DRIFTSREGNSKAP FOR 1. HALVÅR 2017 Driftsinntekter Noter Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2016 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Kontingent 22 026 863 21 950 000 76 863 0 % 23 030 934-1 004 072-4 % 43 650 000 43 900 000-250 000-1 % Opp og Utfond 1 829 500 829 500 0 0 % 952 394-122 894-13 % 1 659 000 1 659 000 0 0 % Adm andel vederlagsinntekter 2 1 140 049 1 043 125 96 924 9 % 688 501 451 548 66 % 2 280 097 2 086 250 171 347 8 % Andre inntekter 3 263 494 320 500-57 006-18 % 362 302-98 808-27 % 738 350 741 000-2 650 0 % Sum driftsinntekter 24 259 905 24 143 125 116 780 0 % 25 034 131-774 226-3 % 48 304 947 48 386 250-81 303 0 % Driftskostnader Lønn, folketrygd, pensjon 4 11 931 572 12 011 294-79 722-1 % 11 454 782 476 790 4 % 25 149 031 25 803 717-654 686-3 % Sentral drift 5 5 473 331 5 045 750 427 581 8 % 6 653 528-1 180 197-18 % 11 168 662 10 109 500 1 059 162 10 % Organisasjonsbygging 6 3 084 191 3 381 770-297 579-9 % 1 303 128 1 781 063 137 % 5 981 461 6 279 040-297 579-5 % Drift lokallag 7 2 878 308 2 870 500 7 808 0 % 2 767 309 110 999 4 % 2 439 268 2 431 460 7 808 0 % Overførte kontingentandeler 8 2 481 766 2 543 150-61 385-2 % 2 546 060-64 295-3 % 4 959 179 5 086 300-127 121-2 % Medlemservice 9 926 670 1 119 007-192 337-17 % 1 038 771-112 101-11 % 2 860 545 2 288 014 572 531 25 % Faglig arbeid 10 417 936 827 700-409 764-50 % 876 116-458 180-52 % 575 636 985 400-409 764-42 % Sum driftskostnader 27 193 773 27 799 171-605 398-2 % 26 639 694 554 079 2 % 53 133 782 52 983 431 150 351 0 % Driftsunderskudd -2 933 868-3 656 046 722 178-20 % -1 605 562-1 328 305 83 % -4 828 835-4 597 181-231 654 5 % Finansinntekter og -kostnader Rente og finansinntekter 1 969 523 380 000 1 589 523 418 % 549 095 1 420 428 259 % 1 969 523 760 000 1 209 523 159 % Nedskrivning verdipapirer 27 908 0 27 908-0 27 908-0 0 - Finanskostnader 165 347 55 000 110 347 201 % 47 698 117 650 247 % 220 347 110 000 110 347 100 % Netto finansinntekter 1 776 268 325 000 1 451 268 447 % 501 397 1 274 870 254 % 1 749 176 650 000 1 099 176 169 % Periodens underskudd -1 157 600-3 331 046 2 173 446-65 % -1 104 165-53 435 5 % -3 079 660-3 947 181 867 521-22 %
NJ DRIFT BALANSE 30. juni 31. desember Eiendeler Note 2017 2016 Anleggsmidler Varige driftsmidler Oppussing lokaler 13 79 119 126 592 Sum varige driftsmidler 79 119 126 592 Finansielle anleggsmidler Lån ansatte 43 911 66 879 Sum finansielle anleggsmidler 43 911 66 879 Sum anleggsmidler 123 031 193 471 Omløpsmidler Fordringer Medlemsfordringer 11 219 961 298 169 Opptjente renter 4 153 133 505 Andre fordringer 3 443 902 4 361 463 Sum fordringer 3 668 016 4 793 137 Investeringer verdipapirer - drift 12 19 782 252 22 305 459 Bankinnskudd, kontanter (herav bundet 3 427 466) 9 478 681 6 016 821 Sum omløpsmidler 32 928 949 33 115 417 Sum eiendeler 33 051 980 33 308 