VELKOMMEN TIL ÅRSMØTE Oslo Handelsstands Felleskontor 2017 Onsdag 26. april (umiddelbart etter årsmøte i OHF) 1
Oslo Handelsstands Felleskontor ORDINÆRT ÅRSMØTE (alle bedriftsmedlemmer innmeldt før 31.12.2016, og som har betalt kontingent, har stemmerett. Se vedtektene 2) Tid: Onsdag 26. april 2017 (umiddelbart etter årsmøtet i OHF) Sted: OHF, Heftyesalen, Karl Johans gate 37A, 4. etg., 0162 Oslo Dagsorden: 1. Godkjennelse av innkalling og dagsorden Innkalling og dagsorden foreslås godkjent. 2. Valg av to personer til å undertegne protokollen To møtende medlemmer velges til å undertegne protokollen. 3. Valg av møteleder 4. Årsberetning 2016 Beretning følger vedlagt og foreslås godkjent. 5. Revidert årsregnskap for OHFK for 2016 Regnskap bestående av resultatregnskap, balanse og noter, samt uttalelse fra Kontrollkomitéen følger vedlagt sammen med revisjonsberetning. Regnskapet foreslås godkjent. 6. Serviceavgifter fra 2018 Serviceavgiften fastsettes iht. vedtektenes 7. Vedlagt følger gjeldende serviceavgifter. Styret foreslår ingen endringer i serviceavgifter for 2018. Serviceavgiftene foreslås godkjent. 7. Fastsettelse av honorarer Det foreslås at det fortsatt ikke utbetales honorar til styret. 8. Valg Valgkomitéens innstilling samt styrets forslag til valgkomite følger vedlagt. Med vennlig hilsen OSLO HANDELSSTANDS FELLESKONTOR Styret 2
Resultatregnskap for 2016 OSLO HANDELSSTANDS FELLESKONTOR Note 2016 2015 Salgsinntekt Salg av kurs Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Varekostnad Lønnskostnad Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat Renteinntekt Sum finansinntekter Rentekostnad Sum finanskostnader Netto finans Ordinært resultat før skattekostnad Ordinært resultat Årsresultat 1 242 300 942 500 90 579 129 369 7 1 919 598 2 025 652 3 252 477 3 097 521 (69 230) (125 769) 3, 4, 5 (2 361 210) (2 738 379) 6 (639 849) (384 357) (3 070 288) (3 248 505) 182 189 (150 984) 679 1 906 679 1 906 (3 657) (48) (3 657) (48) (2 978) 1 857 179 211 (149 127) 179 211 (149 127) 179 211 (149 127) Overføringer Udekket tap Sum 179 211 (149 127) 179 211 (149 127) 3
Balanse pr. 31. desember 2016 OSLO HANDELSSTANDS FELLESKONTOR Note 2016 2015 EIENDELER Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler Sum eiendeler 247 121 328 682 2 000 266 484 249 121 595 166 2 4 749 572 4 937 109 4 749 572 4 937 109 4 998 693 5 532 275 4 998 693 5 532 275 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Opptjent egenkapital Udekket tap Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital 10 (131 799) (311 010) (131 799) (311 010) (131 799) (311 010) Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Skyldig Oslo Handelsstands forening Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld 25 141 234 360 184 926 306 867 7 617 010 514 637 4 303 414 4 787 419 5 130 491 5 843 284 5 130 491 5 843 284 4 998 693 5 532 275 Oslo 22.3.2017 I styret for Oslo Handelstands felleskontor Christian Hoel Styrets leder Svein Erik Eidsmo Styremedlem Kathinka Anette Tinglum Styremedlem Rajko Mink Styremedlem Glenn Simon Steiner Styremedlem Cathrine Lie Strand Styremedlem Gunnar Larssen Daglig leder 4
Noter 2016 OSLO HANDELSSTANDS FELLESKONTOR Regnskapsprinsipper og virkning av prinsippendringer Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsføringsskikk for ideelle organisasjoner. Inntektsføring ved medlemsinntekter, salg av kurs og andre tjenester skjer på opptjenings/leveringstidspunktet. Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost og avskrives og balanseføres etter driftsmidlets økonomiske levetid. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 24 % på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og skattevirkningen er beregnet på nettogrunnlaget. Note 1 - Spesifikasjon av varige driftsmidler Spesifikasjon varige driftsmidler Driftsløsøre inventar o.l Anskaffelseskost 01.01.2016 228515 Tilgang i året 0 Avgang i året (65621) Anskaffelseskost 31.12.2016 162 894 Akk. av- og nedskr. 