Flere forretningsområder gir god risikospredning og styret anser konsernet å være godt posisjonert i forhold til den utvikling som måtte komme. ÅRSRAPPORT 2013
Innhold Adm. direktør har ordet... 3 Kort om Norservicegruppen... 4 Styrets beretning, Norservice Eiendom AS... 5 Resultatregnskap... 7 Balanse... 8 Noter... 10 Kontantstrømanalyse... 17 Revisors beretning, Norservice Eiendom AS... 18 Styrets beretning, Norservice AS...20 Resultatregnskap...22 Balanse...24 Noter...25 Kontantstrømanalyse...31 Revisors beretning, Norservice AS...32 Organisasjon...34 Våre forretningsområder...36 2
Adm. direktør har ordet Norservicegruppen er en av de mest spennende virksomhetene å jobbe i for oss som bor i Trondheimsregionen! For det første er vår kjernevirksomhet knyttet tett opp mot det samfunnsansvaret enhver virksomhet bør involvere seg i; det å holde flest mulig av våre medmennesker lengst mulig i jobb. Det andre er at konsernet med sin bredde i forretningsområdene når ut til det aller meste av regionens befolkning. Våre ansatte gjør en god jobb med å oppfylle vårt samfunnsansvar, og bidraget som gis i den sammenheng utgjør en forskjell for omkring 1.000 mennesker pr. år. Norservice har en av de høyeste formidlingstallene innenfor flere av våre tiltaksområder, noe vi kan være stolte av! Spesielt all den tid attføringsvirksomhetene er definert som leverandør av spesialisttjenester for de som står lengst unna ordinært arbeidsliv. Bransjen er imidlertid i endring, og vi må nå bruke det fantastiske utgangspunktet over 50 år med kompetanseoppbygging har gitt oss til å oppnå ny vekst og utvikling. Vår kompetanse er sterk på flere områder: Først og fremst er det å hjelpe personer med ulike tilretteleggingsbehov å finne ut av hva de ønsker, og hva de faktisk er i stand til å gjøre av arbeidsoppgaver. Det andre er at vi gjennom vår portefølje av forretningsområder er i stand til å tilby en veldig stor andel av disse personene en arena for utprøving og avklaring slik at de kan komme seg videre ut i ordinær virksomhet. Vi observerer imidlertid at en del av de tradisjonelle attføringsaktivitetene som hittil har vært basert på arbeidskraft fra tiltaksdeltakere, ikke gir samme mulighet for lønnsom produksjon som tidligere. Det at de står stadig lengre fra ordinært arbeidsliv gjør noe med produktiviteten, selv om dette selvfølgelig er en del av vår forståelse for oppdraget. Bransjen er i ferd med å ta dette innover seg, og det gjøres ulike veivalg blant de aktørene landet over. Politikerne har over en tid utredet hvordan samfunnet skal få mest mulig effekt av de midlene som brukes på mennesker med behov for hjelp for å holde seg i, eller komme seg tilbake i arbeidslivet. Det er veldig store ressurser å hente for samfunnet bare ved å la en person jobbe opp mot det han/ hun klarer, selv bare i deltidsstilling. Og kanskje viktigst av alt; den enkeltes selvbilde vil bli styrket ved å ha mulighet for å livnære seg gjennom en jobb og ikke minst å ha et sosialt arbeidsmiljø å gå til i stedet for å sitte hjemme. Attføringsbedriftenes rolle i dette er i ferd med å bli noe uklar hvis vi ser fram i tid. Det er imidlertid viktig at den kompetansen som private aktører har bygd opp i årtier ikke tas ut av spillet uten at det er bygd opp gode alternativer. Ren formidlingskompetanse går det relativt fort å bygge opp og plukke ned igjen. Tilrettelagte arbeidsplasser på ulike fagområder med tilhørende kompetanse på arbeidsledelse og oppfølging tar det kort tid å rive ned, men er kanskje umulig å få tilbake hvis det skulle vise seg å bli nødvendig. Norservice vil i løpet av 2014 gjennomføre en bred og god strategiprosess med stor involvering fra våre ansatte. Vi vil stake ut en ny kurs basert på de endringer i rammevilkår vi ser kan komme allerede på kort sikt. Kombinasjonen av å ha et av regionens sterkeste fagmiljøer og solid posisjonering innenfor flere bransjer, gir oss et unikt utgangspunkt for å skape noe nytt som både er spennende for våre ansatte, gir tiltaksdeltakerne et godt bidrag, og styrker konsernets økonomiske handlefrihet. Organisasjonen har lært mye gjennom de siste årene. På tross av svake økonomiske resultater har vi opprettholdt en god leveranse i henhold til bestillingen fra NAV, våre ansatte har et lavt sykefravær og det er lav turnover. Våre forretningsområder er godt posisjonert i forhold til videre vekst innen sine respektive bransjer, selv om det må påregnes noen endringer både i forhold til intern organisering og markedsfokus for å bedre lønnsomheten. I sum har vi et godt fundament for å komme oss videre og fortsatt være en solid bidragsyter til det viktige samfunnsansvaret vi er satt til å jobbe mot! Trondheim, mai 2014 Arne O. Øvereng Adm. direktør 3
Kort om Norservicegruppen Norservice er et privateid aksjeselskap etabler i 1961 med et ideelt formål om på forretningsmessig basis å drive yrkesrettet opplæring og kvalifisering. Virksomheten består av et eiendomsselskap og et driftsselskap med to datterselskap. Driftsselskapet Norservice as er organisert i flere forretningsområder. For å ivareta bestemmelsene i formålsparagrafen, er det selskapets strategi å videreføre dagens struktur med flere forretningsområder. Resultatutvikling (mill kr) 6,7 5,9-6,7-1,5-9,4 Tosidig målsetting Samfunnets behov for kvalifisering av arbeidstakere og kundenes behov for varer og tjenester, danner grunnlaget for selskapets virksomhet. Bedriften har derfor en tosidig målsetting; vi skal sikre en fortsatt langsiktig og lønnsom utvikling av den totale virksomheten. vi skal gjennom kvalifisering og arbeidstrening gjøre arbeidstakere konkurransedyktige til det åpne jobbmarkedet. Kvalifisering/opplæring Vi skal være et naturlig førstevalg for arbeidsmarkedsetaten gjennom å gi våre arbeidstakere en så god arbeidsavklaring og yrkesopplæring at de når sine personlige mål. - 10 2009 2010 2011 2012 2013 Egenkapitalutvikling (mill kr) 120 115,1 108,2 108,3 103,9 94,5 Visjon og verdier Vi skal utvikle mennesker og løsninger markedet vil ha For å lykkes med visjonen og for å nå våre mål, har vi noen sentrale verdier som preger alt vi gjør. Verdiene ligger bak alle våre handlinger, og skaper troverdighet i måten vi opptrer på. Verdiene binder også våre forretningsområder sammen. Våre verdier er: Inkluderende Nyskapende Engasjert 2009 2010 2011 2012 2013 Omsetningutvikling (mill kr) 194,3 181,5 180,6 178,8 Når du kommer til Norservice skal du merke at det er en virksomhet som etterlever sine verdier. 