BOGAFJELL Sokn Årsregnskap
DRIFTSREGNSKAP Driftsinntekter og driftskostnader Regnskap Budsjett Regnskap Note 2015 Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter 1 268 451 1 227 300 1 376 867 Refusjoner/Overføringer 3 349 305 723 784 815 875 Tilskudd fra staten/statlige inst 800 000 735 996 809 000 Rammeoverføring/ Tilskudd fra egen komm. 2 2 383 805 2 412 500 2 454 800 Tilskudd fra fellesråd /menighetsråd - - 20 375 Andre tilskudd, gaver, innsamlede midler 1 388 566 1 122 700 1 305 319 SUM DRIFTSINNTEKTER 6 190 126 6 222 280 6 782 236 Kjøp av varer og tjenester 2 581 415 2 252 850 2 215 224 Refusjoner/Overføringer, Merverdiavgift 3 3 260 264 3 405 603 3 759 730 Tilskudd og gaver 199 116 120 000 183 343 SUM DRIFTSKOSTANDER 6 040 795 5 778 453 6 158 296 BRUTTO DRIFTSRESULTAT 149 331 443 827 623 940 Finnansinntekter og kostnader Renteinntekt og utbytte 2 023-1 195 Mottatte avdrag på utlån 109 000 36 000 9 000 Renteutgifter og låneomkostninger - - - NETTO FINANSPOSTER 111 023 36 000 10 195 ÅRSRESULTAT 260 354 479 827 634 135 INTERNE FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Bruk av udisponert fra tidl. år (overskudd) 8 812 888 812 888 - Bruk av disposisjonsfond - - 109 353 Bruk av bundne fond 5 34 533-69 400 SUM BRUK AV AVSETNINGER 847 421 812 888 178 753 Avsatt til dekning fra tidl. år (underskudd) - - - Avsatt til disposisjonsfond 5 812 888 812 888 - Avsatt til bundne fond 5 50 000 - - SUM AVSETNINGER 862 888 812 888 - Regnskapsmessig mindreforbruk 8 244 886 479 827 812 888 Regnskapsmessig merforbruk - - - ORG.NR. 992 573 597 Side 1
INVESTERINGSREGNSKAP Regulert Regnskap budsjett Regnskap Note 2015 Finansieringsbehov Utlån, kjøp av aksjer, andeler ol. - - 250 000 ÅRETS FINANSIERINGSBEHOV - - 250 000 Finansiert slik Bruk av avsetninger - - 250 000 SUM FINANSIERING - - 250 000 Ringsaker kirkelige fellesråd ORG.NR. 976 987 772 Side 1
BALANSE pr. 31.12. EIENDELER Note 2015 Omløpsmidler Utlån 6 132 000 241 000 Kortsiktige omløpsmidler 3 595 205 499 317 Sum fordringer 727 205 740 317 Bankinnskudd og kontanter 1 191 183 906 002 SUM OMLØPSMIDLER 1 918 389 1 646 319 SUM EIENDELER 1 918 389 1 646 319 ORG.NR. 992 573 597 Side 1
EGENKAPITAL OG GJELD Note 2015 Egenkapital Disposisjonsfond 5 982 120 169 232 Bundne driftsfond 5 88 637 73 169 Regnskapsmessig mindreforbruk 8 244 886 812 888 Regnskapsmessig merforbruk - Kapitalkonto 7 132 000 241 000 SUM EGENKAPITAL 8 1 447 643 1 296 289 Gjeld BALANSE pr. 31.12. Kortsiktig gjeld Annen kortsiktig gjeld 470 746 350 029 Sum kortsiktig gjeld 470 746 350 029 SUM GJELD 4 470 746 350 029 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 1 918 389 1 646 319 Bogafjell,..2017 Lars Terje Vaaland Soknerådsleder Per Ivar Malde Daglig leder ORG.NR. 992 573 597 Side 2
NOTER TIL ÅRSREGNSKAPET FOR Note 1 Regnskapsprinsipper Regnskapsprinsipper og vurderingsregler Soknets regnskap er ført i samsvar med Forskrift om økonomiforvaltning fastsatt av Kultur- og kirkedepartementet 25. september 2003, og god kommunal regnskapsskikk. De kommunale regnskapsprinsipper innebærer blant annet at inntekter og utgifter føres etter bruttoprinsippet, samt etter det såkalte anordningsprinsippet som vil si at alle kjente inntekter og utgifter medtas i drifts- eller investeringsregnskapet. I balanseregnskapet er omløpsmidler vurdert etter laveste verdis prinsipp. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på opptakstidspunktet. Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. Budsjett Det er ikke foretatt budsjettregulering i året, og det er derfor presentert kun én kolonne med årets budsjett. Note 2 Kommunens tilskudd 2015 Tilskudd 2 383 805 2 454 800 Sum tilskudd 2 383 805 2 454 800 Note 3 Vesentlige regnskapsposter 2015 Merverdiavgiftskompensasjon 349 305 328 796 Note 4 Vesentlige forpliktelser og lån Soknet har ingen vesentlige forpliktelser som ikke fremgår av regnskapet. Note 5 Avsetninger og bruk av avsetninger Disposisjonsfond 2015 Tilført Anvendt Disposisjonsfond Bogafjell 99 741 439 599-539 340 Disposisjonsfond Figgjo 101 176 - -7 189 93 987 Kirkefond ungdomsarbeid -31 685 31 685 - Disposisjonsfond Barnehage - 348 793-348 793 Beholdning 31.12. 169 232 820 077-7 189 982 120 Bundne disposisjonsfond 2015 Tilført Anvendt Bundet fond - Utsmykking Figgjo - 50 000-34 533 15 467,50 Invent og utst Bogafjell kirke 73 169-73 169 Beholdning 31.12. 73 169 50 000-34 533 88 637 Note 6 Utlån 2015 Saldo 1.1. 241 000,00 - Utbetalt til låntager Figgjo Bedehusforening - 250 000,00 Mottatt avdrag på utlån -109 000,00-9 000,00 Saldo 31.12. 132 000,00 241 000,00 Lånet, kr 250.000 utbetalt i 2015. Lånet er rente- og gebyrfritt og nedbetales iht avtale med månedlige avdrag på kr 3.000 fra 1.11.2015. Ekstra avdrag når økonomien tilsier det. Lånet kan av begge parter sies opp med to måneders varsel. Lånet er klassifisert som omløpsmiddel grunnet kort gjensidig oppsigelsesfrist. ORG.NR. 992 573 597 Side 1
Note 7 Kapitalkonto 2015 Balanse 01.01. 241 000,00 - Utlån 250 000,00 Mottatt avdrag på utlån -109 000,00-9 000,00 Sum 132 000,00 241 000,00 Note 8 Beholdn 01.01. Årets endringer Årets mindreforbruk Beholdn. pr 31.12. Egenkapital Disposisjonsfond driftsfond forbruk Bundne Mer-/mindre- Kapitalkonto 169 232 73 169 812 888 241 000 812 888 15 468-812 888-109 000 982 120 88 637-132 000 Egenkapital 1 296 289-93 533-1 202 757 ORG.NR. 992 573 597 Side 2