70 193 756 84 164 263 13 970 507 SUM Enøk-tiltak 8 773 567 4 292 781 13 066 348 17 036 299 3 969 950 SUM Energikonvertering 6 530 173 5 291 211 11 821 384 16 585 678 4 764 294 SUM Oppgraderinger tekniske anlegg 2 478 422 6 694 807 9 173 229 10 435 738 1 262 509 Teknisk investeringsramme - SUM 17 782 162 16 278 800 34 060 962 44 057 715 9 996 754 17.03.2014 Årsberetning og regnskap 2013 Side 32 av 33 31020 Drammen kjøkken - Ny lokalisering 580 197 10 283 846 10 864 043 20 9 135 957 31009 Drammen Havn, logistikkbygg - utredning (1 mill) 726 321 24 905 751 226 751 226 0 31007 Buskerudveien 17,(MK=1) ombygging kontor Glitrevan 69 825 135 303 205 128 5 4 794 872 20 Generell investeringsramme - SUM 7 549 623 7 008 303 14 557 926 34 436 441 19 878 515 SUM Finansiert eksternt 278 293 181 415 459 708 0-459 708 TOTALT 319 708 745 447 497 208 767 205 953 885 922 079 118 716 126 Finansiering av investeringer 2013 28

TOTALT 319 708 745 447 497 208 767 205 953 885 922 079 118 716 126 Finansiering Finansiering av investeringer av investeringer 2013 2013 ÅRSBERETNING 2013 DRAMMEN EIENDOM KF Investeringer i anleggsmidler 447 497 208 Årets finansieringsbehov 447 497 208 Finansiering: Opptak av lån 315 347 195 Midler fra salg 36 877 944 Investeringstilskudd 36 610 723 Annen finansiering (momskomp. og Drammen kommune) 58 661 347 Sum Finansiering 447 497 208 Det vises for øvrig til kap. 13 Kontantstrømanalyse. Det vises for øvrig til kap. 13 Kontantstrømanalyse. Parkeringshus i Drammen Eiendom KF 17.03.2014 Årsberetning og regnskap 2013 Side 33 av 33 Ferdigstilt Blichsgate P-hus Kjøpt Thamsgaten P-hus Kjøpt Grev Wedel P-hus Totalt p-plasser 342 pl. 536 pl. 273 pl. 1.151 pl. 29

30

31

Grafisk utforming og trykk: Grafisk senter Drammen kommune www.drammen.kommune.no Drammen Eiendom KF Besøksadresse: Ilebergveien 21, 3011 Drammen Postadresse: Postboks 450 Brakerøya, 3002 Drammen Telefon: 32 20 30 00 Telefaks: 32 20 30 19 www.dekf.no