Note 1 Driftsinntekter og -kostnader pr virksomhetsområde Driftsinntekter pr virksomhetsområde Annet 575 039 549 507 Sum driftsinntekter 575 039 549 507 Driftsinntekter fordelt på geografi Helse Midt-Norge RHF sitt opptaksområde 575 039 549 507 Sum driftsinntekter 575 039 549 507 Driftskostnader pr virksomhetsområde Annet 573 561 550 355 Sum driftskostnader 573 561 550 355 Note 2 Driftsinntekter Annen driftsinntekt Driftsinntekter 575 039 549 507 Sum salgsinntekter 575 039 549 507 Note 3 Varekostnad Andre varekostnader 474 342 454 510 Sum varekostnad 474 342 454 510 Note 4 Lønn og andre personalkostnader Lønnskostnader 53 448 50 668 Arbeidsgiveravgift 8 172 7 336 Pensjonskostnader inkl arbeidsgiveravgift 10 319 10 146 Andre ytelser 811 1 987 Balanseføring eget arbeid 0 0 Sum lønn og andre pers.kostnader 72 750 70 136 Styrehonorar 315 335 herav honorar til styreleder 97 89 Revisjonshonorar fordeler seg på følgende tjenestekategorier: 0 Lovpålagt revisjon 54 70 Utvidet revisjon 0 0 Andre attestasjonstjenester 24 0 Skatte- og avgiftsrådgivning 0 0 Andre tjenester utenfor revisjon 30 0 Sum revisjonshonorar 108 70 Gjennomsnittlig antall ansatte 150 153
Gjennomsnittlig antall årsverk 133 138 Lønn og andre ytelser til adm dir.: Lønn 851 004 0 Pensjon 184 679 0 Andre ytelser 0 Sum 1 035 683 0 Adm dir. er medlem av virksomhetens kollektive pensjonsordning med samme Note 5 Andre driftskostnader Konsulenthonorar og andre fremmedtjenster 5 811 5 464 Kostnader bygninger og kontorlokaler 9 718 8 853 Kjøp og leie av utstyr, maskiner mv 1 386 1 551 Reparasjoner, vedlikehold og service 294 342 Pasienttransport 0 0 Reisekostnader 1 400 1 650 Forsikringskostnader 17 8 Andre driftskostnader 5 354 5 916 Sum andre driftskostnader 23 980 23 784 Note 6 Finansposter Andre renteinntekter 936 2 742 Andre finansinntekter 0 0 Sum finansinntekter 936 2 742 Andre rentekostnader 15 227 Andre finanskostnader 0 0 Sum finanskostnader 15 227 Note 7 Immaterielle eiendeler EDB programvare Per 31.12.09 Per 31.12.08 Anskaffelseskost 1.1.2009 5 167 5 167 3 767 Tilgang 1 701 1 701 1 400 Avgang 0 0 Anskaffelseskost 31.12.2009 6 868 6 868 5 167 Akk avskrivninger 31.12.2009 1 716 1 716 1 165 Akk nedskrivninger 31.12.2009 0 0 Balanseført verdi 31.12.2009 5 153 5 153 4 002 Årets ordinære avskrivninger 551 551 357 Årets nedskrivninger 0 0 0
Note 8 Varige driftsmidler Transportmidler, annet inventar og utstyr Per 31.12.09 Per 31.12.08 Anskaffelseskost 1.1.2009 23 373 23 373 17 967 Tilgang 14 705 14 705 5 824 Avgang 0 0-418 Anskaffelseskost 31.12.2009 38 078 38 078 23 373 Akk avskrivninger 31.12.2009 10 719 10 719 8 780 Akk nedskrivninger 31.12.2009 0 0 Balanseført verdi 31.12.2009 27 360 27 360 14 593 Årets ordinære avskrivninger 1 938 1 938 1 567 Årets nedskrivninger Levetider Avskrivningsplan 3-15 år lineær Leieavtaler Bygninger Transport-midler, annet inventar og utstyr 0 0 Leiebeløp 9 225 283 Varighet 1-10 1-3 Note 9 Andre finansielle anleggsmidler Medlemsinnskudd KLP 533 466 Sum øvrige finansielle anleggsmidler 533 466 Disposisjonsretten til medlemsinnskudd KLP er begrenset. Verdien av tilskuddet vil først kunne bli utbetalt dersom foretaket går ut av KLP (slik KLP er organisert p.t.). Note 10 Varebeholdning Ferdigvarer 29 121 24 874 Råvarer 196 844 Sum varebeholdning 29 317 25 718 Anskaffelseskost 29 317 25 718 Nedskrivning for verdifall 0 0 Bokført verdi 31.12 29 317 25 718
