Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 2. kvartal 2012 1

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 2. kvartal 2012 1

Trøgstad Sparebank 2. kvartal 2012 Resultat Trøgstad Sparebank oppnådde pr. 2. kvartal 2012 et driftsresultat før skatt på NOK 12,684 mill. mot NOK 13,572 mill. samme periode i fjor. I forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFVK) utgjorde resultat før skatt 1,23% mot 1,35% pr. 2. kvartal 2011. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter ble NOK 20,886 mill. mot NOK 20,920 mill. pr. samme periode i fjor. I forhold til GFVK er rentenettoen redusert fra 2,08% til 2,02%. Balanse Forvaltningskapitalen var ved utgangen av 2.kvartal NOK 2.076,7 mill., en økning på NOK 45,3 mill. eller 2,2% fra samme tidspunkt i fjor. Innskudd og likviditet Innskudd fra kunder er siste 12 måneder økt med NOK 132,6 mill. eller 10,14% og utgjorde pr. 2. kvartal 2012 NOK 1.439,8 mill. Innskuddsdekningen har økt fra 78,1% til 91,5%. Dette skyldes økt bruk av TBK, reduksjon utlån i egen portefølje samt økning i innskudd. Banken har en tilfredsstillende likviditetssituasjon. Pr. 2. kvartal 2012 har banken fire obligasjonslån og to lån fra kredittinstitusjoner. Samlede innlån utgjør NOK 350 mill, en nedgang på NOK 100 mill. siste 12 måneder. Likviditetsindikator 1 og 2 for banken isolert utgjør begge 122,5. Utlån Brutto utlån i egen portefølje er redusert med 5,9% fra samme periode i fjor og endte på NOK 1.573,9 mill. Boliglån i Terra Boligkreditt AS er i samme periode økt med NOK 195,3 mill. til NOK 622 mill. Samlede utlån har økt med 4,6% og utgjør NOK 2.195,9 mill. pr. 2. kvartal 2012. Netto tap på utlån og garantier er kostnadsført med NOK 0,3 mill mot kostnadsføring på NOK 0,5 mill pr. 2. kvartal 2011. Samlede nedskrivninger utgjør 0,49% av brutto utlån tilsvarende 0,44% på samme tidspunkt i fjor. Brutto mislighold har økt med NOK 3,7 mill. i forhold til 1. kvartal 2012. Kapitaldekning og soliditet Kapitaldekning pr. 2. kvartal 2012 er 20,07% mot 18,34% på samme tidspunkt i fjor. Tilsvarende er kjernekapitaldekningen henholdsvis 18,19% og 16,22%. Resultat hittil i år er ikke inkludert i kapitalberegningen pr. 2. kvartal. Trøgstad Sparebank har et evigvarende ansvarlig lån til Stiftelsen Trøgstad Brannkasse på NOK 26,5 mill. Soliditet (etter avsetning for skatt av årets resultat) er 11,8% pr. 2. kvartal 2012 mot 11,4% pr. samme tidspunkt i fjor. 2

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank 2. kvartal 2012 Resultatregnskap Hittil i år Året Resultat (1.000 kr.) 2012 2011 2011 Renteinntekter og lignende inntekter 48.029 45.843 94.505 Rentekostnader og lignende kostnader 27.143 24.922 52.471 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 20.886 20.920 42.034 Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med var. avkastning 506 1.564 1.900 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 7.840 7.023 14.853 Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester 990 1.310 2.679 Netto verdiendr. og gev./tap på val. og verdipapirer omløp 226 273-497 Andre driftsinntekter 828 787 1.618 Netto andre driftsinntekter 8.409 8.336 15.195 Lønn og generelle adm. kostnader 11.249 10.701 23.045 Avskrivning m.v. av varige driftsmidler og imm. eiendeler 790 751 1.497 Andre driftskostnader 4.249 3.719 6.540 Sum driftskostnader 16.288 15.171 31.082 Resultat før tap 13.007 14.086 26.147 Tap på utlån, garantier m.v. 323 514 1.300 Sum nedskr/rev av nedskrivning - 0 - Resultat av ordinær drift før skatt 12.684 13.572 24.847 Skatt 3.378 3.396 6.682 Resultat av ordinær drift etter skatt 9.306 10.176 18.163 3