888 Egenkapital og gjeld Opptjent egenkapital Bunden egenkapital 4 000 000 4 000 000 Annen egenkapital 15 815 258 16 972 858 Sum opptjent egenkapital 19 815 258 20 972 858 Langsiktig gjeld Pensjonsforpliktelse 13 1 026 900 1 384 291 Sum langsiktig gjeld 1 026 900 1 384 291 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 4 379 149 2 552 833 Skyldig offentlige avgifter 1 833 479 2 339 342 Annen kortsiktig gjeld 5 997 193 6 059 564 Sum kortsiktig gjeld 12 209 822 10 951 739 Sum egenkapital og gjeld 33 051 979 33 308 888
1. Opp og Utfond Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2016 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Opp og Ut fond MBL 468 000 468 000 0 0 % 586 094-118 094-20 % 936 000 936 000 0 0 % Opp og Ut fond NRK 361 500 361 500 0 0 % 366 300-4 800-1 % 723 000 723 000 0 0 % Sum Opp og Utfond 829 500 829 500 0 0 % 952 394-122 894-13 % 1 659 000 1 659 000 0 0 % 2. Kopi, kabel og digitaltvederlag Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2016 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Kopivederlagsmidler 795 000 772 500 22 500 3 % 480 000 315 000 66 % 1 590 000 1 545 000 45 000 3 % Kabelvederlag 224 896 165 000 59 896 36 % 111 021 113 875 103 % 449 792 330 000 119 792 36 % Kulturarvvederlag 23 182 56 250-33 068-59 % 30 000-6 818-23 % 46 364 112 500-66 136-59 % Vederlag fra digital kopiering 9 375 9 375 0 0 % 6 250 3 125 50 % 18 750 18 750 0 0 % Privatkopieringsvederlag 87 596 40 000 47 596 119 % 61 230 26 366 43 % 175 191 80 000 95 191 119 % Sum kopi og kabelvederlag 1 140 049 1 043 125 96 924 9 % 688 501 451 548 66 % 2 280 097 2 086 250 193 847 9 % 3. Andre inntekter Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2016 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Salg av internasjonale pressekort 55 000 55 000 0 0 % 47 500 7 500 16 % 110 000 110 000 0 0 % Salg av norske pressekort 350 3 000-2 650-88 % 4 000-3 650-91 % 3 350 6 000-2 650-44 % Deltakeravgift 0 0 0-0 0-100 000 100 000 0 - NJs STUP prosjekter 208 144 262 500-54 356-21 % 310 802-102 658-33 % 525 000 525 000 0 - Sum andre inntekter 263 494 320 500-57 006-18 % 51 500 3 850 7 % 738 350 741 000 0 0 %
4. Lønn, folketrygd, pensjonskostnader Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2016 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Lønn fast ansatte 7 415 943 7 420 707-4 764 0 % 6 493 546 922 397 14 % 16 521 161 16 376 640 144 521 1 % Lønn leder 632 104 633 436-1 332 0 % 448 691 183 413 41 % 1 204 908 1 206 240-1 332 0 % Lønn nestleder 446 135 423 409 22 727 5 % 423 810 22 325 5 % 987 047 964 321 22 727 2 % Lønn NRKJ kontoret 132 658 132 911-253 0 % 131 632 1 026 1 % 297 667 297 920-253 0 % Frikjøp tillitsvalgte/møtegodtgjørelse 642 590 417 976 224 614 54 % 363 154 279 436 77 % 985 292 714 710 270 581 38 % Lønn vikar, ekstrahjelp, prosjektansatt 471 458 552 904-81 