Note 11 Kundefordringer og andre fordringer Kundefordringer 13 815 16 167 Konsernkonto 25 460 33 970 Konsernmellomværende 41 413 38 458 Fordring på Helse- og omsorgsdepartementet (kun RHF) 0 0 Påløpne inntekter 0 0 Øvrige kortsiktige fordringer 1 060 1 339 Sum kundefordringer og andre fordringer 81 748 89 935 Note 12 Bundne konti Innestående skattetrekksmidler 3 030 2 858 Andre bundne konti - - Sum bundne konti 3 030 2 858 Note 13 Egenkapital Foretakskapital Annen innskutt egenkapital Annen egenkapital Total egenkapital Egenkapital 1.1.2009 100 21 811 30 990 52 901 Årets resultat 0 0 2 399 2 399 Egenkapital 31.12.2009 100 21 811 33 389 55 300 Note 14 Eiers styringsmål Årsresultat 2 399 1 666 Overført fra strukturfond 0 0 Korrigering for endrede levetider 0 0 Korrigert resultat 2 399 1 666 Økte pensjonskostnader grunnet endrede økonomiske forutsetninger / Andel økte pensjonskostnader unntatt eiers resultatkrav 0 2 545 Resultat jf økonomisk krav fra HOD 2 399 4 211 Resultatkrav fra HMN jf styresak i februar 2009 6 000 10 336 Avvik fra resultatkrav fra HMN -3 601-6 125 Note 15 Pensjon Pensjonsforpliktelse Brutto påløpte pensjonsforpliktelse 103 980 97 731 Pensjonsmidler 77 368 69 508 Netto pensjonsforpliktelse 26 612 28 223
Arbeidsgiveravgift på netto pensjonsforpliktelse 3 752 3 951 Ikke resultatført tap/ (gev) av estimat- og planavvik inkl aga -18 842-23 169 Netto balanseført forpliktelse inkl arbeidsgiveravgift 11 522 9 005 herav balanseført netto pensjonsforpliktelser inkl aga 11 522 9 005 herav balanseført netto pensjonsmidler inkl aga 0 0 Spesifikasjon av pensjonskostnad Nåverdi av opptjente pensjonsrettigheter i året 7 381 7 314 Rentekostnad på pensjonsforpliktelsen 5 132 5 049 Årets brutto pensjonskostnad 12 513 12 363 Forventet avkastning på pensjonsmidler -3 921-3 841 Administrasjonskostnad 433 377 Resultatført estimatendring/-avvik 616 571 Arbeidsgiveravgift 678 676 Årets netto pensjonskostnad 10 319 10 146 Økonomiske forutsetninger Diskonteringsrente 5,5 % 5,3 % Forventet avkastning på pensjonsmidler 5,7 % 5,6 % Uttakstilbøyelighet AFP 20-60% 20-60% Årlig lønnsregulering 4,3 % 4,5 % Regulering av folketrygdens grunnbeløp 4,0 % 4,3 % Antall personer med i ordningen 298 281 Helseforetaket har pensjonsordninger som omfatter i alt 298 personer, hvorav 157 er yrkesaktive, 91 er oppsatte og 50 pensjonister. Det er utarbeidet et beste estimat for pensjonsforpliktelser pr. 31.12.2009 basert på de økonomiske forutsetningene som er angitt for 2009. Basert på avkastningen i KLP/SPK for 2009 er det også vist et beste estimat for pensjonsmidlene pr. 31.12.2009. Estimatavviket som oppstår på slutten av 2009 amortiseres fra og med 2010. Pensjonsordningen tilfredsstiller kravene i Lov om Obligatorisk tjenestepensjon. Demografiske forutsetninger Med hensyn på dødelighet og uførhet mv. er det i beregningene benyttet forutsetninger slik dette er oppgitt i pensjonsleverandørens forsikringstekniske beregningsgrunnlag. Note 16 Andre avsetninger for forpliktelser 0 Andre avsetninger for forpliktelser 1) 385 400 Sum avsetning for forpliktelser 385 400 1) Avsatte feriedager Note 17 Annen kortsiktig gjeld Konsernkonto 0 0 Leverandørgjeld 64 136 55 978 Konsernmellomværende 3 210 223 Påløpne feriepenger 6 349 6 031 Påløpte lønnskostnader 193 323 Forskuddsbetalinger 0 0 Diverse kortsiktig gjeld 520 2 433 Sum annen kortsiktig gjeld 74 408 64 989