2009 2010 2011 2012 2013 Nøkkeltall for konsernet 2009 2010 2011 2012 2013 Resultatmargin 3,3 % 3,7 % - 3,4 % - 0,8 % - 5,2 % EK-rentabilitet % 5,5 % 5,8 % - 6,2 % - 1,4 % - 9,4 % Totalrentabilitet % 3,5 % 3,9 % - 3,7 % 0,6 % - 4,0 % Antall årsverk 210 216 221 219 218 Investeringer (mill kr) 9,4 7,1 16,6 18,5 7,4 Avskrivninger (mill kr) 8,9 9,1 11,1 9,2 7,9 Likviditet (mill kr) 20,4 23,7 25,8 42,2 30,0 Totalkapital (mill kr) 171,0 171,4 181,0 200,2 183,6 Omsetning (mill kr) 181,5 180,6 194,3 200,0 178,8 Resultat (mill kr) 5,9 6,7-6,7-1,5-9,4 Egenkapital (mill kr) 108,2 115,1 108,3 103,9 94,5 4
Styrets beretning Norservice Eiendom Norservice Eiendom AS skal eie, forvalte og leie ut faste eiendommer til selskaper innen samme konsern, samt eie aksjer i disse selskapene. Konsernet driver sin virksomhet i Trondheim. Forutsetningen for fortsatt drift er til stede, og dette er lagt til grunn for årsregnskapet. Driftsinntektene i Norservice Eiendom ble 11,1 mill kroner, en økning på 17 %. Bedringen skyldes i hovedsak at ny fløy på hovedkontoret i Jarleveien ble ferdigstilt høsten 2012 og primært utleid til en samlet Grafisk avdeling. Konsern Sum inntekter for Norservice konsern ble 179 mill kroner, en nedgang på 21 mill fra forrige år. Årets resultat ble -9,4 mill kroner, en nedgang fra fjorårets -1,5 mill kr. Flere forretningsområder har opplevd svikt i sine markeder siste 3-års periode uten at vi har klart å kompensere dette fra andre områder. Det er fra 2011 fram til i dag også gjennomført betydelige organisatoriske endringer som har medført ekstra kostnader og redusert omsetning/ resultat. Resultatet av endringen har imidlertid latt vente på seg, og styret gjennomførte i den forbindelse en endring i toppledelsen ved å inngå en sluttavtale med Administrerende direktør i februar 2014. I den forbindelse er det nå også iverksatt en ny strategiprosess for å stake ut retningen for framtidens konsern. Det er styrets oppfatning at regnskapet gir en korrekt fremstilling av selskapets økonomiske stilling og resultat. Våre forretningsområder Selskapets virksomhet fordeler seg på flere forretningsområder som også er egne resultatområder. Omsetningen ved avdeling Kabelpartner ble 30,0 mill kroner, en nedgang på 33 % fra i fjor. Avdelingen har de siste årene ikke klart å kompensere for bortfall av en større kunde ved årsskiftet 2011/ 2012. Organisasjonen er nå tilpasset et nytt nivå på omsetningen, men er samtidig styrket ved tilførsel av ny kompetanse som kan gi grunnlag for ny vekst. Ved avdeling Interiør på Støren ble omsetningen 21,9 mill kr. Dette er en nedgang på 14,3 % fra året før. Avdelingen gjennomgår nå en endring av ledelse og organisering som kombinert med prosessforbedringer har utsikter til å gi gode resultater. Avdeling Interiør har gjennom året fått et solid fotfeste innenfor lugarer og innredning til skip. Avdeling Grafisk er nå omprofilert til merkenavnet Orega. Omsetningen ble i 2013 på 22,6 mill, noe som er en nedgang på 8 % fra året før. Avdelingen består nå bare av kopi-/ trykk og profileringsbaserte virksomhetsområder. Gjennom oppkjøpet av Display Produkter AS fra januar 2014, vil avdelingen bidra med betydelig vekst også for konsernet framover. Norservice Support oppnådde en omsetning på 14 mill som er en økning på 54 % fra året før. Hovedårsaken til endringen er intern omorganisering av underenheter. Avdeling Support består nå av logistikkenhet for hjelpemidler i Trondheim kommune, Adkomstenhet som selger og monterer ulike heisanretninger, kontortjenester levert til Miljødirektoratet og NINA, interne kantinetjenester, samt Sport Support. Sistnevnte ble etablert ved inngangen til 2012 og har hatt utfordringer med å skaffe tilstrekkelig med volumavtaler for å sysselsette investert kapital. Tiltak iverksatt for å bedre dette begynner nå å gi resultater. Pluss Auto omsatte 12,7 mill, en økning på 1 %. Avdelingen leverer stabile resultater over tid, men merker at konkurransen i ettermarkedet er skjerpet. Dette primært på grunn av at merkeforhandlere i større grad tar opp konkurransen også på reparasjon av eldre biler. Norservice Navigator driver med karriereveiledning til bedrifter og privatpersoner. Denne virksomheten faller utenfor våre institusjonelle tiltak og vår samfunnsoppgave, men har som målsetning å fremme kommersiell vekst ved bruk at den kompetansen og de verktøyene vi har ervervet på fagfeltet. I tillegg leveres anbudstjenester til NAV på Arbeidsrettet Rehabilitering (ARR) og Avklaring Ordinær, samt tjenester i Kvalifisering og Avklaring skjermet til NAV Røros. Samlet omsetning ble i 2013 9,4 mill. Datterselskapene Norigo AS omsatte varer og tjenester for 14,8 mill, en nedgang på 9 % fra 2012. Virksomheten styrer nå satsningen mot entreprenør/ kontraktsmarkedet med sine spesialtilpassede leveranser, og har allerede fått leveranser til de større boligprosjektene som preger markedet i og omkring Trondheim. Det forventes en god omsetning også i 2014. Isonor AS. Aktiviteten ble avviklet tidlig på året 2012. Pr. 31.12.13 har selskapet ingen drift, og kun en sluttbalanse. Selskapet vil bli avviklet i løpet av 2014. Asveco AS omsatte varer og tjenester for 11,6 mill kroner, en nedgang på 3 % fra forrige år. Markedet for rørklammer til verftsindustrien har utviklet seg sterkt de siste årene og selskapet leverer et solid resultat. Det forventes at markedet er stabilt på samme nivå gjennom 2014 Det har ikke inntrådt forhold etter regnskapsårets utgang som er av betydning ved bedømmelsen av 5
