Årsregnskap Helse-Sunnmøre HF. Note 1 Driftsinntekter og -kostnader pr verksemdområde

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Årsregnskap 2008 - Helse-Sunnmøre HF. Note 1 Driftsinntekter og -kostnader pr verksemdområde"

Sander Helle
8 år siden
Visninger:

1 Årsregnskap Helse-Sunnmøre HF Note 1 Driftsinntekter og -kostnader pr verksemdområde Driftsinntekter pr virksomhetsområde Somatikk Psykisk helsevern Anna Sum driftsinntekter Driftsinntekter fordelt på geografi Helse Midt-Norge RHF sitt opptaksområde Resten av landet Utlandet Sum driftsinntekter Driftskostnader pr verksemdområde Somatikk Psykisk helsevern VOP Psykisk helsevern BUP Anna Sum driftskostnader Side 1

opptaksområde 2 147 551 1 842 565 Resten av landet 20 006 17 791 Utlandet 4 250 4 127 Sum driftsinntekter 2 171 806 1 864 483 Driftskostnader pr verksemdområde

2 Note 2 Driftsinntekter Driftsinntekter Basisramme Basisramme Aktivitetsbasert inntekt Behandling av eigne pasientar i eigen region 1) Behandling av eigne pasientar i andre regionar 2) Behandling av andre pasientar i eigen region 3) Poliklinikk, laboratorie og radiologi Andre aktivitetsbasert inntekter Anna driftsinntekt Øyremerka tilskot til psykisk helsevern Øyremerka tilskot til "Raskare tilbake" Øyremerka tilskot til andre formål Inntektsføring av investeringstilskot 4) Anna driftsinntekt Sum salgsinntekter Aktivitetstal Aktivitetstall somatikk Tal DRG poeng iht. "sørge for" - ansvaret Tal DRG poeng iht. eigaransvaret Tal polikliniske konsultasjonar Aktivitetstall psykisk helsevern for barn og unge Tal utskrevne pasienter fra døgnbehandling Tal polikliniske konsultasjoner Aktivitetstall psykisk helsevern for voksne Tal utskrevne pasienter fra døgnbehandling Tal polikliniske konsultasjoner Aktivitetstall tverrfaglig spesialisert behandling for rusmisbrukere Antall utskrevne pasienter fra døgnbehandling 0 0 Antall polikliniske konsultasjoner I 2007 vart prosjektet "raskare tilbake" igangsett. Formålet er å få sjukemeldte raskare attende i arbeid. Aktivitet/behandling knytt til dette prosjektet kjem i tillegg til anna aktivitet i føretaket og er særskilt finansiert. Tal DRGpoeng innan "raskare tilbake" utgjorde 3,93 poeng i Tal polikliniske konsultasjonar var 662 og er knytt til somatikk. Side 2

driftsinntekt Øyremerka tilskot til psykisk helsevern 59 393 47 549 Øyremerka tilskot til "Raskare tilbake" 2 998 0 Øyremerka tilskot til andre formål 2 547 5 346 Inntektsføring av

3 Note 3 Varekostnad Kjøp av medisinsk forbruksmateriell Andre varekostnader Sum varekostnad Note 4 Løn og andre personalkostnader Lønskostnader Arbeidsgjevaravgift Pensjonskostnader inkl arbeidsgjevarravgift Andre ytingar Sum løn og andre pers.kostnader Styrehonorar herav honorar til styreleiar Revisjonshonorar fordeler seg på fylgjande tenestekategoriar: Lovpålagd revisjon Andre attestasjonstenester Sum revisjonshonorar Gjennomsnittleg tal tilsette Gjennomsnittleg tal årsverk Løn og andre ytelsar til adm dir.: Løn Pensjon Andre ytelsar Sum Ved fråtreding på oppfordring frå styre har administrerande direktør krav på løn i eit år inklusive løn i avtalt oppseiingstid. Til frådrag frå sluttvederlaget kjem andre inntekter som administrerande direktør har motteke som tilsett, konsulent og/eller sjølvstendig næringsdrivande. Føretaket har ikkje ytt lån til, eller stilt sikring for dagleg leiar, styreleiar tilsette eller andre nærståande partar. Side 3

kostnader 1 391 707 1 252 499 Styrehonorar 910 914 herav honorar til styreleiar 157 155 Revisjonshonorar fordeler seg på fylgjande tenestekategoriar: Lovpålagd revisjon 166 194 Andre