Balanseregnskap Balanse (1.000 kr.) 30.06.12 30.06.11 31.12.11 EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanken 72.353 6.824 61.179 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 122.501 89.086 154.768 Utlån til og fordringer på kunder 1.573.947 1.672.880 1.614.930 Spesifiserte tapsavsetninger -2.200-1.100-1.961 Uspesifiserte tapsavsetninger -5.523-6.197-5.923 Sum netto utlån og fordringer på kunder 1.566.224 1.665.583 1.607.046 Overtatte eiendeler - - - Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning 196.752 158.968 187.703 Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variable avkastning 58.830 40.303 38.486 Eierinteresser i tilknyttede selskaper 353 353 353 Eierinteresser i konsernselskap 229 229 229 Immaterielle eiendeler 190 539 190 Varige driftsmidler 48.566 46.434 46.599 Andre eiendeler 4.835 17.299 4.325 Forsk. betalte ikke påløpne kostnader og opptj. ikke mottatte inntekter 5.848 5.750 5.932 SUM EIENDELER 2.076.683 2.031.367 2.106.809 GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjoner 105.135 140.476 160.833 Innskudd fra og gjeld til kunder 1.439.786 1.307.228 1.377.128 Gjeld stiftet v/utstedelse av verdipapirer 250.000 310.000 310.000 Annen gjeld 12.147 21.024 12.467 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 19.796 17.900 4.200 Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 4.808 6.034 5.614 Ansvarlig lånekapital 26.500 26.500 26.500 SUM GJELD 1.858.172 1.829.162 1.896.742 Egenkapital 1.1. 207.567 191.018 207.567 Gavefond 1.639 1.012 2.501 Regnskapsperiodens resultat etter skatt 9.306 10.176 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 2.076.683 2.031.367 2.106.809 Styret i Trøgstad Sparebank 15. august 2012 4

Noter Prinsipper Regnskapet for 2. kvartal 2012 er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende lover og bestemmelser for sparebanker og god regnskapsskikk. En beskrivelse av de regnskapsprinsipper banken har lagt til grunn ved avleggelse av regnskapet, fremkommer i årsregnskapet for 2011. Delårsregnskapet er ikke revidert av bankens revisor. 1. Tap på utlån 01.01.2012 01.01.2011 31.12.2011 30.06.2012 30.06.2011 Periodens endring i individuelle nedskrivinger 239 250 1.111 Periodens endring i individuelle nedskrivninger på garantier - - -159 Periodens endring i gruppevise nedskrivinger -400 272-3 Periodens konstaterte tap som det tidligere er nedskrevet for 511-317 Periodens konstaterte tap som det tidligere ikke er nedskrevet for 68 61 167 Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger -96-69 -133 = Periodens tapskostnad 323 514 1.300 2. Nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier 01.01.2012 01.01.2011 31.12.2011 30.06.2012 30.06.2011 Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden 1.961 850 850 Økte individuelle nedskrivninger i perioden 350 - - Nye individuelle nedskrivninger i perioden 400 250 1.311 Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder - - - Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet -511 - -200 Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden 2.200 1.100 1.961 Gruppenedskrivninger på utlån 01.01.2012 01.01.2011 31.12.2011 30.06.2012 30.06.2011 Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden 5.923 5.926 5.926 Periodens endring i gruppenedskrivninger -400 271-3 Tilbakeføring av nedskrivninger på grupper av utlån i perioden - - - Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden 5.523 6.197 5.923 5

3. Misligholdte og tapsutsatte engasjement Misligholdte engasjement Brutto misligholdte utlån 12.965 9.244 12.441 Individuelle nedskrivninger -600-359 -1.311 Netto misligholdte utlån 12.365 8.885 11.130 Andre tapsutsatte engasjement Tapsuttsatte engasjement (ikke missligholdt) 7.503 3.878 3.324 Individuelle nedskrivninger -1.600-900 -650 Netto tapsutsatte engasjement 5.903 2.978 2.674 4. Utlån til kunder Offentlig forvaltning - - - Landbruk 169.679 169.141 167.411 Industri 32.709 39.829 43.860 Bygg, anlegg 144.157 128.216 122.843 Varehandel 72.868 73.664 70.804 Transport 15.794 17.539 16.190 Eiendomsdrift etc 142.668 151.000 197.660 Annen næring 38.307 31.316 16.527 Sum næring 616.183 610.705 635.295 Personkunder 957.764 1.062.171 979.634 Brutto utlån 1.573.947 1.672.876 1.614.929 Individuelle nedskrivninger -2.200-1.100-1.961 Gruppenedskrivninger -5.523-6.197-5.923 Netto utlån til kunder 1.566.224 1.665.579 1.607.045 6

5. Kapitaldekning Sparebankens fond 207.567 191.018 209.289 Gavefond 1.639 1.012 887 Overfinansiert pensjonsforpliktelse -669-1.224-669 Immaterielle eiendeler -190-539 -539 Fondsobligasjoner - - - Ansvarlig kapital andre finansinst. -5.459-1.861 - Sum kjernekapital 202.888 188.406 208.968 Ansvarlig lånekapital 26.500 26.500 26.500 Reduksjoner siste fem år - - - Sum tilleggskapital 26.500 26.500 26.500 Ansvarlig kapital andre finansinst. -5.459-1.861-3.821 Netto ansvarlig kapital 223.929 213.045 231.647 Eksponeringskategori (vektet verdi) Stater 0 0 0 Lokal regional myndighet 2.175 588 2.600 Offentlig eide foretak 8.025 9.238 40.175 Institusjoner 53.600 27.938 11.138 Foretak 173.100 205.100 133.100 Massemarked 0 1.850 613 Pantsikkerhet eiendom 623.138 640.913 665.225 Forfalte engasjementer 17.638 12.300 14.900 Obligasjoner med fortrinnsrett 14.500 12.325 14.700 Andeler verdipapirfond 0 1.913 1.950 Øvrige engasjementer 138.913 157.100 141.875 Kapitalkrav fra operasjonell risiko 100.875 102.200 100.875 Gruppenedskrivninger -5.525-6.163-5.925 Ansvarlig kapital i andre finansinst. -10.913-3.725-3.825 Beregningsgrunnlag 1.115.525 1.161.575 1.117.400 Kapitaldekning i % 20,07 % 18,34 % 20,73 % Kjernekapitaldekning i % 18,19 % 16,22 % 18,70 % 7

6. Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og ansvarlig lånekapital Sertifikater, nominell verdi - - - Obligasjoner, nominell verdi 250.000 310.000 310.000 Tilbakekjøpte obligasjoner - - - Amortisert over-/underkurs - - - Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 250.000 310.000 310.000 - - - Ordinær ansvarlig lånekapital, nominell verdi 26.500 26.500 26.500 Evigvarende ansvarlig lånekapital, nominell verdi - - - Fondsobligasjoner, nominell verdi - - - Amortisert over-/underkurs - - - Sum ansvarlig lånekapital og fondsobligasjonslån 26.500 26.500 26.500 - - - Lån fra kredittinstitusjoner med avtalt løpetid F-lån fra Norges Bank - 40.000 40.000 Lån fra andre kredittinstitusjoner 105.135 100.476 120.833 Sum lån fra kredittinstitusjoner med avtalt løpetid 105.135 140.476 160.833 8

7. Forfallstruktur og tid til renteendring Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter Post i balansen < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år Uten løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker 72.353 - - - - - 72.353 Utl./fordr. til kredittinst. 121.001 - - 1.500 - - 122.501 Utlån til kunder 121.325 13.391 96.706 369.373 965.429-1.566.224 Obligasjoner/sertifik. 5.000 15.501 6.015 156.296 13.940-196.752 Aksjer - - - - - 59.412 59.412 Øvrige eiendeler - - - - - 59.439 59.439 Sum eiendeler 319.679 28.892 102.721 527.169 979.369 118.851 2.076.683 Gjeld til kredittinst. - - - 100.000-5.135 105.135 Innskudd fra kunder 5.000 19.733 5.507 12.259-1.397.286 1.439.786 Obligasjonsgjeld - - - 250.000 - - 250.000 Ansvarlig lån - - - - 26.500-26.500 Øvrig gjeld - - - - - 36.751 36.751 Egenkapital - - - - - 218.512 218.512 Sum gjeld og egenkap. 5.000 19.733 5.507 362.259 26.500 1.657.684 2.076.683 Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år Uten bindingstid Sum Kont./fordr.sentralbanker 72.353 - - - - - 72.353 Utl./fordr. til kredittinst. - - - 1.500-121.001 122.501 Utlån til kunder - - - 955-1.565.269 1.566.224 Obligasjoner/sertifik. 72.043 124.459 250 - - 196.752 Aksjer - - - - - 59.412 59.412 Øvrige eiendeler - - - - - 59.439 59.439 Sum eiendeler 144.396 124.459-2.705-1.805.121 2.076.683 Gjeld til kredittinst. 50.000 50.000 - - - 5.135 105.135 Innskudd fra kunder - - - 955-1.438.831 1.439.786 Obligasjonsgjeld 250.000 - - - 250.000 Ansvarlig lån - - 26.500 - - 26.500 Øvrig gjeld - - - - - 36.751 36.751 Egenkapital - - - - - 218.512 218.512 Sum gjeld og egenkap. 50.000 300.000 26.500 955-1.699.229 2.076.683 8. Nøkkeltall Hittil i år Året NØKKELTALL (annualisert der ikke annet er spesifisert) 2012 2011 2011 Kostnader i % av inntekter 55,60 % 51,85 % 54,32 % Kostnader i % av inntekter justert for VP 57,02 % 55,33 % 55,68 % Utlånsmargin hittil i år 2,90 % 2,27 % 2,22 % Innskuddsmargin hittil i år 0,27 % 0,29 % 0,39 % Total rentemargin hittil i år 2,02 % 2,08 % 2,05 % Resultatført tap i % av utlån 0,02 % 0,03 % 0,08 % Innskuddsdekning 91,48 % 78,14 % 85,27 % Andre inntekter i % av totale inntekter (eskl. VP) 26,88 % 23,70 % 24,70 % Soliditet inkl. årets overskudd* 11,80 % 11,43 % 11,23 % Kapitaldekning 20,07 % 18,34 % 20,73 % Kjernekapitaldekning 18,19 % 16,22 % 18,53 % Likviditetsindikator 1 122,54 104,94 112,48 Likviditetsindikator 2 122,54 110,53 118,26 Gjennomsnitlig likviditetsindikator 122,54 107,74 115,37 Egenkapitalavkastning** 8,71 % 10,34 % 9,02 % * Soliditet er beregnet som EK og ansvarlig lån før beregnet skatt over FVK ** EK-avkastning etter beregnet skatt - Annualisert 9