Styrets beretning Norservice Eiendom konsernet, og som ikke framkommer av egnskapet med tilhørende noter. Yrkesavklaring, kvalifisering og karriereveiledning. 1127 personer hadde tiltaksplass i Norservice Karriere og Navigator sine tilbud i 2013. 872 personer avsluttet sitt tilbud, og av disse ble 150 personer ble formidlet til arbeid. Antall som kom i ordinær jobb via formidlingsrettede tiltak var: Arbeid med Bistand 64 % og Kvalifisering 56,2 %. Totalt fra alle tiltak ble 22 % formidlet til arbeid i 2013. Navigator gjennomførte 33 oppdrag gjennom Funksjonsvurdering og 56 saker gjennom Jobb- og Karriereveiledning. Investeringer Det er investert totalt 4,2 mill kr i anleggsmidler i Norservice Eiendom AS og 7,4 mill i konsernet i 2013. Største enkeltinvestering er ferdigstilling av ny fløy på hovedkontoret i Jarleveien 12 som la til rette for samling av Grafisk avdeling. Finansiell risiko Markedsrisiko Selskapet er ikke eksponert for endringer i valutakurser, da handel i utenlandsk valuta utgjør et meget begrenset omfang. Selskapet er eksponert mot endringer i rentenivået, da selskapets gjeld har flytende rente. Kredittrisiko Risiko for at motparter ikke har økonomisk evne til å oppfylle sine forpliktelser anses lav. Historisk er det bokført svært lave tap på fordringer. Rutinene for styring av kreditt anses gode. Det er ikke inngått avtaler om motregning eller andre finansielle instrumenter som minimerer kredittrisikoen i selskapet. Likviditetsrisiko Selskapet vurderer likviditeten i selskapet som god, og det er ikke besluttet å innføre tiltak som endrer likviditetsrisiko. Forfallstidspunkter for kundefordringer opprettholdes. Personale, arbeidsmiljø og ytre miljø Ved utgangen av året hadde selskapet 215 ansatte. I løpet av året har 67 arbeidstakere begynt og 65 sluttet i selskapet. Av disse er hhv. 43 og 45 knyttet til lønnede tiltaksplasser for NAV. Arbeidsmiljøutvalget har hatt 4 møter i 2013. Den årlige arbeidsmiljøundersøkelsen ble gjennomført september 2013. Oppfølging av vernetjenesten fungerer godt. Sykefraværet er stabilt på 6,9 % Også korttidsfraværet er stabilt på omkring 3,1 %. Det har ikke forekommet skader eller ulykker av alvorlig karakter i 2013. Som industribedrift har bedriften gode rutiner for å kunne iverksette tiltak slik at bedriften i minst mulig grad forurenser det ytre miljø. Likestilling Kvinner er representert med 1 representant i styret (25 %) og 2 i konsernledelsen (33 %). I konsernet er det forøvrig ansatt 34 % kvinner. Ansettelser og integrering Virksomhetens formål og aktivitet tilsier at vi i stor utstrekning integrerer ansatte med nedsatt funksjonsevne og innvandrerbakgrunn. Framtidsutsiktene Som attføringsbedrift er Norservice etablert med en klart definert samfunnskontrakt som legitimerer bedriftens eksistensberettigelse. Rammevilkårene for bransjen er under utredning på politisk nivå, og det må påregnes en ny strategisk kurs også på kort sikt for å sikre lønnsomheten under de nye rammevilkårene som vil komme. Mens næringslivet for øvrig har som formål å tiltrekke seg stabil arbeidskraft, har attføringsbedriften det tilnærmet motsatte utgangspunkt, nemlig å lære opp og skifte ut arbeidsstokken til det beste for den enkelte, næringslivet og samfunnet. Norservice gir med sine mange forretningsområder allsidig og relevant yrkesopplæring, samtidig som flere forretningsområder gir god risikospredning. Styret anser konsernet å være godt posisjonert i forhold til den utvikling som måtte komme. Dette gjelder både i forhold til endringer i attføringsbransjen og til det markedet vi skal levere våre varer og tjenester til. Resultatdisponering Styret foreslår at årets overskudd i Norservice Eiendom AS på kr 2.296.000 overføres til annen egenkapital. Trondheim 10. april 2014 Ingebrigt Kulset Styreleder Per Einar Løkken Nestleder Jens Haugen Marianne Elisabeth Kjølås Arne O. Øvereng Adm. direktør 6
Resultatregnskap Norservice Eiendom Resultatregnskap (alle tall i 1000 kr) Konsern Norservice Eiendom NOTE DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER 2012 2013 2013 2012 2 Salgsinntekt 199 940 178 774 11 079 9 474 Annen driftsinntekt 18 0 0 0 2 Sum driftsinntekter 199 958 178 774 11 079 9 474 7 Endring i beholdning av varer under tilvirkning og ferdig tilvirkede varer -82-609 0 0 Varekostnad 55 364 47 116 636 641 3 Lønnskostnad 103 270 107 102 0 0 4 Ordinær avskrivning 9 209 7 863 3 692 3 906 Nedskrivning 0 0 0 0 Annen driftskostnad 32 673 24 975 2 149 2 110 Sum driftskostnader 200 434 186 447 6 477 6 657 Driftsresultat -476-7 673 4 602 2 817 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Renteinntekt fra foretak i samme konsern Annen renteinntekt 972 623 0 32 Annen finansinntekt 129 252 0 0 Inntekt/kostnad på markedsbaserte finansielle omløpsmidler 418-77 0 0 Annen rentekostnad -2 451-2 414-2 279-2 242 Annen finanskostnad -94-74 -27-28 Netto finansresultat -1 026-1 690-2 306-2 238 Ordinært resultat -1 502-9 363 2 296 579 ÅRSRESULTAT -1 502-9 363 2 296 579 OVERFØRINGER 9 Avsatt til annen egenkapital 2 296 579 Overført fra annen egenkapital -1 502 9 363 0 0 Sum overføringer -1 502-6 746 2 296 579 Kabelpartner er valgt som leverandør og samarbeidspartner for leveranser av kabelmatter, kabler og utviklingstjenester til Loyds Industrier AS. Loyds har ordre fra Posten Norge på 100 biler som ble levert i 2013. De har opsjon på 1000 biler til samme kunde i 2014. 7
Balanse Norservice Eiendom Balanse pr. 31. desember (alle tall i 1000 kr) Konsern Norservice Eiendom NOTE EIENDELER 2012 2013 2013 2012 Anleggsmidler Immaterielle eiendeler 4 Lisenser og programvaretilpasning 687 540 0 0 Sum immaterielle eiendeler 687 540 0 0 Varige driftsmidler 4, 14 Tomter, bygninger og annen fast eiendom 106 793 107 057 106 015 105 477 4 Maskiner og anlegg 5 191 2 874 0 0 4 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner og lignende 2 219 3 912 94 107 Sum varige driftsmidler 114 204 113 843 106 109 105 585 Finansielle anleggsmidler 5 Investering i datterselskap 0 0 12 050 12 050 10 Netto pensjonsmidler 655 727 0 0 6 Investeringer i aksjer og andeler 102 10 0 0 Obligasjoner og andre fordringer 313 313 0 0 Sum finansielle anleggsmidler 1 070 1 050 12 050 12 050 Sum anleggsmidler 115 961 115 433 118 159 117 635 Omløpsmidler 7 Varer 16 092 15 148 0 0 Fordringer Kundefordringer 23 023 21 572 0 0 13 Andre fordringer 1 316 1 354 26 167 12 Til gode konsernselskaper 0 0 4 935 5 808 Sum fordringer 24 339 22 926 4 961 5 975 Investeringer Markedsbaserte aksjer 1 552 0 0 0 Andre markedsbaserte finansielle instrumenter 0 0 0 0 Sum investeringer 1 552 0 0 0 15 Bankinnskudd, kontanter og lignende 42 226 30 055 0 0 Sum omløpsmidler 84 209 68 129 4 961 5 975 SUM EIENDELER 200 170 183 563 123 120 123 609 Sport Support tar imot ski og brett til reparasjon, sliping og kan tilby markedledende utstyr innen blant annet infrarød metting. 8