01.01.2016 (228515) Akkumulerte avskr. 31.12.2016 (162894) Balanseført verdi pr. 31.12.2016 0 Økonomisk levetid 3 år Avskrivningsplan: Lineær 33,33 % Note 2 - Bankinnskudd I posten for bankinnskudd inngår egen konto for bundne skattetrekksmidler med kr 190 181. Skyldig skattetrekk er kr 95 932. Note 3 - Lønnskostnader etc Spesifikasjon av lønnskostnader 2016 2015 Lønn 1 841 716 2017480 Arbeidsgiveravgift 283 838 349883 Pensjonskostnader 210 531 344797 Andre relaterte ytelser / Refusjoner 25 125 26 219 Sum 2 361 210 2 738 379 Foretaket har sysselsatt 3 årsverk i regnskapsåret. 5
Note 4 - Obligatorisk tjenestepensjon Foretaket er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon, og har etablert pensjonsordning som tilfredstiller kravene i loven. Note 5 - Ytelse til ledende personer Det er ikke gitt lån eller sikkerhetsstillelser til ledende personer eller styremedlemmer og utvalgsmedlemmer. Det er ikke utbetalt lønn til daglig leder eller honorar til styret i 2016. Note 6 - Revisjonshonorar Revisjon og andre tjenester Kostnadsført revisjonshonorar for 2016 utgjør kr 49 380. Honorar for annen bistand utgjør kr 28 380. Note 7 - Konsern, tilknyttede selskaper m.v. Oslo Handelsstands Felleskontor ivaretar den forretningsmessige delen av Oslo Handelsstands Forenings virksomhet. Spesifikasjon av mellomværende 2016 2015 Gjeld til Oslo Handelsstands Forening 617010 514 637 Fakturert utleid arbeidskraft til Oslo Handelsstands Forening 1662010 1 749 672 6
Note 8 - Midl. forskjeller - Utsatt skatt/skattefordel Utsatt skatt/utsatt skattefordel i balansen avsettes på grunnlag av forskjeller mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier i henhold til norsk regnskapsstandard for skatt. Midlertidige skatteøkende og skattereduserende forskjeller som kan fastsettes er nettoført. Midlertidige forskjeller knyttet til: 01.01.2016 31.12.2016 Endring Anleggsmidler (22 662) (15 863) (6 799) Omløpsmidler 181 478 (297) Skattemessig fremførbart underskudd (431 575) (259 460) (172 115) Netto forskjeller (454 056) (274 845) (179 211) Skattereduserende forskjeller som ikke kan fastsettes 454 056 274 845 179 211 Sum midlertidige forskjeller 0 0 0 Utsatt skattefordel 31.12.16. basert på 24% 0 0 0 Ut fra forsiktighetshensyn balanseføres ikke utsatt skattefordel på kr 65 963 Note 9 - Skatt Grunnlag for beregning av skatt 2016 2015 Ordinært resultat før skattekostnad 179 211 (149 127) +/- Årets endring i midlertidige forskjeller (7 096) (9 551) - Fremførbart underskudd / korreksjonsinntekt (172 115) Årets skattegrunnlag 0 (158 678) Skattekostnad i resultatregnskapet 0 0 Betalbar skatt i balansen 0 0 Note 10 - Egenkapital Spesifikasjon egenkapital Udekket tap Sum Egenkapital 01.01.2016 (311 010) (311 010) Årets resultat 179 211 179 211 Egenkapital 31.12.2016 (131799) (131799) 7
Årsberetning 2016 OSLO HANDELSSTANDS FELLESKONTOR Virksomhetens art og lokalisering Oslo Handelsstands Felleskontor (OHFK) er en serviceorganisasjon for Oslo Handelsstands Forening. OHFK har ansvaret for løpende medlemsservice, samt og kursarrangement både for Felleskontoret og OHF. Fortsatt drift I samsvar med regnskapslovens 3-3 bekreftes det at forutsetning om fortsatt drift er lagt til grunn ved utarbeidelsen av regnskapet Redegjørelse for årsregnskapet Selskapet er ikke utsatt for særskilte faktorer som påvirker virksomheten ut over hva som er vanlig for en medlemsorganisasjon Kostnadsnivået tilpasses inntekter totalt sett. Virksomheten har vært preget av langtids sykefravær. Vikar er ansatt for medarbeider i barselpermisjon. Det er ikke foretatt store strategiske endringer i 2016 med tanke på satsningsområder. Det