Kvartalsregnskap 30.09.2013
Resultat Hjartdal og Gransherad Sparebank oppnådde et resultat på kr 21,3 mill før skatt pr. 30.09.13. Etter skatt ble resultatet kr 16,7 mill tilsvarende 0,91% av gjennomsnittlig forvaltningskapital. Resultatet er kr 4,5 mill bedre enn i fjor. Resultatforbedringen skyldes i hovedsak utbytte fra Eika Gruppen AS og Eika Boligkreditt AS. Rentenettoen Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter gikk ned med kr 3,7 mill fra tredje kvartal 2012, og utgjør pr. 30.09.13 kr 33,4 mill. I prosent er rentenettoen hittil i år 1,83%, mot 2,22% ved forrige årsskifte. Den store nedgangen skyldes at innskuddskundene har fått bedre vilkår, noe som har vært et bevisst valg for bedre bankens innskuddsdekning. Andre inntekter Andre inntekter utgjorde pr. 30.09.13 kr 18,3 mill. Dette er kr 8,3 mill bedre enn på samme tid i fjor. Utbytte har økt med 3,7 mill og provisjonsinntektene har økt med kr 3,1 mill. Andre inntekter (eks. verdipapirinntekter) utgjør hittil i år 25,8% av totale inntekter. Driftskostnader Bankens driftskostnader var pr. 30.09.13 kr 28,6 mill. Dette er kr 0,9 mill høyere enn på samme tid i fjor. Driftskostnader utgjør 63,6% av totale inntekter (eks. verdipapirinntekter). Bankens balanse Forvaltningskapitalen var ved utgangen av tredje kvartal kr 2.461 mill mot kr 2.310 mill på samme tid i 2012, tilsvarende en vekst på 6,55% siste 12 måneder. Utlån til kunder var ved utgangen av tredje kvartal kr 1.952 mill mot kr 2.004 mill på samme tid i 2012, tilsvarende en nedgang på 2,59% på egen balanse. Andel lån til bedriftsmarkedet var ved utgangen av 3. kvartal 28,7%. Totalt utlånsvolum i EBK er kr 1.021 mill. Utlånsveksten totalt med lån plassert i Eika Boligkreditt var kr 169,2 mill opp 6,0%. Innskuddene har siste 12 måneder økt med kr 252 mill til kr 1.862 mill, en økning på 15,7%. Innskuddsdekningen var ved kvartalsskifte på 95,3% og har utviklet seg slik banken ønsker. Tap og risiko for tap Lån defineres som misligholdt dersom det er ubetalt etter 90 dager. Netto misligholdte lån har gått opp fra kr 5,9 mill. til kr 9,0 mill. siste kvartal. Totale nedskrivninger på utlån økte med kr 0,5 mill i tredje kvartal. Til sammen er bankens utlån pr. 30.09.13 nedskrevet med kr 11,0 mill., som er 0,56% av bankens utlån. Likviditet På grunn av stor innskuddsvekst har bankens ledige likviditet økt i 2013 og utgjør nå 17,9% av forvaltningskapitalen uten å regne med trekkrettighetene på 70 mill. Bankens totale innlån på kr 329 mill. har spredt forfall over de neste 4 årene. Soliditet Kapitaldekningen var pr. 30.09.13 på 14,56%, en nedgang på 0,20% fra halvårsskiftet når en ikke tar hensyn til årets overskudd. Nedgangen skyldes i hovedsak rebalansering av eierskapet i EBK i 2. kvartal, og at eierskapet er såpass stort at det gir avkortning i bankens kapitaldekning. Kapitaldekningen er innenfor bankens interne krav til kapitaldekning (ICAAP). Utsiktene framover De nye kapitalkravene til bankene har ført til at de fleste banker har behov for å styrke egenkapitalen og begrense utlånsveksten. Dette har ført til at konkurransen om lånekundene ikke er like hard som den har vært de siste årene. Veksten i norsk økonomi ser ut til å avta, og boligprisene flater ut. Sett i lys av den sterke veksten vi har hatt de siste årene er dette en naturlig utvikling. Sauland, den 24.10.2013........... Torunn Hovde Kaasa Godtfred Særsland Torjus Folsland Bolkesjø Åsmund Groven Styreleder Nestleder........ Leif Harald Langåsdalen Thor Bjørlin Øivind Larsen Banksjef Side 2 av 4
30.09.2013 30.09.2012 3. kv 13 3. kv 12 31.12.2012 Resultatregnskapet Sum renteinntekter og lignende inntekter 75.898 74.123 25.883 24.815 99.556 Sum rentekostnader og lignende kostnader 42.507 36.985 14.482 12.368 49.822 Netto rente og kredittprov.inntekter 33.390 37.138 11.400 12.447 49.734 Utbytte verdipapir 4.594 357 531 39 379 Provisjonsinntekter 13.304 10.243 4.767 3.803 14.268 Provisjonskostnader 1.861 1.707 756 585 2.272 Nettogevinst/tap valuta og verdipapirer 2.106 1.216 1.682 127 1.364 Andre driftsinntekter 156 88 57-210 Netto andre driftsinntekter 18.299 10.198 6.281 3.385 13.949 Sum driftsinntekter 51.689 47.336 17.681 15.832 63.683 Personalkostnader 15.770 15.041 6.250 5.859 19.688 Administrasjonskostnader 8.608 8.390 2.884 