Balanse Norservice Eiendom Balanse pr. 31. desember (alle tall i 1000 kr) Konsern Norservice Eiendom NOTE EGENKAPITAL OG GJELD 2012 2013 2013 2012 Egenkapital Innskutt egenkapital 8 Selskapskapital ( 250 aksjer á kr 500,- ) 125 125 125 125 Beholdning av egne aksjer -13-13 -13-13 Sum innskutt egenkapital 113 113 113 113 Opptjent egenkapital 9 Annen egenkapital 103 753 94 389 60 505 58 210 Sum opptjent egenkapital 103 753 94 389 60 505 58 210 9 Sum egenkapital 103 866 94 502 60 617 58 322 Gjeld Avsetning for forpliktelser 10 Pensjonsforpliktelser 2 893 439 0 0 Sum avsetninger for forpliktelser 2 893 439 0 0 Annen langsiktig gjeld 4,11 Øvrig langsiktig gjeld 0 1 398 0 0 Sum annen langsiktig gjeld 0 1 398 0 0 Kortsiktig gjeld 11,14 Gjeld til kredittinstitusjoner 64 925 62 383 62 383 64 925 Leverandørgjeld 8 556 7 045 44 276 Skyldige offentlige avgifter og trekk 9 762 8 785 0 0 Skyldig ferielønn 8 919 8 734 0 0 Annen kortsiktig gjeld 1 247 275 76 85 Sum kortsiktig gjeld 93 410 87 223 62 503 65 287 Sum gjeld 96 304 89 061 62 503 65 287 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 200 170 183 563 123 120 123 609 Trondheim 10. april 2014 Ingebrigt Kulset Styreleder Per Einar Løkken Nestleder Jens Haugen Marianne Elisabeth Kjølås Arne O. Øvereng Adm. direktør 9
Noter Norservice Eiendom 2013 10 Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven av 1998 og god regnskapsskikk i Norge. Konsolideringsprinsipper Konsernregnskapet omfatter Norservice Eiendom AS med datterselskaper hvor Norservice Eiendom AS har bestemmende innflytelse som følge av juridisk eller faktisk kontroll. Konsernregnskapet er utarbeidet etter ensartede regnskapsprinsipper for like transaksjoner i alle selskaper som inngår i konsernregnskapet. Alle vesentlige transaksjoner og mellomværende mellom selskaper i konsernet er eliminert. Konsernregnskapet omfatter foruten morselskapet Norservice Eiendom AS: Norservice AS, Norigo AS, Isonor AS, Asveco AS Aksjer i datterselskaper er eliminert mot egenkapitalen på etableringstidspunktet. Det foreligger ikke minoritetsaksjonærer. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilsvarende kriterier lagt til grunn. Omløpsmidler er vurdert til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til gjenvinnbart beløp dersom dette er lavere enn bokført verdi, og verdifallet forventes ikke å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Annen langsiktig gjeld og kortsiktig gjeld er vurdert til pålydende beløp. Aksjer og andeler i tilknyttet selskap og datterselskap Investeringer i datterselskaper vurderes etter kostmetoden. Investeringene blir nedskrevet til virkelig verdi dersom verdifallet ikke er forbigående og det må anses nødvendig etter god regnskapsskikk. Finansielle instrumenter Finansielle instrumenter, herunder aksjer i andre selskap, som er klassifisert som omløpsmidler og inngår i en handelsportefølje med henblikk på videresalg er vurdert til virkelig verdi på balansedagen. Varer Varer er vurdert til laveste av anskaffelseskost etter FIFO-metoden og netto salgsverdi. For råvarer og varer i arbeid beregnes netto salgsverdi til salgsverdien av ferdig tilvirkede varer redusert for gjenværende tilvirkningskostnader og salgskostnader. Egenproduserte varer er verdsatt til laveste av full tilvirkningskost og virkelig verdi. Inntekter Ved varesalg: Inntekt regnskapsføres når den er opptjent, altså når både risiko og kontroll i hovedsak er overført til kunden. Dette vil normalt være tilfellet når varen er levert til kunden. Inntektene regnskapsføres med verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. Bankinnskudd, kontanter og lignende Bankinnskudd, kontanter ol. inkluderer kontanter, bankinnskudd og andre betalingsmidler med forfallsdato som er kortere enn tre måneder fra anskaffelse. Pensjoner En ytelsesplan er en pensjonsordning som ikke er en innskuddsplan. Ved regnskapsføring av pensjon som er ytelsesplan, kostnadsføres forpliktelsen over opptjeningstiden i henhold til planens opptjeningsformel. Allokeringsmetode tilsvarer planens opptjeningsformel med mindre det vesentlige av opptjeningen skjer mot slutten av opptjeningsperioden. Lineær opptjening legges da til grunn. For pensjonsordninger etter lov om foretakspensjon anvendes således lineær opptjening. Estimatavvik og virkningen av endrede forutsetninger amortiseres over forventet gjenværende opptjeningstid i den grad de overstiger 10 % av den største av pensjonsforpliktelsen og pensjonsmidlene (korridor). Virkningen av planendringer med tilbakevirkende kraft som ikke er betinget av fremtidig ansettelse, innregnes i resultatregnskapet umiddelbart. Planendringer med tilbakevirkende kraft som er betinget av fremtidig ansettelse, fordeles lineært over tiden frem til ytelsen ikke lenger er betinget av fremtidig ansettelse. Netto pensjonsforpliktelse er differansen mellom nåverdien av pensjonsforpliktelsene og verdien av pensjonsmidler som er avsatt for betaling av ytelsene. Pensjonsmidlene vurderes til virkelig verdi. Måling av pensjonsforpliktelse og pensjonsmidler gjennomføres på balansedagen. Arbeidsgiveravgift er inkludert i tallene, og er beregnet av netto faktisk underfinansiering. AFP-forpliktelser innenfor LO/NHO-ordningen er en ytelsesbasert flerforetaksordning, men som regnskapsføres som en innskuddsbasert ordning da den ikke er målbar. I tillegg har selskapet en innskuddsbasert pensjonsordning iht lov om obligatorisk tjenestepensjon hvor kostnaden bokføres løpende.