4 Note 5 Andre driftskostnader Konsulenthonorar og andre framandtenester Kostnader bygningar og kontorlokaler Kjøp og leige av utstyr, maskiner o.a Reparasjonar, vedlikehald og service Pasienttransport Reisekostnader Forsikringskostnader Andre driftskostnader Sum andre driftskostnader Note 6 Finanspostar Andre renteinntekter Sum finansinntekter Konserninterne rentekostnader Andre rentekostnader Andre finanskostnader 1 0 Sum finanskostnader Note 7 Immaterielle driftsmidlar EDB programvare Sum EDB programvare Sum Skaffingskost Tilgang Skaffingskost Akk avskrivningar Balanseført verdi Årets ordinære avskrivningar Levetid 5 år Avskrivningsplan lineær Side 4

andre driftskostnader 278 824 256 472 Note 6 Finanspostar Andre renteinntekter 2 705 2 147 Sum finansinntekter 2 705 2 147 Konserninterne rentekostnader 2 453 2 368 Andre rentekostnader 14 959 15 225

5 Note 8 Varige driftsmidlar Tomter og boliger Bygninger Anlegg under utføring MTU Transportmidlar, anna inventar og utstyr Skaffingskost Tilgang Avgang Frå anlegg under utføring til Skaffingskost Akk avskrivningar Akk nedskrivningar Balanseført verdi Årets ordinære avskrivningar herav avskrivningar knytt til opningsbalansen Levetider Dekomponert år 4-15 år 3-15 år Avskrivningsplan lineær lineær lineær Helse Sunnmøre HF har pr ikke finansiell leasing. Leigeavtalar Tomter og boliger Bygninger Anlegg under utføring MTU Transportmidlar, anna inventar og utstyr Leigebeløp Varigheit 3-7 år 3-7 år 3-7 år Sum Langsiktige byggeprosjekt Byggeprosjekt med planlagt total kostnadsramme på 50 mill eller meir: Akkumulert rekneskap Akkumulert pr rekneskap pr Investeringsprosjekt Total kostnads-ramme Prognose sluttsum Avvik frå budsjett Alderspsykiatri Sunnmøre HF Barneavdeling Sunnmøre HF Sum Side 5

12.2008 0 468 489 0 148 306 54 585 671 380 Akk nedskrivningar 31.12.2008 3 679 0 0 0 0 3 679 Balanseført verdi 31.12.2008 224 230 1 564 349 27 621 122 055 44 094 1 982 349 Årets ordinære avskrivningar 0 71 817 0 26 662 8 792 107 272 herav avskrivningar knytt til opningsbalansen 1.

6 Note 9 Andre finansielle anleggsmidlar Konsernmellomværende Medlemsinnskot KLP Øvrige langsiktige lån og fordringar Sum øvrige finansielle anleggsmidler Disposisjonsretten til medlemsinnskot KLP er begrensa. Verdien av tilskotet vil først kunne bli utbetalt dersom føretaket går ut av KLP (slik KLP er organisert p.t.). Ved ei eventuell omdanning eller anna omorganisering av KLP er det truleg at medlemmene får tildelt aksjer. Note 10 Varebehaldning Råvarer Medisinsk forbruksmateriell (eigen bruk) Andre varebehaldningar (eigen bruk) Sum varebehaldning Note 11 Fordringar Kundefordringar Konsernmellomværende Påløpne inntekter Øvrige kortsiktige fordringar Sum kundefordringar og andre fordringar Note 12 Bank Inneståande skattetrekksmidlar Sum bundne konti Side 6

Ved ei eventuell omdanning eller anna omorganisering av KLP er det truleg at medlemmene får tildelt aksjer.

7 Note 13 Eigenkapital Foretakskapital Annan innskoten eigenkapital Fond for vurderingsskilnader Anna eigenkapital Total eigenkapital Eigenkapital Eigenkapital Årets resultat Eigenkapital Note 14 Eigar sitt styringsmål Årsresultat Korrigert resultat Auka pensjonskostnader grunna endra økonomiske føresetnader / Andel auka pensjonskostnader unnateke eigars resultatkrav Resultat jf økonomisk krav fra HMN Resultatkrav fra HMN Avvik fra resultatkrav fra HMN Resultatkravet for 2008 vart fastsett tkr i føretaksmøtet 8. februar 2008, jf sak 4.1. Auka pensjonskostnader som fylgje av endra økonomiske føresetnader vart halde utanfor resultatkravet. Med bakgrunn i St.prp 59 ( ) vart det løyvt basisramme til Helse Midt-Norge RHF til dekking av auka pensjonskostnader. I HMN styremøte 27. august 2008, sak 76/08 vart det med bakgrunn i føretaksmøtet 3. juni sak 5 stilt krav til Helse Sunnmøre HF om at rekneskapsmessig underskot ikkje skulle overskride kr Endringa av resultatkravet er på bakgrunn av ei ekstraløyving til dekking av pensjonskostnader med tkr , jf styresak 76/08. Side 7

2008 100 1 761 255 0-386 763 1 374 591 Note 14 Eigar sitt styringsmål Årsresultat -29 738-106 142 Korrigert resultat -29 738-106 142 Auka pensjonskostnader grunna endra økonomiske føresetnader /