2.616 10.880 Avskrivninger av varige driftsmidler 336 477 112 159 689 Andre driftskostnader 3.896 3.773 1.502 928 5.004 Sum driftskostnader 28.610 27.681 10.748 9.562 36.261 Driftsresultat før tap 23.080 19.655 6.934 6.271 27.422 Tap på utlån 1.768 2.891 519 1.104 3.510 Nedskr./revers. og gev./tap på verdipapirer - - - 83 Skatt på ordinært resultat 4.660 4.647 1.349 1.443 7.197 Resultat for perioden etter skatt 16.652 12.116 5.066 3.724 16.632 30.09.2013 30.09.2012 31.12.2012 Eiendeler Kontanter og fordr. på sentralbanker 56.875 49.225 43.568 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 54.669 17.562 12.804 Utlån til og fordringer på kunder 1.952.545 2.004.472 2.046.615 Utlån PM 1.392.990 1.466.172 1.475.664 Utlån BM 559.555 538.300 570.951 Nedskrivning enkeltengasjement -3.247-3.600-3.625 Nedskrivning grupper av lån -7.711-9.412-8.799 Overtatte eiendeler 2.643 2.643 2.643 Sertifikater og obligasjoner 263.745 188.773 169.791 Aksjer, andeler og grunnfondsbevis 119.257 40.914 43.043 Eierinteresser i tilknyttede selskap 339 299 339 Varige driftsmiddel 9.117 8.344 8.827 Andre eiendeler 305 408 583 Opptjente inntekter/ forskuddsbet. kostnader 12.768 10.457 11.047 Sum eiendeler 2.461.304 2.310.084 2.326.836 Gjeld og egenkapital Gjeld til kredittinstitusjoner: 255 277 4.183 Innskudd fra og gjeld til kunder 1.862.104 1.609.631 1.644.268 Obligasjonsgjeld 308.352 433.521 434.960 Annen gjeld 10.357 11.945 11.052 Påløpte kostander 37.604 32.885 5.836 Avsetning til forpliktelser 1.252 1.013 1.808 Ansvarlig lånekapital 20.000 20.000 20.000 Opptjent egenkapital 204.728 188.695 204.728 Udisponert overskudd 16.652 12.116 - Sum Gjeld og Egenkapital: 2.461.304 2.310.084 2.326.836 Pantstillelser Norges Bank 120.800 113.835 113.130 Garantiansvar 146.789 133.089 127.528 Side 3 av 4
Noter Individuelle nedskrivning på utlån: 30.09.2013 30.09.2012 31.12.2012 Individuelle nedskrivninger 01.01. 3.625 5.035 5.035 Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere er foretatt individuell nedskrivning (2.723) (3.110) (4.017) Økte individuelle nedskrivninger i perioden 1.162 1.576 2.671 Nye individuelle nedskrivninger i perioden 1.819 390 717 Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger i perioden (637) (291) (779) Sum individuelle nedskrivninger 3.247 3.600 3.625 Gruppevise nedskrivning på utlån: Nedskrivninger på grupper av utlån 01.01. 8.799 8.461 8.461 Periodens nedskrivninger på grupper av utlån (1.088) 951 338 Nedskrivninger på grupper av utlån 7.711 9.412 8.799 Tapskostnader: Periodens endring i individuelle nedskrivninger (378) (1.435) (1.410) Periodens endring i gruppevise nedskrivninger (1.087) 950 337 Periodens konstatert tap som det tidligere er avsatt spes. tapsavsetning for 2.724 3.110 4.017 Periodens konstatert tap som det tidligere ikke er avsatt spes. tapsavsetning 577 461 782 Periodens inngang på tidligere konstaterte tap (68) (196) (217) Periodens tapskostnader 1.768 2.891 3.510 Misligholdte lån: Samlede misligholdte lån 9.013 19.451 14.251 Individuelle nedskrivninger (2.041) (2.679) (1.381) Netto misligholdte lån 6.972 16.772 12.870 Tapsutsatte lån: Samlede tapsutsatte lån for øvrig 17.476 13.475 12.713 Individuelle nedskrivninger (1.206) (921) (2.244) Netto tapsutsatte lån for øvrig 16.270 12.554 10.469 Side 4 av 4
Kapitaldekning 30.09.2013 30.09.2012 31.12.2012 Sparebankens fond 204.628 188.595 204.628 Gavefond 100 100 100 Fondsobligasjonslån 20.000 20.000 20.000 Fradrag -32.104-16.193-17.181 Sum kjernekapital 192.624 192.502 207.547 Netto ansvarlig kapital 192.624 192.502 207.547 Eksponeringskategori (vektet verdi) Stater 0 0 0 Lokal regional myndighet 3.588 588 592 Institusjoner 88.813 52.750 50.192 Foretak 220.438 179.913 204.665 Massemarked 0 0 0 Pantsikkerhet eiendom 774.788 793.925 798.139 Forfalte engasjementer 9.825 17.938 16.242 Obligasjoner med fortrinnsrett 11.388 11.838 11.121 Andeler verdipapirfond 13.100 788 789 Øvrige engasjementer 123.088 132.238 116.070 Kapitalkrav for operasjonell risiko 114.525 110.013 114.529 Fradrag -36.850-23.000-23.009 Beregningsgrunnlag 1.322.700 1.276.988 1.289.330 Kapitaldekning i % 14,56 % 15,07 % 16,10 % Kjernekapitaldekning i % 14,56 % 15,07 % 16,10 % Ren kjernekapitaldekning i % 13,05 % 13,51 % 14,55 % Regnskapet er ikke revidert. Side 5 av 4