Noter Norservice Eiendom 2013 Kostnader Kostnader regnskapsføres som hovedregel i samme periode som tilhørende inntekt. I de tilfeller det ikke er en klar sammenheng mellom utgifter og inntekter fastsettes fordelingen etter skjønnsmessige kriterier. Øvrige unntak fra sammenstillingsprinsippet er angitt der det er aktuelt. Skatter Selskapet driver utleie av fast eiendom til selskaper i samme konsern som ledd i realiseringen av hovedformålet å skape arbeid for yrkeshemmede. Selskapet antas derfor å være fritatt for inntektsskatt i medhold av skatteloven 26 k,1.ledd 2-32,1.ledd. Note 2 Salgsinntekt (hele 1000 kr) Konsern Andel 2013 2012 Pr. virksomhetsområde: Attføringstjenester 29,3 % 52 375 53 207 Kabelpartner 16,8 % 30 005 44 816 Interiør 12,3 % 21 940 25 592 Grafisk 12,6 % 22 557 24 466 Pluss Auto 7,1 % 12 706 12 559 Support 7,9 % 9 122 - Karriere 1,5 % 14 066 2 845 Navigator 5,3 % 2 597 9 243 Norigo AS 4,1 % 9 424 7 056 Isonor AS 0,0 % - - Asveco AS 4,0 % 7 103 7 643 Annet -0,7 % -1 284 3 391 Sum 178 774 199 940 Pr. geografisk marked: 2013 2012 Norge 178 774 199 940 Sum 178 774 199 940 Note 3 Lønnskostnad, antall ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte m.m. (hele 1000 kr) Lønnskostnad Norservice Eiendom AS Konsern 2012 2013 2013 2012 - - Lønn 86 598 82 627 - - Arbeidsgiveravgift 13 039 12 670 - - Pensjonskostnader (se note 11) 5 951 5 012 - - Andre ytelser 1 514 2 960 - - Sum 107 102 103 270 - - Antall årsverk sysselsatt i regnskapsåret 218 219 Av pensjonskostnaden er 3.202.954 kr knyttet til innskuddsbasert ordning. Ytelser til ledende personer Adm.dir Styreleder Styret øvrig Lønn og styrehonorar 1 643 887 1 823 312 247 500 Annen godtgjørelse 196 824 2 375 Styret Av lønn til styreleder i 2013 er kr 278.000 utbetalt som styrehonorar for 3 selskap. Det er utbetalt totalt kr 426.500 i styrehonorar til Norservice AS, kr 49.500 til Asveco og kr 49.500 til Norigo AS. Det er ikke utbetalt styrehonorar i Norservice Eiendom AS eller Isonor AS. Revisor Godtgjørelse til Deloitte AS og samarbeidende selskaper fordeler seg slik: Morselskap Konsern 2012 2013 2013 2012 36 000 43 000 Lovpålagt revisjon 234 000 199 500-33 760 Andre tjenester 110 930 72 070 11
Noter Norservice Eiendom 2013 Note 4 Varige driftsmidler (hele 1000 kr) Norservice Eiendom AS Immatr. Tomter, Maskiner Driftsløsøre eiendeler bygg og fast og anlegg inventar, eiendom verktøy o.l. Sum Anskaffelseskost 01.01.13-144 423 50 317 144 790 Tilgang kjøpte driftsmidler - 4 216 - - 4 216 Avgang - - - - - Anskaffelseskost 31.12.13-148 639 50 317 149 006 Akk. avskrivninger 31.12.13-42 400 50 224 42 674 Akk. nedskr. og rev. nedskr. 31.12.13-223 - - 223 Avskr., nedskr. og rev. nedskr. 31.12.13-42 623 50 224 42 897 Bokført verdi pr. 31.12.13-106 015-94 106 109 Årets avskrivninger - 3 678-14 3 692 Økonomisk levetid 5 år 10-50 år 5-10 år 3-5 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Lineær Lineær Konsern Immatr. Tomter, Maskiner Driftsløsøre eiendeler bygg og fast og anlegg inventar, eiendom verktøy o.l. Sum Anskaffelseskost 01.01.13 7 324 149 350 64 449 23 458 244 581 Tilgang kjøpte driftsmidler 205 4 216 300 2 700 7 421 Avgang - - 67-67 Anskaffelseskost 31.12.13 7 529 153 566 64 682 26 158 251 935 Akk. avskrivninger 31.12.13 6 978 45 966 59 802 21 595 134 341 Akk. nedskr. og rev. nedskr. 31.12.13 11 544 2 005 652 3 213 Avskr., nedskr. og rev. nedskr. 31.12.13 6 989 46 510 61 807 22 247 137 554 Bokført verdi pr. 31.12.13 540 107 057 2 874 3 912 114 383 Årets avskrivninger 340 4 491 2 549 1 020 7 863 Økonomisk levetid 5 år 10-50 år 5-10 år 3-5 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Lineær Lineær Balanseførte leieavtaler inkl. i anskaffelseskost. Tilsvarende beløp er ført som øvrig langsiktig gjeld 1 398 1 398 Årlig leie av ikke balanseførte driftsmidler 12 965 688 519 14 172 Varige driftsmidler de siste 5 år (Konsern) 2013 2012 2011 2010 2009 Investering Immatr. eiendeler / utviklingskostnader 205 362-974 2619 Bygninger, Fast eiendom 4 216 15 462 14 246 1 233 1221 Maskiner,utstyr 300 1 138 1 029 4 495 4683 Driftsløsøre 2 700 1 537 1 398 381 885 Salg Immatr. eiendeler / utviklingskostnader - - 7 - - Bygninger - - 220 - - Maskiner,utstyr 67 329 828 157 42 Driftsløsøre - - 75 - - 12
Noter Norservice Eiendom 2013 Note 5 Datterselskap, tilknyttet selskap m.v. (hele 1000 kr) Firma Ansk.- Konsolidert Forretnings- Stemme- Eierandel tidspunkt (ja/nei) kontor andel Norservice AS (DS) 08.12.1998 ja Trondheim 100 % 100 % Norigo (DDS) 13.02.1992 ja Trondheim 100 % 100 % Isonor (DDS) 13.02.1992 ja Trondheim 100 % 100 % Asveco (DDS) 13.02.1992 ja Trondheim 100 % 100 % Eierandel Ansk.kost Balanseført Markeds verdi verdi Anleggsmidler Norservice AS 100 % 12 050 12 050 12 050 Sum 12 050 12 050 12 050 Norservice AS Norigo Isonor Asveco Andel driftsinntekter 156 805 14 810-11 600 Andel driftskostnader 173 192 13 837 8 8 452 Andel netto finansresultat 16 808 76 42 191 Andel årsresultat 420 1 049 34 3 339 Andel anleggsmidler 7 882 525-490 Andel omløpsmidler 61 682 8 898 2 428 14 773 Andel eiendeler 69 563 9 423 2 428 15 263 Avsetning for pensjonsforpliktelser 439-456 - -271 Andel langsiktig gjeld 1 398 - - - Andel kortsiktig gjeld 29 757 6 490 2 000 11 085 Andel gjeld 31 594 6 034 2 000 10 814 Andel egenkapital 37 968 3 389 428 4 449 Note 6 Andre finansielle instrumenter (hele 1000 kr) Konsern Eierandel Ansk.kost Balanseført Markeds verdi verdi Anleggsmidler: Innherred produkter 0,4 % 10 10 10 Sum 10 10 10 Note 7 Varer (hele 1000 kr) Konsern 2013 2012 Råvarer 10 100 10 432 Varer under tilvirkning 707 549 Ferdigvarer 4 341 5 111 Sum 15 148 16 092 13
Noter Norservice Eiendom 2013 Note 8 Aksjekapital og aksjonærinformasjon Aksjekapitalen i selskapet pr. 31.12.2013 består av følgende aksjeklasser: Antall Pålydende Bokført A-aksjer 250 500 125 000 Sum 250 125 000 Eierstruktur De største aksjonærene i selskapet pr. 31.12.13 var: Eier- Stemme- A-aksjer B-aksjer Sum andel andel Trondheim lag av LHL 75-75 30,0 % 30,0 % Norservice Eiendom 25-25 10,0 % 10,0 % Midtre Gauldal Kommune 25-25 10,0 % 10,0 % Trondheim Revmatikerforening 20-20 8,0 % 8,0 % NHF Sør-Trøndelag 15-15 6,0 % 6,0 % Trondheim Hørselsforening 14-14 5,6 % 5,6 % SpareBank 1 Midt-Norge 13-13 5,2 % 5,2 % Norsk Folkehjelp 10-10 4,0 % 4,0 % Nasjonalforeningen for folkehelsen 10-10 4,0 % 4,0 % Cerebral pareseforeningen 8-8 3,2 % 3,2 % Norges Blindeforbund 8-8 3,2 % 3,2 % Ringnes E.C.Dahls Bryggeri 8-8 3,2 % 3,2 % Malvik Kommune 4-4 1,6 % 1,6 % Block Watne Hus AS 4-4 1,6 % 1,6 % Sum eiere med minst 1% eierandel 239-239 95,6 % 95,6 % Sum øvrige eiere 11 11 4,4 % 4,4 % Totalt antall aksjer 250-250 100 % 100 % Note 9 Egenkapital (hele 1000 kr) Norservice Eiendom AS Aksjekapital Annen EK Sum Egenkapital 01.01.13 113 58 210 58 322 Årets endring i egenkapital: Årets resultat - 2 296 2 296 Egenkapital 31.12.13 113 60 505 60 617 Konsern Egenkapital 01.01.13 113 103 753 103 866 Årets endring i egenkapital: Årets resultat - -9 363-9 363 Egenkapital 31.12.13 113 94 389 94 502 Note 10 Pensjonskostnader, -midler og -forpliktelser (hele 1000 kr) Konsernet har ytelsesbasert pensjonsordning for 4 personer og 58 pensjonister. Ordningene gir rett til definerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsene fra folketrygden. Forpliktelsene er dekket gjennom et forsikringsselskap. Øvrige 231 ansatte er dekket med en innskuddsbasert pensjonsordning iht lov om obligatorisk tjenestepensjon. Beregningen over forpliktelser inkluderer avtalefestet førtidspensjon (AFP) samt førtidspensjon. 14