446-15 % 1 066 561-595 103-56 % 584 012 824 113-240 101-29 % Arbeidsgiveravgift 1 650 051 1 642 522 7 529 0 % 1 521 789 128 262 8 % 3 477 955 3 471 747 6 208 0 % Gavepensjon 315 000 0 315 000-150 000 165 000 110 % 315 000 0 315 000 - Redusert avsetning pensjonsforpliktelse -357 391 0-357 391 - -168 400-188 991 112 % -357 391 0-357 391 - Andre pensjon og forsikringskostnader 2 192 280 2 170 064 22 216 1 % 2 255 247-62 967-3 % 4 362 344 4 340 128 22 216 1 % Naturalytelser 195 340 155 500 39 840 26 % 184 065 11 275 6 % 350 840 311 000 39 840 13 % Ref. Journalisten, Int.prosj., STUP mv -967 144-895 733-71 411 8 % -755 617-211 527 28 % -1 488 142-1 416 731-71 411 5 % Sum lønn, folketrygd, pensjonskostnader 12 769 025 12 653 696 115 329 1 % 12 114 480 654 546 5 % 27 240 692 27 090 088 150 604 1 % Herav vedrørende vederlagsarbeid Reisestipend 0 0 0-3 994-3 994-100 % 0 0 0 - Journalistfaglig virksomhet 837 454 642 403 195 051 30 % 565 752 271 702 48 % 2 091 661 1 286 370 805 290 63 % Sum vederlagsfond 837 454 642 403 195 051 30 % 569 745 267 708 47 % 2 091 661 1 286 370 805 290 63 % Herav vedrørende konfliktfondet Belastet konfliktfondet 0 0 0-89 953-89 953-100 % 0 0 0 - Sum lønnskostnader NJ drift 11 931 572 12 011 294-79 722-1 % 11 454 782 476 790 4 % 25 149 031 25 803 717-654 686-3 % Lønnskostnader til NJ drift ut over ordinær drift belastes organisasjonbygging, informasjon, medlemsservice og faglig arbeid. Fordelingen av kostnadene er som følger: Sentral drift 10 683 861 10 956 056-272 194-2 % 10 374 425 309 437 3 % 22 717 042 23 564 200-847 158-4 % Organisasjonsbygging (jfr. note 6) 551 988 273 822 278 167 102 % 284 786 267 202 94 % 981 917 703 750 278 167 40 % Drift lokallag (jfr. note 7) 465 919 465 207 712 0 % 453 833 12 087 3 % 979 612 978 900 712 0 % Medlemsservice (jfr. note 9) 164 196 179 210-15 014-8 % 163 148 1 048 1 % 375 354 390 367-15 014-4 % Faglig arbeid (jfr. note 10) 65 606 137 000-71 394-52 % 178 590-112 984-63 % 95 106 166 500-71 394-43 % Sum NJ drift 11 931 572 12 011 294-79 722-1 % 11 454 782 476 790 4 % 25 149 031 25 803 717-654 686-3 %
5. Sentral drift Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2016 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Kostnader lokaler 2 265 297 2 250 500 14 797 1 % 2 235 644 29 653 1 % 4 621 000 4 501 000 120 000 3 % Leie- og vedlikeholdsavtale maskiner, inventar 88 400 81 250 7 150 9 % 72 967 15 433 21 % 169 650 162 500 7 150 4 % Inventar og driftsmidler - investeringer 265 155 151 000 114 155 76 % 242 165 22 991 9 % 416 155 302 000 114 155 38 % Leie- og vedlikeholdsavtale programvare mv 566 056 464 000 102 056 22 % 429 291 136 765 32 % 1 030 056 928 000 102 056 11 % Servicetjenester 902 024 450 000 452 024 100 % 1 077 413-175 389-16 % 1 352 024 900 000 452 024 50 % Nytt medlems- og sakssystem 117 707 500 000-382 293-76 % 866 739-749 032-86 % 1 000 000 1 000 000 0 0 % Eksterne tjenester 149 803 135 000 14 803 11 % 336 784-186 981-56 % 284 803 270 000 14 803 5 % Kontorkostnad, trykksak, faglitteratur 152 082 174 000-21 918-13 % 161 415-9 333-6 % 326 082 348 000-21 918-6 % Telefon, porto med mer 254 623 275 500-20 877-8 % 336 859-82 236-24 % 530 123 551 000-20 877-4 % Kostnad og godtgjørelse for reiser, møter, kurs 17 579 17 500 79 0 % 7 655 9 924 130 % 35 079 35 000 79 0 % Kontingenter og gaver 85 232 57 500 27 732 48 % 79 096 6 136 8 % 142 732 115 000 27 732 24 % Forsikringspremie 33 295 37 500-4 205-11 % 41 581-8 286-20 % 70 795 75 000-4 205-6 % Pendelerutgifter 65 914 0 65 914-0 65 914-210 000 0 210 000 #DIV/0! Drift ledergruppa 163 273 75 000 88 273 118 % 130 117 33 156 25 % 238 273 150 000 88 273 59 % Kantinekostnader 33 823 30 000 3 823 13 % 23 108 10 715 46 % 63 823 60 000 3 823 6 % Kompetanseheving 27 410 85 000-57 590-68 % 105 227-77 817-74 % 112 410 170 000-57 590-34 % Planlegging 0 0 0-0 0-18 000 18 000 0 0 % Andre personalkostnader 57 958 69 500-11 542-17 % 70 078-12 120-17 % 127 458 139 000-11 542-8 % Tap 223 899 185 000 38 899 21 % 437 331-213 432-49 % 408 899 370 000 38 899 11 % Andre kostnader 3 801 7 500-3 699-49 % 332 3 469 1043 % 11 301 15 000-3 699-25 % Sum sentral drift 5 473 331 5 045 750 427 581 8 % 6 653 802-1 180 471-18 % 11 168 662 10 109 500 1 059 162 10 % Herav lønnskostnader (jfr. note 4) 0 0 0 - -273 273-0 0 0 - Sum sentral drift 5 473 331 5 045 750 427 581 8 % 6 653 528-1 180 197-18 % 11 168 662 10 109 500 1 059 162 10 %
6. Organisasjonsbygging Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2016 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Landsmøte 1 808 624 2 000 000-191 376-10 % 1 566 1 807 058-1 808 624 2 000 000-191 376-10 % Kontrollkomite 262 14 100-13 838-98 % 7 920-7 658-97 % 262 14 100-13 838-98 % Landsstyre 377 643 188 750 188 893 100 % 241 171 136 472 57 % 566 393 377 500 188 893 50 % Landsstyreseminar 146 944 200 000-53 056-27 % 0 146 944-146 944 200 000-53 056-27 % Arbeidsutvalg 132 896 84 400 48 496 57 % 123 042 9 854 8 % 317 296 268 800 48 496 18 % Lagsledersamling /stykeløftet 19 583 0 19 583-1 698 17 885 1053 % 744 583 725 000 19 583 3 % Kurs 215 317 235 000-19 683-8 % 216 013-696 0 % 660 317 680 000-19 683-3 % Valgkomite 78 915 50 000 28 915 58 % 0 78 915-78 915 50 000 28 915 58 % Internasjonalt samarbeid (herav kont. 183 335) 226 918 210 000 16 918 8 % 260 955-34 036-13 % 549 918 533 000 16 918 3 % Konferanser 45 089 24 050 21 039 87 % 12 350 32 740 265 % 69 139 48 100 21 039 44 % NJs konsernlag 473 601 561 517-87 916-16 % 634 290-160 689-25 % 1 671 724 1 759 640-87 916-5 % Medlemsverving 4 130 4 200-70 -2 % 13 856-9 726-70 % 39 930 40 000-70 0 % Studentlag 15 077 27 500-12 423-45 % 41 961-26 884-64 % 82 077 94 500-12 423-13 % Tiltak tillitsvalgte 50 000 46 250 3 750 8 % 8 354 