har heller ikke vært vesentlige endringer i 2016. Driftsinntektene er i god samsvar med aktiviteten. Årsresultatet i 2016 er på kr 179 211 og i fjor var årsresultatet kr -149 127. Oslo Handelsstands Felleskontor egenkapital per 31.12.2016 er negativt. Arbeidsmiljø og ytre miljø, likestilling og diskriminering Totalt sykefravær siste år har vært 82 dager, som utgjør 8,71 % av total arbeidstid i året. Langtidsfraværet utgjorde 81 % av totalt fravær. Det arbeides med å redusere sykefraværet til 5 %. Det har ikke blitt rapportert om skader eller ulykker på arbeidsplassen. OHFK er en kontorbedrift som ikke forurenser ytre eller indre miljø i nevneverdig grad. Utrangert datautstyr behandles som spesialavfall. Styret har arbeidet for og vil fortsette å påse at det ikke gjøres forskjell mellom kjønnene ved ansettelser, Forfremmelser eller lignende. Styret vil påse at ledelsen etterlever dette i den daglige driften. Av selskapets 3 ansatte er 1 mann og 2 kvinner. Selskapets styre består av 4 menn og 2 kvinner. Oslo 22.3.2017 I styret for Oslo Handelstands felleskontor Christian Hoel Svein Erik Eidsmo Kathinka Anette Tinglum Styrets leder Styremedlem Styremedlem Rajko Mink Glenn Simon Steiner Cathrine Lie Strand Styremedlem Styremedlem Styremedlem Gunnar Larssen Daglig leder 8
9
10
11
Til Årsmøtene i Oslo Handelsstands Forening og Oslo Handelsstands Felleskontor Regnskapene for 2016 Kontrollkomitéen har behandlet regnskapene for 2016 for Oslo Handelsstands Forening, de legater og fonds som forvaltes av foreningen, Oslo Handelsstands Felleskontor, samt Lindern Park AS. Komitéen er fornøyd med oversiktlige regnskaper. Revisjonsberetningen, datert 22.3.17. fra revisjonsfirmaet BDO AS ved statsautorisert revisor Kjetil Ardem, er fremlagt. Komitéen finner at foreningens midler er anvendt i overensstemmelse med foreningens formål. Legater og fonds som foreningen forvalter, er anvendt i overensstemmelse med gjeldende bestemmelser. Komitéen har gjennomgått alle tilsendte referater fra styremøter i foreningen, og er fornøyd med oppfølgingen av sakene. Komitéen kan anbefale at resultatregnskap og balanse for Oslo Handelsstands Forening, legatene og Oslo Handelsstands Felleskontor godkjennes. Oslo, 23.03.17. I kontrollkomitéen: Turid Estelle Windingstad Carl-Christian Ferner Terje Kvaal 12
Serviceavgifter fra 2018 Siste regulering av serviceavgiftene ble vedtatt av årsmøtet 2015. Styret foreslår ingen endringer i serviceavgifter for 2018. Medlemskategori Beløp Bedriftsmedlem 1200 Filialavgift 600 Det betales for maks 70 filialer Kjøpesenter inntil 20 butikker 2000 Kjøpesenter inntil 79 butikker 4000 Kjøpesenter over 80 butikker 8000 Alle beløp gjelder per år og mva kommer i tillegg. Alle plikter å være medlem av og betale kontingent til OHF Oslo Handelsstands Forening. Det er halv pris ved innmeldelser etter 1.7. Utmeldelser må skje innen 31.12. dersom man ikke ønsker å være medlem kommende år. 13
VALG 2017 Valgkomiteen bestående av Erling Ølstad (leder), Odd Gisholt, Runar Karlsen og Anette Tinglum foreslår følgende: Styreleder Christian Hoel gjenvelges for 1 år Styremedlemmer Svein Erik Eidsmo Helene Skjenneberg Marianne Størseth Glenn Steiner Cathrine Lie Strand gjenvelges for 2 år velges for 2 år velges for 2 år ikke på valg ikke på valg Kontrollkomiteen Turid Estelle Windingstad Carl-Christian Ferner Marianne Ølstad Stipendkomiteen Edel Kalstad Christine Frellumstad Nilsen Pauline Johansen Christina Alvarez gjenvelges for 1 år gjenvelges for 1 år velges for 1 år gjenvelges for 1 år gjenvelges for 1 år velges for 1 år velges for 1 år STYRETS FORSLAG TIL MEDLEMMER AV VALGKOMITE Anette Tinglum Erling Ølstad Runar Karlsen Leder av YR Velges som leder for 1 år velges som medlem for 1 år gjenvelges som medlem for 2 år velges som medlem for 1 år 14