Noter Norservice Eiendom 2013 Overgang til ny AFP-ordning i privat sektor (gjelder kun foretak som behandler AFP som en ytelsesordning) Som følge av AFP-tilskottsloven ble gammel AFP-ordning lukket pr. 31.12.2010. Lukkingen av denne ble behandlet regnskapsmessig som avkorting. Den nye AFP-ordningen er en ytelsesbasert flerforetaksordning, som den gamle AFP-ordningen i LO/NHO-området. Den nye AFP-ordningen anses regnskapsmessig som en ny ordning, ikke som en endring av den eksisterende ordningen. Regnskapsføring knyttet til gammel AFP-ordning Gjenværende regnskapsført forpliktelse for gammel AFP-ordning knytter seg til betjening av AFP-pensjonister gått av før 2011 (25 % egenandel samt premie for årene 2011-2015). I årets pensjonskostnad inngår også en avsetning på kr 690.000 for å dekke opp en forventet utbetaling knyttet til en underdekning i den tidligere AFP-ordningen. Denne avsetningen er balanseført som langsiktig gjeld. Regnskapsføring av forpliktelse for ny AFP-ordning Foretaket har en reell økonomisk forpliktelse som følge av avtalen om ny AFP-ordning. I 2013 foreligger imidlertid ikke tilstrekkelig informasjon for å muliggjøre innregning av ny forpliktelse i årsregnskapet for 2013. Dette medfører at ingen forpliktelse for ny ordning balanseføres i 2013. 2013 2012 Nåverdi av årets pensjonsopptjening 385 414 Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen 476 1 000 Avkastning på pensjonsmidler -1 061-1 031 Administrasjonskostnader 86 277 Resultatførte estimatendringer 496 99 Arbeidsgiveravgift - - Andre pensjonskostnader (innskuddsordning m.m.) 5 569 4 253 Netto pensjonskostnad etter arbeidsgiveravgift 5 951 5 012 2013 2012 Påløpte pensjonsforpliktelser 28 622 27 551 Pensjonsmidler (til markedsverdi) 27 332 26 538 Periodisert arbeidsgiveravgift - - Ikke resultatført virkning av estimatavvik -1 578 1 225 Netto pensjonsforpliktelse -288 2 238 Netto pensjonsforpliktelser inneholder pensjonsforpliktelse på kr 439 og pensjonsmidler på kr 727. Økonomiske forutsetninger 31.12.13 31.12.12 Diskonteringsrente 4,0 % 4,2 % Forventet lønnsregulering 3,8 % 3,5 % Forventet pensjonsøkning 0,6 % 0,2 % Forventet regulering av folketrygdens grunnbeløp (G) 4,4 % 3,3 % Forventet avkastning på fondsmidler 3,5 % 4,0 % Som aktuarmessige forutsetninger for demografiske faktorer og avgang er lagt til grunn vanlig benyttede forutsetninger innen forsikring. Note 11 Annen langsiktig gjeld (hele 1000 kr) Norservice Eiendom AS Konsern Gjeld som forfaller mer enn fem 2012 2013 år etter regnskapsårets slutt: 2013 2012 - - Gjeld til kredittinstitusjoner - - - - Sum annen langsiktig gjeld - - Norservice Eiendom har kr 36.355 i gjeld til øvrige selskapet som inngår i samme konsernkontoordning. Langsiktig gjeld er omgjort til en revolverende trekkfacilitet med kredittramme på 50 mill kr. Langsiktig gjeld i konsernet knytter seg til balanseført leieavtale og skal betales tilbake over 3 år. Sum resterende leiebetalinger er estimert til kr 1.397.932,-. 15
Noter/ Kontantstrømanalyse Norservice Eiendom Note 12 Transaksjoner med nærstående parter (hele 1000 kr) Resultatmessige transaksjoner med nærstående parter: Transaksjon Tilh. resultatlinje Motpart Forhold til motp. 2013 2012 Husleieinntekt Salgsinntekt Norservice AS DS 9 917 8 152 Husleieinntekt Salgsinntekt Norigo AS DDS 1 162 1 322 Kjøp varer/tj. Driftskostnader Norservice AS DS 638 644 Kjøp varer Driftskostnader Norigo AS DDS 1 17 Sum 11 718 10 135 Mellomværende med nærstående parter: Motpart Forhold til motparten Fordringer 2013 2012 Norservice AS DS 4 354 5 140 Norigo AS DDS 581 668 Sum 4 935 5 808 Note 13 Fordringer med forfall senere enn ett år Ingen fordringer med forfall senere enn ett år. Note 14 Pantstillelser og garantier m.v. (hele 1000 kr) Norservice Eiendom AS Konsern 2012 2013 Bokført gjeld som er sikret ved pant o.l.: 2013 2012 64 925 62 383 Gjeld til kredittinstitusjoner 36 355 27 292 64 925 62 383 Sum 36 355 27 292 Bokført verdi av eiendeler stilt som sikkerhet for bokført gjeld 105 477 106 015 Bygninger m/driftstilbehør 107 057 106 793 105 477 106 015 Totalt 107 057 106 793 4 131 Garantiansvar 672 4 131 I Norservice AS er det i 2013 er stilt husleiegaranti ovenfor Angel Næringseiendom DA med kr 513.000. Det er også her stilt garanti for gods- og persontransportvirksomhet ovenfor Sør-Trøndelag Fylkeskommune med kr 159.000,-. Konsernet har konsernkontoordning. Det er stilt solidarisk kausjon i alle selskapene for engasjementet i Norservice Eiendom AS. Kundefordringene i Norservice AS er i tillegg stilt som sikkerhet for gjelden i Norservice Eiendom. Note 15 Bankinnskudd Bankinnskudd, kontanter o.l. omfatter bundne skattetrekksmidler med kr 4.234.126,- for konsernet. Asveco leverte rørklammer og klammerfester til Seven Viking som ble kåret til Ship of the Year i 2013. Norservice Interiør leverte innredning til det samme skipet. 16