41 646 499 % 96 250 92 500 3 750 4 % Diverse utvalg 41 180 9 825 31 355 319 % 24 739 16 441 66 % 131 005 99 650 31 355 31 % Sum organisasjonsbygging 3 636 180 3 655 592-19 412-1 % 1 587 914 2 048 266 129 % 6 963 378 6 982 790-19 412 0 % Herav lønnskostnader (jfr. note 4) -551 988-273 822-278 167 102 % -284 786-267 202 94 % -981 917-703 750-278 167 40 % Sum organisasjonsbygging 3 084 191 3 381 770-297 579-9 % 1 303 128 1 781 063 137 % 5 981 461 6 279 040-297 579-5 %
7. Drift lokallag Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2016 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Lovpålagte oppgaver: Årsmøte 673 000 679 000-6 000-1 % Styre - godtgjørelse 974 800 969 448 5 352 1 % Styre - arbeid 301 929 323 420-21 491-7 % Tillitsråd 668 500 406 920 261 580 64 % Tilskudd fagforeninsgsrettede tiltak 55 441 62 000-6 559 - Sum 2 673 670 2 674 000-330 0 % 2 440 788 232 882 10 % 2 880 000 2 880 000 0 0 % Aktiviteter for lokallagets medlemmer: Kveldsmøte 0 154 000-154 000-100 % Dagssamling 10 000 25 000-15 000-60 % Flerdagssamling 0 15 000-15 000-100 % Prosjekter 122 500 9 695 112 805 1164 % Andre kostnader 61 000 43 384 17 616 41 % Sum 193 500 193 500 0 0 % 247 079-53 579-22 % 245 460 245 460 0 0 % Andre driftstilskudd 0 0 0-71 375-71 375-100 % 0 0 0 - Sum aktiviteter for lokallagets medlemmer 193 500 193 500 0 0 % 318 454-124 954-39 % 245 460 245 460 0 0 % Oj og NJFrilans organisasjonssekretær 417 324 413 207 4 117 1 % 410 579 6 745 2 % 934 017 929 900 4 117 0 % Frikjøp lokallag 59 732 55 000 4 732 9 % 51 320 8 412 16 % 59 732 55 000 4 732 9 % Ubenyttede tilskudd (-) /ekstra tilskudd (+) 1 0 1-0 1 - -699 999-700 000 1 0 % Sum drift lokallag 3 344 227 3 335 707 8 520 0 % 3 221 141 123 086 4 % 3 419 210 3 410 360 8 850 0 % Herav lønnskostnader (jfr. note 4) -465 919-465 207-712 0 % -453 833-12 087 3 % -979 612-978 900-712 0 % Sum drift lokallag 2 878 308 2 870 500 7 808 0 % 2 767 309 110 999 4 % 2 439 598 2 431 460 8 138 0 % 8. Overførte kontingentandeler Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2016 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Abonnement Journalisten 1 889 465 1 946 500-57 036-3 % 1 985 022-95 558-5 % 3 778 929 3 893 000-114 071-3 % Tilskudd til Journalisten 0 0 0-150 000-150 000-0 0 0 - Kontingent Pressens Arbeidsledighetskasse 196 200 199 500-3 300-2 % 0 196 200-392 400 399 000-6 600-2 % Kontingent Pressens Gravferdskasse 177 368 179 500-2 133-1 % 185 085-7 718-4 % 354 735 359 000-4 265-1 % Tilskudd til Solidaritetsfondet 218 734 217 650 1 084 0 % 225 953-7 220-3 % 436 384 435 300 1 084 0 % Sum overførte kontingentandeler 2 481 766 2 543 150-61 385-2 % 2 546 060-64 295-3 % 4 962 448 5 086 300-123 853-2 %