8 Note 15 Pensjon Pensjonsforpliktingar Brutto påløpte pensjonsforpliktingar Pensjonsmidlar Netto pensjonsforpliktingar Arbeidsgjevaravgift på netto pensjonsforpliktingar Ikkje resultatført tap/ (gev) av estimat- og planavvik inkl aga Netto balanseført forpliktelse inkl arbeidsgiveravgift herav balanseført netto pensjonsforpliktelser inkl aga herav balanseført netto pensjonsmidlar inkl aga Spesifikasjon av pensjonskostnad Noverdi av opptjente pensjonsrettar i året Rentekostnad på pensjonsforplikting Årets brutto pensjonskostnad Forventet avkastning på pensjonsmidlar Administrasjonskostnad Resultatført estimatendring/-avvik Arbeidsgjevaravgift Årets netto pensjonskostnad Økonomiske føresetnader Diskonteringsrente 5,30 % 5,50 % Forventet avkastning på pensjonsmidlar 5,60 % 5,75 % Uttakstilbøyeligheit AFP 20-60% 20-60% Årleg lønsregulering 4,50 % 4,50 % Regulering av folketrygdens grunnbeløp 4,25 % 4,25 % Tal personar med i ordninga Helseføretaket har pensjonsordningar som omfattar i alt 4046 personer, av dei er 2582 er yrkesaktive, 292 er oppsette og 1172 pensjonistar. Pensjonskostnader for 2008 er basert på noke mildare føresetnader i høve til dei som vart lagt til grunn ved utgangen av 2007 og som er vurdert å være rimelege føresetnadar pr Uttakstilbøyeligheit tidlegpensjonerings-/ AFP uttak under pensjonsordningen for sjukepleiarar og sjukehuslegar er skjerpa gjennom endra føresetnader for Som fylgje av endringar i marknaden gjennom 2008 er det føretatt ein ny vurdering av dei økonomiske føresetnadane pr Samstundes aukar pensjonskostnaden som fylgje av innføring av rentegarantipremie, jf ny forsikringsverksemdslov. Nettoeffekten av desse endringane i pensjonskostnaden er tilnærma null. Det er utarbeid et beste estimat for pensjonsforpliktingar pr basert på dei økonomiske føresetnadane som er angitt for Basert på avkastninga i KLP/SPK/BFP for 2008 er det og vist eit beste estimat for pensjonsmidlane pr Estimatavviket som oppstår på slutten av 2008 amortiserast frå og med Pensjonsordninga tilfredsstiller krava i Lov om Obligatorisk Side 8

balanseført netto pensjonsforpliktelser inkl aga 114 284 98 129 herav balanseført netto pensjonsmidlar inkl aga 97 428 110 674 Spesifikasjon av pensjonskostnad Noverdi av opptjente pensjonsrettar i

9 Note 16 Andre avsettingar for forpliktingar Overlegepermisjonar Investeringstilskot Andre avsettingar for forpliktingar 1) Sum avsetting for forpliktingar Antall overleger og psykologspesialister som er med i ordningen Forventet uttaksprosent ) I saldoen inngår opptjent/ikkje uttatt ferie med kr mnok og avsetting for pasientskadeerstatning med kr mnok. Avsetting for overlegepermisjon omfatter 154 overlegestillinger. For 2008 er uttakstilbøyelegheiten satt til 66,95 %. Overordna legar og spesialistar i Helse Sunnmøre HF har avtalefesta rett til fire månader studiepermisjon kvart femte år. Løna kostnadsførast og avsettast som ein langsiktig forplikting etter kvart som retten opparbeidast. Under permisjonen mottek overlegane og spesialistane løn og det vert samstundes inntektsført frå avsettinga. Note 17 Anna langsiktig gjeld Konsernmellomverende Sum annen langsiktig gjeld Note 18 Anna kortsiktig gjeld Konsernkonto Leverandørgjeld Konsernmellomverende Påløpne feriepengar Påløpte lønskostnader Ymse kortsiktig gjeld Sum anna kortsiktig gjeld Side 9

466 mnok og avsetting for pasientskadeerstatning med kr. 4.505 mnok. Avsetting for overlegepermisjon omfatter 154 overlegestillinger. For 2008 er uttakstilbøyelegheiten satt til 66,95 %.

Like dokumenter

Årsregnskap 2008 - Helse Nordmøre og Romsdal HF. Note 1 Driftsinntekter og -kostnader pr virksomhetsområde

Årsregnskap 2008 - Helse Nordmøre og Romsdal HF Note 1 Driftsinntekter og -kostnader pr virksomhetsområde Driftsinntekter pr virksomhetsområde Somatikk 1 272 203 1 054 657 Psykisk helsevern 423 371 387