Revisjonsberetning Norservice Eiendom Kontantstrømanalyse (alle tall i 1000 kr) Norservice Eiendom AS Konsern 2 012 2013 2013 2 012 KONTANTSTRØMMER FRA OPERASJONELLE AKTIVITETER: 579 2 296 Årsresultat før skattekostnad -9 363-1 502 0 0 Korrigering av tidligere års feil mot egenkapital 0-2 966 3 906 3 692 Avskrivninger og nedskrivninger 7 863 9 209 0 0 Pensjonskostnad uten kontanteffekt -2 526-3 442 0 0 Tap/gevinst ved salg av anleggsmidler -16-56 0 0 Endring i varelager 944 104 0 0 Endring i kundefordringer 1 451 3 509-9 091-232 Endring i leverandørgjeld -1 511-8 643-1 262 873 Endringer i konsernmellomværender 0 0 2 272 131 Endring i andre omløpsmidler og andre gjeldsposter -2 176 913-3 595 6 758 Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter -5 334-2 874 KONTANTSTRØMMER FRA INVESTERINGSAKTIVITETER: 0 0 Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler 83 385-15 197-4 216 Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler -7 421-18 499 0 0 Investering i finansielle omløpsmidler 1 644 2 479-15 197-4 216 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -5 694-15 635 KONTANTSTRØMMER FRA FINANSIERINGSAKTIVITETER: 0 0 Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld 1 398 0-30 000 0 Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld 0-30 000 48 792-2 542 Opptak av ny gjeld / emdringer konsernkonto -2 542 64 925 18 792-2 542 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter -1 144 34 925 0 0 Netto endring i bankinnskudd, kontanter og lignende -12 171 16 417 0 0 Beholdning av bankinnskudd, kontanter og lignende pr. 01.01. 42 226 25 809 0 0 Beholdning av bankinnskudd, kontanter og lignende pr. 31.12. 30 055 42 226 Kabelpartner til himmels med OceanEye v. For Maritime Robotics sammenstiller Kabelpartner OceanEye. Kabelpartner har vært med gjennom utviklingsprosessen, produsert prototyper, og nå håndteres alt fra innkjøp av deler til produksjon og leveranser av komplette enheter av blant annet enheten som du ser på bildet. 17
18 REVISJONSBERETNING NORSERVICE EIENDOM
Seven Viking ble kåret til Ship of the Year i 2013. Norservice Interiør er stolt leverandør av innredning på skipet, og har fått gode tilbakemeldinger fra Ulstein Group på leveransen, både når det gjelder kvalitet, levering til riktig tid og håndtering av ekstraleveranser. I utviklingsfasen benyttet Norservice Interiør banebrytende teknologi innen møbelbransjen i Norge. 19
Styrets beretning Norservice 20 Sum driftsinntekter ble 156,8 mill, en reduksjon på 9,1 % fra forrige år. Årets drift ga et negativt driftsresultat på 16,4 mill kr, men utbytte fra datterselskapene gir et positivt årsresultat på 0,4 mill kr. Flere forretningsområder har opplevd svikt i sine markeder siste 3-års periode uten at vi har klart å kompensere dette fra andre områder. Det er fra 2011 fram til i dag også gjennomført betydelige organisatoriske endringer som har medført ekstra kostnader og redusert omsetning/ resultat. Resultatet av endringen har imidlertid latt vente på seg, og styret gjennomførte i den forbindelse en endring i toppledelsen ved å inngå en sluttavtale med Administrerende direktør i februar 2014. I den forbindelse er det nå også iverksatt en ny strategiprosess for å stake ut retningen for framtidens konsern. Det er styrets oppfatning at regnskapet gir en korrekt fremstilling av selskapets økonomiske stilling og resultat. Forutsetningen for fortsatt drift er til stede, og dette er lagt til grunn for årsregnskapet. Våre forretningsområder Selskapets virksomhet fordeler seg på flere forretningsområder som også er egne resultatområder. Omsetningen ved avdeling Kabelpartner ble 30,0 mill kroner, en nedgang på 33 % fra i fjor. Avdelingen har de siste årene ikke klart å kompensere for bortfall av en større kunde ved årsskiftet 2011/ 2012. Organisasjonen er nå tilpasset et nytt nivå på omsetningen, men er samtidig styrket ved tilførsel av ny kompetanse som kan gi grunnlag for ny vekst. Ved avdeling Interiør på Støren ble omsetningen 21,9 mill kr. Dette er en nedgang på 14,3 % fra året før. Avdelingen gjennomgår nå en endring av ledelse og organisering som kombinert med prosessforbedringer har utsikter til å gi gode resultater. Avdeling Interiør har gjennom året fått et solid fotfeste innenfor lugarer og innredning til skip. Avdeling Grafisk er nå omprofilert til merkenavnet Orega. Omsetningen ble i 2013 på 22,6 mill, noe som er en nedgang på 8 % fra året før. Avdelingen består nå bare av kopi-/ trykk og profileringsbaserte virksomhetsområder. Gjennom oppkjøpet av Display Produkter AS fra januar 2014, vil avdelingen bidra med betydelig vekst også for konsernet framover. Norservice Support oppnådde en omsetning på 14 mill som er en økning på 54 % fra året før. Hovedårsaken til endringen er intern omorganisering av underenheter. Avdeling Support består nå av logistikkenhet for hjelpemidler i Trondheim kommune, Adkomstenhet som selger og monterer ulike heisanretninger, kontortjenester levert til Miljødirektoratet og NINA, interne kantinetjenester, samt Sport Support. Sistnevnte ble etablert ved inngangen til 2012 og har hatt utfordringer med å skaffe tilstrekkelig med volumavtaler for å sysselsette investert kapital. Tiltak iverksatt for å bedre dette begynner nå å gi resultater. Pluss Auto omsatte 12,7 mill, en økning på 1 %. Avdelingen leverer stabile resultater over tid, men merker at konkurransen i ettermarkedet er skjerpet. Dette primært på grunn av at merkeforhandlere i større grad tar opp konkurransen også på reparasjon av eldre biler. Norservice Navigator driver med karriereveiledning til bedrifter og privatpersoner. Denne virksomheten faller utenfor våre institusjonelle tiltak og vår samfunnsoppgave, men har som målsetning å fremme kommersiell vekst ved bruk at den kompetansen og de verktøyene vi har ervervet på fagfeltet. I tillegg leveres anbudstjenester til NAV på Arbeidsrettet Rehabilitering (ARR) og Avklaring Ordinær, samt tjenester i Kvalifisering og Avklaring skjermet til NAV Røros. Samlet omsetning ble i 2013 9,4 mill. Yrkesavklaring, kvalifisering og karriereveiledning 1127 personer hadde tiltaksplass i Norservice Karriere og Navigator sine tilbud i 2013. 872 personer avsluttet sitt tilbud, og av disse ble 150 personer ble formidlet til arbeid. Antall som kom i ordinær jobb via formidlingsrettede tiltak var: Arbeid med Bistand 64 % og Kvalifisering 56,2 %. Totalt fra alle tiltak ble 22 % formidlet til arbeid i 2013. Navigator gjennomførte 33 oppdrag gjennom Funksjonsvurdering og 56 saker gjennom Jobb- og Karriereveiledning. Finansiell risiko Markedsrisiko Selskapet er ikke eksponert for endringer i valutakurser, da handel i utenlandsk valuta utgjør et meget begrenset omfang. Selskapet er eksponert mot endringer i rentenivået, da selskapets gjeld har flytende rente. Kredittrisiko Risiko for at motparter ikke har økonomisk evne til å oppfylle sine forpliktelser anses lav. Historisk er det bokført svært lave tap på fordringer. Rutinene for styring av kreditt anses gode. Det er ikke inngått avtaler om motregning eller andre finansielle instrumenter som minimerer kredittrisikoen i selskapet. Likviditetsrisiko Selskapet vurderer likviditeten i selskapet som god, og det er ikke besluttet å innføre tiltak som endrer likviditetsrisiko. Forfallstidspunkter for kundefordringer opprettholdes. Personale, arbeidsmiljø og ytre miljø Ved utgangen av året hadde selskapet 215 ansatte. I løpet av året har 67 arbeidstakere begynt og 65 sluttet i selskapet. Av disse er hhv. 43 og 45 knyttet til lønnede tiltaksplasser for NAV.