9. Medlemservice Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2016 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Grunnforsikring 655 215 667 000-11 785-2 % 696 386-41 171-6 % 1 310 430 1 334 000-23 570-2 % Produksjon nasjonale og internasjonale pressekor 122 723 155 000-32 277-21 % 138 417-15 695-11 % 277 723 310 000-32 277-10 % Medlemsservice enkeltmedlemmer 7 891 62 500-54 609-87 % 23 523-15 632-66 % 70 391 125 000-54 609-44 % Hefter 18 794 0 18 794-0 18 794-68 794 50 000 18 794 38 % Hjemmesider 29 937 75 000-45 063-60 % 42 661-12 723-30 % 850 000 150 000 700 000 467 % Annen info virksomhet 74 180 125 000-50 820-41 % 28 980 45 201 156 % 199 180 250 000-50 820-20 % NJs STUP-prosjekter 182 126 213 717-31 591-15 % 271 953-89 827-33 % 459 381 459 381 0 0 % Sum medlemservice 1 090 866 1 298 217-207 350-16 % 1 201 919-111 053-9 % 3 235 899 2 678 381 557 518 21 % Herav lønnskostnader (jfr. note 4) -164 196-179 210 15 014-8 % -163 148-1 048 1 % -375 354-390 367 15 014-4 % Sum medlemservice 926 670 1 119 007-192 337-17 % 1 038 771-112 101-11 % 2 860 545 2 288 014 572 531 25 % 10. Faglig arbeid Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2016 Avvik i kr Avvik i % Prognose Årsbudsjett Avvik i kr Avvik i % Forhandlinger 141 658 283 100-141 442-50 % 314 271-172 613-55 % 158 358 299 800-141 442-47 % Tariffkonferanser/seminarer 53 208 81 600-28 392-35 % 621 751-568 543-91 % 53 208 81 600-28 392-35 % Sentral tariffkonferanse 203 923 450 000-246 077-55 % 0 203 923-203 923 450 000-246 077-55 % Tariffutvalg 900 0 900-672 228 34 % 900 0 900 - Faglig assistanse 79 324 105 000-25 676-24 % 121 128-41 803-35 % 209 824 235 500-25 676-11 % Annet tariffarbeide 4 528 45 000-40 472-90 % -3 116 7 644-245 % 44 528 85 000-40 472-48 % Sum faglig arbeid 483 542 964 700-481 158-50 % 1 054 706-571 164-54 % 670 742 1 151 900-481 158-42 % Herav lønnskostnader (jfr. note 4) -65 606-137 000 71 394-52 % -178 590 112 984-63 % -95 106-166 500 71 394-43 % Sum faglig arbeid 417 936 827 700-409 764-50 % 876 116-458 180-52 % 575 636 985 400-409 764-42 % 11. Medlemsfordring Medlemsfordringen er redusert for mulige tap på krav med kr 120 000. Avsetningen er uendret fra 31. desember 2016. 12. Verdipapirer Anskaffelseskost 19 810 160 Nedskrivning 27 908 Bokført verdi 19 782 252 Verdipapirene er plassert av en forvalter. Porteføljen er vurdert til laveste av kostpris og markedsverdi. Pr 30. juni er porteføljen nedskrevet med kr 27 908 til markedsverdi kr 19 782 252. Merverdien pr 31. desember utgjorde kr 800 118.
13. Oppussing lokaler Oppussing av leide lokaler i Torggata 5A er gjennomført i to omganger. Deler av lokalene ble oppusset vinteren 2008, mens resten ble pusset opp høsten 2009. Kostnadene er balanseført og fordeles over opprinnelig leieperiode, frem til og med april 2018. Anskaffelseskost, oppussing 2008/2009 4 423 909 Anskaffelseskost, oppussing 2013 419 335 Kostnadsført oppussing 4 764 125 Bokført verdi pr 30. juni 2017 79 120 Oppussing kostnadsført pr 30. juni 2017 47 472