Styrets beretning Norservice Arbeidsmiljøutvalget har hatt 4 møter i 2013. Den årlige arbeidsmiljøundersøkelsen ble gjennomført september 2013. Oppfølging av vernetjenesten fungerer godt. Sykefraværet er stabilt på 6,9 %. Også korttidsfraværet er stabilt på omkring 3,1 %. Det har ikke forekommet skader eller ulykker av alvorlig karakter i 2013. Som industribedrift har bedriften gode rutiner for å kunne iverksette tiltak slik at bedriften i minst mulig grad forurenser det ytre miljø. Likestilling Kvinner er representert med 2 representanter i styret (34 %) og 2 i konsernledelsen (33 %). I bedriften er det forøvrig ansatt 35 % kvinner. Ansettelser og integrering Virksomhetens formål og aktivitet tilsier at vi i stor utstrekning integrerer ansatte med nedsatt funksjonsevne og innvandrerbakgrunn. Framtidsutsiktene Som attføringsbedrift er Norservice etablert med en klart definert samfunnskontrakt som legitimerer bedriftens eksistensberettigelse. Rammevilkårene for bransjen er under utredning på politisk nivå, og det må påregnes en ny strategisk kurs også på kort sikt for å sikre lønnsomheten under de nye rammevilkårene som vil komme. Mens næringslivet for øvrig har som formål å tiltrekke seg stabil arbeidskraft, har attføringsbedriften det tilnærmet motsatte utgangspunkt, nemlig å lære opp og skifte ut arbeidsstokken til det beste for den enkelte, næringslivet og samfunnet. Norservice gir med sine mange forretningsområder allsidig og relevant yrkesopplæring, samtidig som flere forretningsområder gir god risikospredning. Styret anser konsernet å være godt posisjonert i forhold til den utvikling som måtte komme. Dette gjelder både i forhold til endringer i attføringsbransjen og til det markedet vi skal levere våre varer og tjenester til. Resultatdisponering Styret foreslår at årets overskudd på kr 420.000 overføres til annen egenkapital. Takk Styret takker kunder og andre forretningsforbindelser for godt samarbeid. Samtidig retter styret en stor takk til ansatte for meget god innsats til beste for Norservice. Ingebrigt Kulset Styreleder Per Einar Løkken Nestleder Jens Haugen Marianne Elisabeth Kjølås John Olav Leinan Anne Toril Hafeld Trondheim 10. april 2014 Ingebrigt Kulset Per Einar Løkken Jens Haugen Styreleder Nestleder Marianne Elisabeth Kjølås John Olav Leinan Anne Toril Hafeld Arne O. Øvereng Adm. direktør 21
Resultatregnskap Norservice Resultatregnskap pr. 31. desember (alle tall i hele 1000 kr) NOTE DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER 2013 2012 2 Salgsinntekt 156 805 172 534 Sum driftsinntekter 156 805 172 534 8 Endring i beholdning av varer under tilvirkning og ferdig tilvirkede varer -697-310 Varekostnad 42 278 50 241 3 Lønnskostnad 97 531 93 978 5 Ordinær avskrivning 3 761 4 745 3 Annen driftskostnad 30 319 32 171 Sum driftskostnader 173 192 180 825 Driftsresultat -16 388-8 291 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Inntekt på investering i datterselskap 16 500 0 Annen renteinntekt 297 642 Annen finansinntekt 252 127 Inntekt/kostnad på markedsbaserte finansielle omløpsmidler -77 418 Annen rentekostnad -117-164 Annen finanskostnad -47-66 Netto finansresultat 16 808 957 Ordinært resultat før skattekostnad 420-7 334 Ordinært resultat 420-7 334 ÅRSRESULTAT 420-7 334 OVERFØRINGER 10 Avsatt til annen egenkapital -420 0 10 Overført fra annen egenkapital 0 7 334 Sum overføringer -420 7 334 En av hovedvirksomhetene til Norservice Support er å levere løfteplattformer og stolheiser direkte til private kunder, bedrifter og offentlige bygg og til private via Nav Hjelpemiddelsentral. 22
Balanse Norservice Balanse pr. 31. desember (alle tall i hele 1000 kr) NOTE EIENDELER 2013 2012 Anleggsmidler Immaterielle eiendeler 4,5 Lisenser og programvaretilpasning 540 687 Sum immaterielle eiendeler 540 687 Varige driftsmidler 5 Tomter, bygninger og annen fast eiendom 938 1 170 5 Maskiner og anlegg 2 394 4 370 5 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner o.l. 3 700 2 057 Sum varige driftsmidler 7 032 7 597 Finansielle anleggsmidler 6 Investering i datterselskap 300 300 7 Investeringer i aksjer og andeler 10 102 Sum finansielle anleggsmidler 310 402 Sum anleggsmidler 7 882 8 686 Omløpsmidler 8 Varer 13 560 14 714 Fordringer Kundefordringer 19 743 21 181 13 Andre fordringer 1 221 1 000 12 Konsernfordringer 16 500 0 Sum fordringer 37 464 22 181 Investeringer Markedsbaserte aksjefond 0 1 552 Sum investeringer 0 1 552 16 Bankinnskudd, kontanter o.l. 10 658 27 423 Sum omløpsmidler 61 682 65 870 SUM EIENDELER 69 563 74 556 Statistikk fra Attføringsbedriftene viser at Norservice ligger på andreplass på landstatistikken når det gjelder antall deltakere formidlet til jobb i tiltaket Arbeid med bistand. 23
Balanse Norservice Balanse pr. 31. desember (alle tall i hele 1000 kr) NOTE GJELD OG EGENKAPITAL 2013 2012 Egenkapital Innskutt egenkapital 9,10 Selskapskapital 5 050 5 050 Overkursfond 7 000 7 000 Sum innskutt egenkapital 12 050 12 050 Opptjent egenkapital 10 Annen egenkapital 25 918 25 498 Sum opptjent egenkapital 25 918 25 498 Sum egenkapital 37 968 37 548 Gjeld Avsetning for forpliktelser 11 Pensjonsforpliktelser 439 2 893 Sum avsetninger for forpliktelser 439 2 893 Annen langsiktig gjeld 5,15 Øvrig langsiktig gjeld 1 398 0 Sum annen langsiktig gjeld 1 398 0 Kortsiktig gjeld 12 Gjeld konsernselskaper 7 534 8 606 Leverandørgjeld 6 470 7 599 Skyldige offentlige avgifter 7 781 8 866 Skyldig ferielønn 7 876 8 153 Annen kortsiktig gjeld 96 891 Sum kortsiktig gjeld 29 757 34 115 Sum gjeld 31 594 37 008 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 69 563 74 556 Trondheim 10. april 2014 Ingebrigt Kulset Per Einar Løkken Jens Haugen Styreleder Nestleder Marianne Elisabeth Kjølås John Olav Leinan Anne Toril Hafeld 24 Arne O. Øvereng Adm. direktør